Post on 23-Mar-2020
MinJmticiaMrnllt9(-l41oJgto
PR05IBlIDAD_TODOS
MINISTERIO JUSTICIA V OEL OERECHOBALANCE GENERAL
A 30 DE JUNIO OE 201(Cifras 110miles de pesos)
NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
17 Bienes de Benet1clo y Uso PClbllco (Notal1715 BIenes HIst6ricos f CuRul1l1es
Periodo Actual Perlodo Anterior CoacutedIgo PASIVO Periodo Actual Periodo Amerlor
301061201 3010612013 3006201 30062013205261576 760591939 CORRIENTE 5220796 11055611
223681 1669334 Cuentas por Pagar (Nota 61 1132607 3n597032646 131243 201 Adquislcl6n dll Bienes y Servicios Nacionales 316262 125375
4191033 14538091 2403 Trtmllferenclas por Pagar 20039 1166541225 Acreedores 165408 230572
bull O Retencioacuten en la FLlente e Impuesto de Timbre 199361 326727
bull 240 Impueslos y Tasas por PlIgar 1385 bull2450 Creacuted~os Judiciales 430132 798376
20096976 7460075119989636011 73725798 Obllgachmes Laborales (Notll 7) 707687 143690
bull bull 05 $lllarios y Pres1aclones Sociales 707667 143469023666667 560120418103205 1572662 21 Pasivos Estimados NollllIl 3178709 2728019
bull bull 2710 Provlsl6n para Contingencias 1066967 1305172235963 1lt167 2715 Provlsl6n pa1ll PraSlllclones Sociales 2089742 1422847
72119 13218~ Otros P bullbull lv01l 201793 116932
bull bull 2905 Recaudos 1IFavor de Tercllros 201793 116932342458 191548 2910 Ingresos Recibidos por Anticipado bull bullbull bull
345515 2637776 PATRIMONIO 20622021113 n23SO275_1859976 15074704593424 bull HACIENOA PUacuteBLICA (Nota 91 20622021113 772350275
3105 ClIpll1 fiscal 154042179 300175701140801403 19111397 3110 ResuRados del ejercicio 517398169 72586782
3115 Superavtl por VlIloriUldoacuten 45932- bull3125 Patnmonlo Publleo Incorpollldo 888725 3310363128 Provisiones Agotamlenlo Depreclaci6n f amortiza -1099614 _73244
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 206722979 711005886
1146527 1amp709711061420 1311920 CUENTAS DE OROEN OEUDORAS (Notll12)2617196 6589253296184 5824805 OERECHOS CONTINGENTES 61067936 M212
1686 O Utgios y Mecanismos AltllmlJllvoll de SOleucl6n C 61067936 84241281754 8175416721 16721 DEUDORAS POR CONTRA -61067938 -114212
O 8905 Dlrechos Contlngenles por contra -614067936 -8424121574472 10858726556708 4573556851671 1042876 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (NotI131 bull6168 4015
-4599552 3930081 RESPONSAB1LlOAOES CONTINGENTES 313342533 31136069639120 Uligios o Demandas 3134342533 3113606963
3342976 33429763342976 3342976 ACREEDORAS OE CONTROL 364200 2111600
9325 Bienes Aprehendidas o Incautados 3amp4200 281500
bullO OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROl -3134706733 -31138563
bull Responsabilidades Contingentes por Contm (BD) -3134342533 -3113606963
ACllllldoras de Control por el contraoo -364200 -281600206722979 78005888
iquest egt -URIEL lREZ ALGECIRAContador
TP 703BD-T
ACTIVO
19 Otros Activos1970 Intangibles1975 NtildeOOrtiuci6n Acumulada de Intangibles (CR)
16 Pngtpledades P-ntlI y Equipo (Nota 311605 TernlOOS1615 ConstrucciOnl5 en Curso1635 Bienes Muebles en Bodega1637 Propiedades Planta f Equipo No Explltltildos1640 Edllkaclones1655 Maquinaria y Equipo1660 Equipo M4Idico f Cientifico1665 Muebles Enseres y Equipos de Oficina1670 Equipos de Comuncaci6n y Computacioacuten1675 Equipo de Transporte Traccl6n f Elovacl6n1560 Equipo dll Comedor Cocina Despensa f Hotelerla1665 Depreciacl6n Acumulada (CR)
1 Deudores142 Rocursos Enlregsdos en adminlstracl6n1425 Dep6sRos Enlregsdos170 otros Dludores
CORRIENTE
19 Otngts ActIVos (Nota 5)1905 Blenlls y Sllrvlclos Pagados per Anticiptldo1910 CalllOS Diferidos1960 Bienes dI Arte y CuRufa1970 Intangibles1975 Amortizacioacuten Acumulada de Intangibkls (CR)1999 EdlfiCllclonls
l Deudores (Nota 211401 Ingresos 00 Tributarios113 Transferencias por Cobrar120 Avances y Anticipos Entrllglldos1424 Rlcul$oS Entfegados ln Administracl6n125 Dlpodos entregados en Garantlll170 otres Dlludores
11 ElectIvo (Nota 1)1105 Caja1110 Bancos y Carporaciones
13 Rlntlls por Coblllr1305 Vigencia Actulll
Coacutedigo
EIborD lu VIIIrnHlIRovIs6 y Aplt0b6 Ureiexcl Ramil
__---------------------------------------------------------------
~~nugtlid1tVlt(ldtioldc-
PROSPERIDADPARATODOS
MINISTERIO JUSTICIA y DEL DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOacuteMICA SOCIAL Y AMBIENTAL
A JUNIO 30 DE 2014(Cifras en miles de pesos)
Coacutedigo Concepto Periodo Actual Perlado Anterior300612014 3006J2013
INGRESOS OPERACIONALES (Nota 101 595968022 495903249
41 INGRESOS FISCALES 495480671 4597512464105 Tributarios O O4110 No tributarios 495487579 4597512464120 Ingresos por Fondos Especiales O O4195 Devoluciones y Descuentos -6908 O
44 TRANSFERENCIAS 56283950 93850004403 Corrientes del Gobierno General O O4404 Corrientes de las Empresas O O4408 Sistema General de Participaciones - SGP O O4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud O O4428 Otras Transferencias 56283950 9385000
47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 44203401 267670034705 Aportes y Traspaso de Fondos Recibidos 44203401 267658134720 Operaciones de Enlace con Situacioacuten de Fondos O 11904722 Operaciones de Enlace sin Situacioacuten de Fondos O O4725 Operaciones de Traspaso de Bienes Derechos y Obligaciones O O
O
GASTOS OPERACIONALES Nota 111 79414902 30723801
51 ADMINISTRACiOacuteN 13739553 134427695101 Sueldos y Salarios 10022586 98119845102 Contribuciones Imputadas O O5103 Contribuciones Efectivas 1408861 13410145104 Aportes Sobre la Noacutemina 303498 2724925111 Generales 1980548 19836565120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060 33623
52 OPERACiOacuteN 6367887 10819436
5202 Sueldos y Salarios 12132 O5204 Contribuciones Efectivas O O5211 Generales 6355755 10819436
5220 Impuestos Contribuciones y Tasas O O
53 PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 5264721 713388
5304 Provisioacuten para Deudores O O5309 Provisiones para Responsabiltdades O O5314 Provisioacuten para Contingencias (Litigios o Demandas) 5264721 713388
5330 Depreciacioacuten de Propiedades Planta y Equipo O O5340 Amortizacioacuten e Propiedades Planta y Equipo O O5344 Amortizacioacuten de Bienes entregados a Terceros O O5345 Amortizacioacuten de Intangibles O O
54 TRANSFERENCIAS 4991594 3134782
5401 Por Convenios con el Sector Privado 105881 1263585
5403 Corrientes al Gobiemo General O O5404 Transferencias Corrientes a las Empresas O O5423 Otras Transferencias 4885713 1871197
O O
~
PROSPERIDADPARAlODOSMINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOacuteMICA SOCIAL Y AMBIENTALA JUNIO 30 DE 2014
(Cifras en miles de pesos)
Coacutedigo Concepto Periodo Actual Periodo Anterior301062014 30062013
57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 49051147 26134265705 Aportes y traspasos de fondos girados 264152 58185720 Operaciones de Enlace con Situacioacuten de Fondos 48786995 26076085722 Operaciones de Enlace sin Situacioacuten de Fondos O O
5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O
EXCEDENTE (DeacuteFICIT) OPERACIONAL 516553120 465179448
48 OTROS INGRESOS (Nota 101 881472 42211274805 Financieros 67130 12225
4806 Ajuste por Diferencias en Cambio 97489 100978
4808 Otros Ingresos Ordinarios 716853 4094481
4810 Extraordinarios O 13443
4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O O
58 OTROS GASTOS (Nota 11) 36423 3186207
5803 Ajuste por Diferencia en cambio 122153 27867
5808 Otros Gastos Ordinarios O O
5810 Extraordinarios O 19537
5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores 85730 -3233611
EXCEDENTE (D~FICIT) NETO DEL EJERCICIO 517398169 472586782
Re resentanle legal
ElBboro Luis Vllllrru
Revlsoacute y Aproboacute Unel ~armirezI
I
UR~~EZ~COlltaltlor
TP 703So-T
DEPARTAMENTO CUNDINAMARCA
MUNICIPIO SANTA FE DE BOGOTA DC
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL OERECHO
COOlGO 923272402
FECHA DE CORTE 30062014 INFORMACION SOBRE SALDOS DE OPERACIONES RECIPROCAS
CODlGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COD1GO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD CORRIENTE NO CORRIENTE
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y aervfcios 29200000 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 100000 O
142012 Anticipo para adquiSicion de bienes y servicios 32800000 SERVICIOAEREO A TERRITORIOS NACIONALES -SATENA- 240232 O
142012 Anticipo para adqlJisicion de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO -FONADE 4025n O
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y servlcios 12300000 POLlCIA NACIONAL 299821 O
24 0102 Proyectos de inversiacuteon 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA 73550 O
244016 Impuesto sobre vehiculos automotores 117676000 GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA 1385 O
411001 Impuesto sobre vehiculos automotores 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 542297
442802 Para proyectos de Inversioacuten 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO O 45250000
442803 Para gastos de funcionamiento 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 11033950
470508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 31538482
470510 Inversion 923272394 TESORO NACIONAL O 12664919
510130 Capacitacioacuten Bienestar social y Estimulos 12200000 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION O 61250
510305 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPANtildeIA DE SEGUROS SA O 27672
510401 Aportes al icbl 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- O 182097
510402 Aportes al sena 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- O 30352
510403 Aportes tlsap 2200000o ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- O 30352
510404 Aportes a Escuelas lrldusltisles e Institutos Teacutecnicos 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAl O 60697
511117 Servlcios publiccs 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 15979
511117 Servicios publicos 234011001 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP- O 22903
511121 Impresos publicaciones suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 3420
511123 IComunicaciones y transporte 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 48720
511123 IComunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA O 37363
512001 Impuesto Predlsl Unificado 210111001 HAC1ANDA DISTRITAL O 21045
512011 Impueslo sobre vehiacuteculos automotor(ls 17373000 GOBERNACION DEL TOLlMA O 1108
512011 Impuesto sobre vehiculos automotores 110808000 GOBERNACION DElATtANTICO O 522
512011 Impuesto sobre vehlculos SLJIomotores 117676000 GOBERNACION DEL VAlLE DEL CAUCA O 1385
521106 Estudios y proyectos 212473624 MUNICIPIO DE ROVlRA O 490 000
521106 Estudios y proyectos 216986569 MUNICIPIO DE PUERTO CAICEDO O 180000
521106 Esludios y proyectos 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA O 73550
521106 EstudiOS y proyectos 210715407 MUNICIPIO DE VILLA DE lEYVA O 207052
521109 Comisiones honorarios y servicios 33800000 RADIO TElEVISION NACIONAL DE COLOMBIA- R1VC O 44991
521109 Anticipo para adquisidon de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE- O 383000
542303 Para gastos de funcionamiento 25300000 INSTITUTO GEOGRAFICO AGUSTIN CODAZZI-IGAC- O 7500
570508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 264152
572080 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL O 46086495
572081 De bullbulloluciones de Ingresos 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 2700500
Representante Lega
I
~e- lt
URIE MIREZ ALGEClRA -
Coordinado I1Ipode Gestioacuten Financiera y Contable
TP- 70380- T
DEPARTAMENTOCUNDINAMARCA
MUNICIPIO BOGOTAacute
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
CODIGO 923272402
FECHA DE CORTE 30f062014
CATALOGO DE CUENTAS
MinJusticiaM~OacutelwooydcllDolodlo
~PROSPERIDADI PARA TODOS
1637 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
163709 Muebles enseres e ui e de oficina163710 E ui odeComunlcacioacutenvCom utacioacuten163711 E ul osdetrans orte traccion elcvacion1640 EDIFICACIONES
164002 Oficinas1655 MAQUINARIA Y EQUIPO
165501 E ui de construccioacuten165511 Herramientas accesorios165590 Otras ma uinarias e ui s
1 ACTIVOS11 EFECTIVO
1105 CAJA110502 Cas menor1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta corriente111006 Cuenta de Ahorro
13 RENTAS POR COBRAR1305 VIGENCIA ACTUAL
130505 Retenciones en la fuente14 DEUDORES
1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS140101 Tasas140102 Multas140103 Intereses1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR
141314 Otras transferencias1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142012 Anticipo para ad uisiclon de bienes servicios1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
142402 En administracioacuten142403 Enca[lJofiduciario - fiducia de InversIoacuten1470 OTROS DEUDORES
147048 Descuentos no Autorizados147064 Pa(lo por cuenta de terceros147079 Indemnizaciones147090 Otros deudores
16 PROPIEDADES PLANTA y EQUIPO1605 TERRENOS
160501 Urbanos160502 Rurales1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO
161501 Edificaciones1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA
163501 MaQuinariay eauiDO163502 E ui medico cientifico163503 Muebles enseres e ui o de oficina163504 E ui os de comunicaclon comou1acion163511 EQuiposde comedor cocina despensa hoteleria
CODIGOCONTABLE
NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO
SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NOSALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE184130115200 33385290900 10773108200 206742297900 204802115200 19401827001652378800 737072300 1967083000 422368100 422368100 000
3264800 000 000 3264800 3264800 0003264800 000 000 3264800 3264800 000
1649114000 737072300 1967083000 419103300 419103300 0001634036200 676815500 1962110400 350741300 350741300 00015077800 58256800 4972600 68362000 68362000 000
000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000
180638386800 30204205200 6745644400 204096947600 204096947600 000175933339000 24064174300 101149200 199896364100 199896364100 000
000 75052000 75052000 000 000 000164701959400 21027096100 25849800 185703205700 185703205700 00011231379600 2962026200 247400 14193158400 14193158400 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001982485700 000 172165200 1810320500 1810320500 000315035700 000 172165200 142870500 142870500 0001667450000 000 000 1667450000 1667450000 00030082800 57193200 63679700 23596300 23596300 000
69300 000 13100 56200 56200 000000 164600 164600 000 000 000
23540100 000 000 23540100 23540100 0006473400 57028600 63502000 000 000 000
1200701900 1961596400 2015755600 1146542700 000 114654270059192000 46950000 000 106142000 000 10614200059192000 000 000 59192000 000 59192000
000 46950000 000 46950000 000 46950000261719600 000 000 261719600 000 261719600261719600 000 000 261719600 000 261719600380826200 948238700 999446500 329618400 000 329618400114912300 000 81826400 33085900 000 33085900
337200 000 000 337200 000 337200108471600 906015200 910749000 103737800 000 103737800156572200 42223500 6871100 191924600 000 191924600
532900 000 000 532900 000 532900
168600 4568600 4568600 168600 000 1686003600 3600 3600 3600 000 3600
165000 000 000 165000 000 165000000 4565000 4565000 000 000 000
6175400 000 000 8175400 000 81754008175400 000 000 8175400 000 81754001672100 000 000 1672100 000 1672100776600 000 000 776600 000 776600440500 000 000 440500 000 440500455000 000 000 455000 000 455000
-lt-
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
__---------------------------------------------------------------
~~nugtlid1tVlt(ldtioldc-
PROSPERIDADPARATODOS
MINISTERIO JUSTICIA y DEL DERECHOESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOacuteMICA SOCIAL Y AMBIENTAL
A JUNIO 30 DE 2014(Cifras en miles de pesos)
Coacutedigo Concepto Periodo Actual Perlado Anterior300612014 3006J2013
INGRESOS OPERACIONALES (Nota 101 595968022 495903249
41 INGRESOS FISCALES 495480671 4597512464105 Tributarios O O4110 No tributarios 495487579 4597512464120 Ingresos por Fondos Especiales O O4195 Devoluciones y Descuentos -6908 O
44 TRANSFERENCIAS 56283950 93850004403 Corrientes del Gobierno General O O4404 Corrientes de las Empresas O O4408 Sistema General de Participaciones - SGP O O4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud O O4428 Otras Transferencias 56283950 9385000
47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 44203401 267670034705 Aportes y Traspaso de Fondos Recibidos 44203401 267658134720 Operaciones de Enlace con Situacioacuten de Fondos O 11904722 Operaciones de Enlace sin Situacioacuten de Fondos O O4725 Operaciones de Traspaso de Bienes Derechos y Obligaciones O O
O
GASTOS OPERACIONALES Nota 111 79414902 30723801
51 ADMINISTRACiOacuteN 13739553 134427695101 Sueldos y Salarios 10022586 98119845102 Contribuciones Imputadas O O5103 Contribuciones Efectivas 1408861 13410145104 Aportes Sobre la Noacutemina 303498 2724925111 Generales 1980548 19836565120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060 33623
52 OPERACiOacuteN 6367887 10819436
5202 Sueldos y Salarios 12132 O5204 Contribuciones Efectivas O O5211 Generales 6355755 10819436
5220 Impuestos Contribuciones y Tasas O O
53 PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 5264721 713388
5304 Provisioacuten para Deudores O O5309 Provisiones para Responsabiltdades O O5314 Provisioacuten para Contingencias (Litigios o Demandas) 5264721 713388
5330 Depreciacioacuten de Propiedades Planta y Equipo O O5340 Amortizacioacuten e Propiedades Planta y Equipo O O5344 Amortizacioacuten de Bienes entregados a Terceros O O5345 Amortizacioacuten de Intangibles O O
54 TRANSFERENCIAS 4991594 3134782
5401 Por Convenios con el Sector Privado 105881 1263585
5403 Corrientes al Gobiemo General O O5404 Transferencias Corrientes a las Empresas O O5423 Otras Transferencias 4885713 1871197
O O
~
PROSPERIDADPARAlODOSMINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOacuteMICA SOCIAL Y AMBIENTALA JUNIO 30 DE 2014
(Cifras en miles de pesos)
Coacutedigo Concepto Periodo Actual Periodo Anterior301062014 30062013
57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 49051147 26134265705 Aportes y traspasos de fondos girados 264152 58185720 Operaciones de Enlace con Situacioacuten de Fondos 48786995 26076085722 Operaciones de Enlace sin Situacioacuten de Fondos O O
5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O
EXCEDENTE (DeacuteFICIT) OPERACIONAL 516553120 465179448
48 OTROS INGRESOS (Nota 101 881472 42211274805 Financieros 67130 12225
4806 Ajuste por Diferencias en Cambio 97489 100978
4808 Otros Ingresos Ordinarios 716853 4094481
4810 Extraordinarios O 13443
4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O O
58 OTROS GASTOS (Nota 11) 36423 3186207
5803 Ajuste por Diferencia en cambio 122153 27867
5808 Otros Gastos Ordinarios O O
5810 Extraordinarios O 19537
5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores 85730 -3233611
EXCEDENTE (D~FICIT) NETO DEL EJERCICIO 517398169 472586782
Re resentanle legal
ElBboro Luis Vllllrru
Revlsoacute y Aproboacute Unel ~armirezI
I
UR~~EZ~COlltaltlor
TP 703So-T
DEPARTAMENTO CUNDINAMARCA
MUNICIPIO SANTA FE DE BOGOTA DC
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL OERECHO
COOlGO 923272402
FECHA DE CORTE 30062014 INFORMACION SOBRE SALDOS DE OPERACIONES RECIPROCAS
CODlGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COD1GO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD CORRIENTE NO CORRIENTE
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y aervfcios 29200000 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 100000 O
142012 Anticipo para adquiSicion de bienes y servicios 32800000 SERVICIOAEREO A TERRITORIOS NACIONALES -SATENA- 240232 O
142012 Anticipo para adqlJisicion de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO -FONADE 4025n O
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y servlcios 12300000 POLlCIA NACIONAL 299821 O
24 0102 Proyectos de inversiacuteon 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA 73550 O
244016 Impuesto sobre vehiculos automotores 117676000 GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA 1385 O
411001 Impuesto sobre vehiculos automotores 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 542297
442802 Para proyectos de Inversioacuten 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO O 45250000
442803 Para gastos de funcionamiento 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 11033950
470508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 31538482
470510 Inversion 923272394 TESORO NACIONAL O 12664919
510130 Capacitacioacuten Bienestar social y Estimulos 12200000 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION O 61250
510305 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPANtildeIA DE SEGUROS SA O 27672
510401 Aportes al icbl 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- O 182097
510402 Aportes al sena 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- O 30352
510403 Aportes tlsap 2200000o ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- O 30352
510404 Aportes a Escuelas lrldusltisles e Institutos Teacutecnicos 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAl O 60697
511117 Servlcios publiccs 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 15979
511117 Servicios publicos 234011001 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP- O 22903
511121 Impresos publicaciones suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 3420
511123 IComunicaciones y transporte 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 48720
511123 IComunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA O 37363
512001 Impuesto Predlsl Unificado 210111001 HAC1ANDA DISTRITAL O 21045
512011 Impueslo sobre vehiacuteculos automotor(ls 17373000 GOBERNACION DEL TOLlMA O 1108
512011 Impuesto sobre vehiculos automotores 110808000 GOBERNACION DElATtANTICO O 522
512011 Impuesto sobre vehlculos SLJIomotores 117676000 GOBERNACION DEL VAlLE DEL CAUCA O 1385
521106 Estudios y proyectos 212473624 MUNICIPIO DE ROVlRA O 490 000
521106 Estudios y proyectos 216986569 MUNICIPIO DE PUERTO CAICEDO O 180000
521106 Esludios y proyectos 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA O 73550
521106 EstudiOS y proyectos 210715407 MUNICIPIO DE VILLA DE lEYVA O 207052
521109 Comisiones honorarios y servicios 33800000 RADIO TElEVISION NACIONAL DE COLOMBIA- R1VC O 44991
521109 Anticipo para adquisidon de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE- O 383000
542303 Para gastos de funcionamiento 25300000 INSTITUTO GEOGRAFICO AGUSTIN CODAZZI-IGAC- O 7500
570508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 264152
572080 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL O 46086495
572081 De bullbulloluciones de Ingresos 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 2700500
Representante Lega
I
~e- lt
URIE MIREZ ALGEClRA -
Coordinado I1Ipode Gestioacuten Financiera y Contable
TP- 70380- T
DEPARTAMENTOCUNDINAMARCA
MUNICIPIO BOGOTAacute
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
CODIGO 923272402
FECHA DE CORTE 30f062014
CATALOGO DE CUENTAS
MinJusticiaM~OacutelwooydcllDolodlo
~PROSPERIDADI PARA TODOS
1637 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
163709 Muebles enseres e ui e de oficina163710 E ui odeComunlcacioacutenvCom utacioacuten163711 E ul osdetrans orte traccion elcvacion1640 EDIFICACIONES
164002 Oficinas1655 MAQUINARIA Y EQUIPO
165501 E ui de construccioacuten165511 Herramientas accesorios165590 Otras ma uinarias e ui s
1 ACTIVOS11 EFECTIVO
1105 CAJA110502 Cas menor1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta corriente111006 Cuenta de Ahorro
13 RENTAS POR COBRAR1305 VIGENCIA ACTUAL
130505 Retenciones en la fuente14 DEUDORES
1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS140101 Tasas140102 Multas140103 Intereses1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR
141314 Otras transferencias1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142012 Anticipo para ad uisiclon de bienes servicios1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
142402 En administracioacuten142403 Enca[lJofiduciario - fiducia de InversIoacuten1470 OTROS DEUDORES
147048 Descuentos no Autorizados147064 Pa(lo por cuenta de terceros147079 Indemnizaciones147090 Otros deudores
16 PROPIEDADES PLANTA y EQUIPO1605 TERRENOS
160501 Urbanos160502 Rurales1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO
161501 Edificaciones1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA
163501 MaQuinariay eauiDO163502 E ui medico cientifico163503 Muebles enseres e ui o de oficina163504 E ui os de comunicaclon comou1acion163511 EQuiposde comedor cocina despensa hoteleria
CODIGOCONTABLE
NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO
SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NOSALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE184130115200 33385290900 10773108200 206742297900 204802115200 19401827001652378800 737072300 1967083000 422368100 422368100 000
3264800 000 000 3264800 3264800 0003264800 000 000 3264800 3264800 000
1649114000 737072300 1967083000 419103300 419103300 0001634036200 676815500 1962110400 350741300 350741300 00015077800 58256800 4972600 68362000 68362000 000
000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000
180638386800 30204205200 6745644400 204096947600 204096947600 000175933339000 24064174300 101149200 199896364100 199896364100 000
000 75052000 75052000 000 000 000164701959400 21027096100 25849800 185703205700 185703205700 00011231379600 2962026200 247400 14193158400 14193158400 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001982485700 000 172165200 1810320500 1810320500 000315035700 000 172165200 142870500 142870500 0001667450000 000 000 1667450000 1667450000 00030082800 57193200 63679700 23596300 23596300 000
69300 000 13100 56200 56200 000000 164600 164600 000 000 000
23540100 000 000 23540100 23540100 0006473400 57028600 63502000 000 000 000
1200701900 1961596400 2015755600 1146542700 000 114654270059192000 46950000 000 106142000 000 10614200059192000 000 000 59192000 000 59192000
000 46950000 000 46950000 000 46950000261719600 000 000 261719600 000 261719600261719600 000 000 261719600 000 261719600380826200 948238700 999446500 329618400 000 329618400114912300 000 81826400 33085900 000 33085900
337200 000 000 337200 000 337200108471600 906015200 910749000 103737800 000 103737800156572200 42223500 6871100 191924600 000 191924600
532900 000 000 532900 000 532900
168600 4568600 4568600 168600 000 1686003600 3600 3600 3600 000 3600
165000 000 000 165000 000 165000000 4565000 4565000 000 000 000
6175400 000 000 8175400 000 81754008175400 000 000 8175400 000 81754001672100 000 000 1672100 000 1672100776600 000 000 776600 000 776600440500 000 000 440500 000 440500455000 000 000 455000 000 455000
-lt-
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
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Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
PROSPERIDADPARAlODOSMINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOacuteMICA SOCIAL Y AMBIENTALA JUNIO 30 DE 2014
(Cifras en miles de pesos)
Coacutedigo Concepto Periodo Actual Periodo Anterior301062014 30062013
57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 49051147 26134265705 Aportes y traspasos de fondos girados 264152 58185720 Operaciones de Enlace con Situacioacuten de Fondos 48786995 26076085722 Operaciones de Enlace sin Situacioacuten de Fondos O O
5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos O O
EXCEDENTE (DeacuteFICIT) OPERACIONAL 516553120 465179448
48 OTROS INGRESOS (Nota 101 881472 42211274805 Financieros 67130 12225
4806 Ajuste por Diferencias en Cambio 97489 100978
4808 Otros Ingresos Ordinarios 716853 4094481
4810 Extraordinarios O 13443
4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores O O
58 OTROS GASTOS (Nota 11) 36423 3186207
5803 Ajuste por Diferencia en cambio 122153 27867
5808 Otros Gastos Ordinarios O O
5810 Extraordinarios O 19537
5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores 85730 -3233611
EXCEDENTE (D~FICIT) NETO DEL EJERCICIO 517398169 472586782
Re resentanle legal
ElBboro Luis Vllllrru
Revlsoacute y Aproboacute Unel ~armirezI
I
UR~~EZ~COlltaltlor
TP 703So-T
DEPARTAMENTO CUNDINAMARCA
MUNICIPIO SANTA FE DE BOGOTA DC
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL OERECHO
COOlGO 923272402
FECHA DE CORTE 30062014 INFORMACION SOBRE SALDOS DE OPERACIONES RECIPROCAS
CODlGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COD1GO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD CORRIENTE NO CORRIENTE
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y aervfcios 29200000 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 100000 O
142012 Anticipo para adquiSicion de bienes y servicios 32800000 SERVICIOAEREO A TERRITORIOS NACIONALES -SATENA- 240232 O
142012 Anticipo para adqlJisicion de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO -FONADE 4025n O
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y servlcios 12300000 POLlCIA NACIONAL 299821 O
24 0102 Proyectos de inversiacuteon 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA 73550 O
244016 Impuesto sobre vehiculos automotores 117676000 GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA 1385 O
411001 Impuesto sobre vehiculos automotores 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 542297
442802 Para proyectos de Inversioacuten 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO O 45250000
442803 Para gastos de funcionamiento 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 11033950
470508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 31538482
470510 Inversion 923272394 TESORO NACIONAL O 12664919
510130 Capacitacioacuten Bienestar social y Estimulos 12200000 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION O 61250
510305 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPANtildeIA DE SEGUROS SA O 27672
510401 Aportes al icbl 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- O 182097
510402 Aportes al sena 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- O 30352
510403 Aportes tlsap 2200000o ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- O 30352
510404 Aportes a Escuelas lrldusltisles e Institutos Teacutecnicos 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAl O 60697
511117 Servlcios publiccs 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 15979
511117 Servicios publicos 234011001 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP- O 22903
511121 Impresos publicaciones suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 3420
511123 IComunicaciones y transporte 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 48720
511123 IComunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA O 37363
512001 Impuesto Predlsl Unificado 210111001 HAC1ANDA DISTRITAL O 21045
512011 Impueslo sobre vehiacuteculos automotor(ls 17373000 GOBERNACION DEL TOLlMA O 1108
512011 Impuesto sobre vehiculos automotores 110808000 GOBERNACION DElATtANTICO O 522
512011 Impuesto sobre vehlculos SLJIomotores 117676000 GOBERNACION DEL VAlLE DEL CAUCA O 1385
521106 Estudios y proyectos 212473624 MUNICIPIO DE ROVlRA O 490 000
521106 Estudios y proyectos 216986569 MUNICIPIO DE PUERTO CAICEDO O 180000
521106 Esludios y proyectos 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA O 73550
521106 EstudiOS y proyectos 210715407 MUNICIPIO DE VILLA DE lEYVA O 207052
521109 Comisiones honorarios y servicios 33800000 RADIO TElEVISION NACIONAL DE COLOMBIA- R1VC O 44991
521109 Anticipo para adquisidon de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE- O 383000
542303 Para gastos de funcionamiento 25300000 INSTITUTO GEOGRAFICO AGUSTIN CODAZZI-IGAC- O 7500
570508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 264152
572080 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL O 46086495
572081 De bullbulloluciones de Ingresos 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 2700500
Representante Lega
I
~e- lt
URIE MIREZ ALGEClRA -
Coordinado I1Ipode Gestioacuten Financiera y Contable
TP- 70380- T
DEPARTAMENTOCUNDINAMARCA
MUNICIPIO BOGOTAacute
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
CODIGO 923272402
FECHA DE CORTE 30f062014
CATALOGO DE CUENTAS
MinJusticiaM~OacutelwooydcllDolodlo
~PROSPERIDADI PARA TODOS
1637 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
163709 Muebles enseres e ui e de oficina163710 E ui odeComunlcacioacutenvCom utacioacuten163711 E ul osdetrans orte traccion elcvacion1640 EDIFICACIONES
164002 Oficinas1655 MAQUINARIA Y EQUIPO
165501 E ui de construccioacuten165511 Herramientas accesorios165590 Otras ma uinarias e ui s
1 ACTIVOS11 EFECTIVO
1105 CAJA110502 Cas menor1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta corriente111006 Cuenta de Ahorro
13 RENTAS POR COBRAR1305 VIGENCIA ACTUAL
130505 Retenciones en la fuente14 DEUDORES
1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS140101 Tasas140102 Multas140103 Intereses1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR
141314 Otras transferencias1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142012 Anticipo para ad uisiclon de bienes servicios1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
142402 En administracioacuten142403 Enca[lJofiduciario - fiducia de InversIoacuten1470 OTROS DEUDORES
147048 Descuentos no Autorizados147064 Pa(lo por cuenta de terceros147079 Indemnizaciones147090 Otros deudores
16 PROPIEDADES PLANTA y EQUIPO1605 TERRENOS
160501 Urbanos160502 Rurales1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO
161501 Edificaciones1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA
163501 MaQuinariay eauiDO163502 E ui medico cientifico163503 Muebles enseres e ui o de oficina163504 E ui os de comunicaclon comou1acion163511 EQuiposde comedor cocina despensa hoteleria
CODIGOCONTABLE
NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO
SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NOSALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE184130115200 33385290900 10773108200 206742297900 204802115200 19401827001652378800 737072300 1967083000 422368100 422368100 000
3264800 000 000 3264800 3264800 0003264800 000 000 3264800 3264800 000
1649114000 737072300 1967083000 419103300 419103300 0001634036200 676815500 1962110400 350741300 350741300 00015077800 58256800 4972600 68362000 68362000 000
000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000
180638386800 30204205200 6745644400 204096947600 204096947600 000175933339000 24064174300 101149200 199896364100 199896364100 000
000 75052000 75052000 000 000 000164701959400 21027096100 25849800 185703205700 185703205700 00011231379600 2962026200 247400 14193158400 14193158400 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001982485700 000 172165200 1810320500 1810320500 000315035700 000 172165200 142870500 142870500 0001667450000 000 000 1667450000 1667450000 00030082800 57193200 63679700 23596300 23596300 000
69300 000 13100 56200 56200 000000 164600 164600 000 000 000
23540100 000 000 23540100 23540100 0006473400 57028600 63502000 000 000 000
1200701900 1961596400 2015755600 1146542700 000 114654270059192000 46950000 000 106142000 000 10614200059192000 000 000 59192000 000 59192000
000 46950000 000 46950000 000 46950000261719600 000 000 261719600 000 261719600261719600 000 000 261719600 000 261719600380826200 948238700 999446500 329618400 000 329618400114912300 000 81826400 33085900 000 33085900
337200 000 000 337200 000 337200108471600 906015200 910749000 103737800 000 103737800156572200 42223500 6871100 191924600 000 191924600
532900 000 000 532900 000 532900
168600 4568600 4568600 168600 000 1686003600 3600 3600 3600 000 3600
165000 000 000 165000 000 165000000 4565000 4565000 000 000 000
6175400 000 000 8175400 000 81754008175400 000 000 8175400 000 81754001672100 000 000 1672100 000 1672100776600 000 000 776600 000 776600440500 000 000 440500 000 440500455000 000 000 455000 000 455000
-lt-
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
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--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
DEPARTAMENTO CUNDINAMARCA
MUNICIPIO SANTA FE DE BOGOTA DC
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y OEL OERECHO
COOlGO 923272402
FECHA DE CORTE 30062014 INFORMACION SOBRE SALDOS DE OPERACIONES RECIPROCAS
CODlGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA COD1GO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD CORRIENTE NO CORRIENTE
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y aervfcios 29200000 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 100000 O
142012 Anticipo para adquiSicion de bienes y servicios 32800000 SERVICIOAEREO A TERRITORIOS NACIONALES -SATENA- 240232 O
142012 Anticipo para adqlJisicion de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO -FONADE 4025n O
142012 Anticipo para adquisicion de bienes y servlcios 12300000 POLlCIA NACIONAL 299821 O
24 0102 Proyectos de inversiacuteon 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA 73550 O
244016 Impuesto sobre vehiculos automotores 117676000 GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA 1385 O
411001 Impuesto sobre vehiculos automotores 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 542297
442802 Para proyectos de Inversioacuten 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO O 45250000
442803 Para gastos de funcionamiento 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 11033950
470508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 31538482
470510 Inversion 923272394 TESORO NACIONAL O 12664919
510130 Capacitacioacuten Bienestar social y Estimulos 12200000 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION O 61250
510305 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPANtildeIA DE SEGUROS SA O 27672
510401 Aportes al icbl 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- O 182097
510402 Aportes al sena 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- O 30352
510403 Aportes tlsap 2200000o ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- O 30352
510404 Aportes a Escuelas lrldusltisles e Institutos Teacutecnicos 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAl O 60697
511117 Servlcios publiccs 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 15979
511117 Servicios publicos 234011001 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP- O 22903
511121 Impresos publicaciones suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA O 3420
511123 IComunicaciones y transporte 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA SA ESP O 48720
511123 IComunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES SA O 37363
512001 Impuesto Predlsl Unificado 210111001 HAC1ANDA DISTRITAL O 21045
512011 Impueslo sobre vehiacuteculos automotor(ls 17373000 GOBERNACION DEL TOLlMA O 1108
512011 Impuesto sobre vehiculos automotores 110808000 GOBERNACION DElATtANTICO O 522
512011 Impuesto sobre vehlculos SLJIomotores 117676000 GOBERNACION DEL VAlLE DEL CAUCA O 1385
521106 Estudios y proyectos 212473624 MUNICIPIO DE ROVlRA O 490 000
521106 Estudios y proyectos 216986569 MUNICIPIO DE PUERTO CAICEDO O 180000
521106 Esludios y proyectos 217717777 MUNICIPIO DE SUPlA O 73550
521106 EstudiOS y proyectos 210715407 MUNICIPIO DE VILLA DE lEYVA O 207052
521109 Comisiones honorarios y servicios 33800000 RADIO TElEVISION NACIONAL DE COLOMBIA- R1VC O 44991
521109 Anticipo para adquisidon de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE- O 383000
542303 Para gastos de funcionamiento 25300000 INSTITUTO GEOGRAFICO AGUSTIN CODAZZI-IGAC- O 7500
570508 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL O 264152
572080 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL O 46086495
572081 De bullbulloluciones de Ingresos 822100000 DIRECCION NACIONAL DE ESTUPEFACIENTES O 2700500
Representante Lega
I
~e- lt
URIE MIREZ ALGEClRA -
Coordinado I1Ipode Gestioacuten Financiera y Contable
TP- 70380- T
DEPARTAMENTOCUNDINAMARCA
MUNICIPIO BOGOTAacute
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
CODIGO 923272402
FECHA DE CORTE 30f062014
CATALOGO DE CUENTAS
MinJusticiaM~OacutelwooydcllDolodlo
~PROSPERIDADI PARA TODOS
1637 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
163709 Muebles enseres e ui e de oficina163710 E ui odeComunlcacioacutenvCom utacioacuten163711 E ul osdetrans orte traccion elcvacion1640 EDIFICACIONES
164002 Oficinas1655 MAQUINARIA Y EQUIPO
165501 E ui de construccioacuten165511 Herramientas accesorios165590 Otras ma uinarias e ui s
1 ACTIVOS11 EFECTIVO
1105 CAJA110502 Cas menor1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta corriente111006 Cuenta de Ahorro
13 RENTAS POR COBRAR1305 VIGENCIA ACTUAL
130505 Retenciones en la fuente14 DEUDORES
1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS140101 Tasas140102 Multas140103 Intereses1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR
141314 Otras transferencias1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142012 Anticipo para ad uisiclon de bienes servicios1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
142402 En administracioacuten142403 Enca[lJofiduciario - fiducia de InversIoacuten1470 OTROS DEUDORES
147048 Descuentos no Autorizados147064 Pa(lo por cuenta de terceros147079 Indemnizaciones147090 Otros deudores
16 PROPIEDADES PLANTA y EQUIPO1605 TERRENOS
160501 Urbanos160502 Rurales1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO
161501 Edificaciones1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA
163501 MaQuinariay eauiDO163502 E ui medico cientifico163503 Muebles enseres e ui o de oficina163504 E ui os de comunicaclon comou1acion163511 EQuiposde comedor cocina despensa hoteleria
CODIGOCONTABLE
NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO
SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NOSALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE184130115200 33385290900 10773108200 206742297900 204802115200 19401827001652378800 737072300 1967083000 422368100 422368100 000
3264800 000 000 3264800 3264800 0003264800 000 000 3264800 3264800 000
1649114000 737072300 1967083000 419103300 419103300 0001634036200 676815500 1962110400 350741300 350741300 00015077800 58256800 4972600 68362000 68362000 000
000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000
180638386800 30204205200 6745644400 204096947600 204096947600 000175933339000 24064174300 101149200 199896364100 199896364100 000
000 75052000 75052000 000 000 000164701959400 21027096100 25849800 185703205700 185703205700 00011231379600 2962026200 247400 14193158400 14193158400 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001982485700 000 172165200 1810320500 1810320500 000315035700 000 172165200 142870500 142870500 0001667450000 000 000 1667450000 1667450000 00030082800 57193200 63679700 23596300 23596300 000
69300 000 13100 56200 56200 000000 164600 164600 000 000 000
23540100 000 000 23540100 23540100 0006473400 57028600 63502000 000 000 000
1200701900 1961596400 2015755600 1146542700 000 114654270059192000 46950000 000 106142000 000 10614200059192000 000 000 59192000 000 59192000
000 46950000 000 46950000 000 46950000261719600 000 000 261719600 000 261719600261719600 000 000 261719600 000 261719600380826200 948238700 999446500 329618400 000 329618400114912300 000 81826400 33085900 000 33085900
337200 000 000 337200 000 337200108471600 906015200 910749000 103737800 000 103737800156572200 42223500 6871100 191924600 000 191924600
532900 000 000 532900 000 532900
168600 4568600 4568600 168600 000 1686003600 3600 3600 3600 000 3600
165000 000 000 165000 000 165000000 4565000 4565000 000 000 000
6175400 000 000 8175400 000 81754008175400 000 000 8175400 000 81754001672100 000 000 1672100 000 1672100776600 000 000 776600 000 776600440500 000 000 440500 000 440500455000 000 000 455000 000 455000
-lt-
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
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Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
DEPARTAMENTOCUNDINAMARCA
MUNICIPIO BOGOTAacute
ENTIDAD MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
CODIGO 923272402
FECHA DE CORTE 30f062014
CATALOGO DE CUENTAS
MinJusticiaM~OacutelwooydcllDolodlo
~PROSPERIDADI PARA TODOS
1637 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
163709 Muebles enseres e ui e de oficina163710 E ui odeComunlcacioacutenvCom utacioacuten163711 E ul osdetrans orte traccion elcvacion1640 EDIFICACIONES
164002 Oficinas1655 MAQUINARIA Y EQUIPO
165501 E ui de construccioacuten165511 Herramientas accesorios165590 Otras ma uinarias e ui s
1 ACTIVOS11 EFECTIVO
1105 CAJA110502 Cas menor1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta corriente111006 Cuenta de Ahorro
13 RENTAS POR COBRAR1305 VIGENCIA ACTUAL
130505 Retenciones en la fuente14 DEUDORES
1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS140101 Tasas140102 Multas140103 Intereses1413 TRANSFERENCIAS POR COBRAR
141314 Otras transferencias1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142012 Anticipo para ad uisiclon de bienes servicios1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION
142402 En administracioacuten142403 Enca[lJofiduciario - fiducia de InversIoacuten1470 OTROS DEUDORES
147048 Descuentos no Autorizados147064 Pa(lo por cuenta de terceros147079 Indemnizaciones147090 Otros deudores
16 PROPIEDADES PLANTA y EQUIPO1605 TERRENOS
160501 Urbanos160502 Rurales1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO
161501 Edificaciones1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA
163501 MaQuinariay eauiDO163502 E ui medico cientifico163503 Muebles enseres e ui o de oficina163504 E ui os de comunicaclon comou1acion163511 EQuiposde comedor cocina despensa hoteleria
CODIGOCONTABLE
NOMBREMOVIMIENTO MOVIMIENTO
SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NOSALDO INICIAL DEBITO CREDITO CORRIENTE184130115200 33385290900 10773108200 206742297900 204802115200 19401827001652378800 737072300 1967083000 422368100 422368100 000
3264800 000 000 3264800 3264800 0003264800 000 000 3264800 3264800 000
1649114000 737072300 1967083000 419103300 419103300 0001634036200 676815500 1962110400 350741300 350741300 00015077800 58256800 4972600 68362000 68362000 000
000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000000 000 000 000 000 000
180638386800 30204205200 6745644400 204096947600 204096947600 000175933339000 24064174300 101149200 199896364100 199896364100 000
000 75052000 75052000 000 000 000164701959400 21027096100 25849800 185703205700 185703205700 00011231379600 2962026200 247400 14193158400 14193158400 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001525000000 4525000000 6050000000 000 000 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001167479300 1557837700 358650300 2366666700 2366666700 0001982485700 000 172165200 1810320500 1810320500 000315035700 000 172165200 142870500 142870500 0001667450000 000 000 1667450000 1667450000 00030082800 57193200 63679700 23596300 23596300 000
69300 000 13100 56200 56200 000000 164600 164600 000 000 000
23540100 000 000 23540100 23540100 0006473400 57028600 63502000 000 000 000
1200701900 1961596400 2015755600 1146542700 000 114654270059192000 46950000 000 106142000 000 10614200059192000 000 000 59192000 000 59192000
000 46950000 000 46950000 000 46950000261719600 000 000 261719600 000 261719600261719600 000 000 261719600 000 261719600380826200 948238700 999446500 329618400 000 329618400114912300 000 81826400 33085900 000 33085900
337200 000 000 337200 000 337200108471600 906015200 910749000 103737800 000 103737800156572200 42223500 6871100 191924600 000 191924600
532900 000 000 532900 000 532900
168600 4568600 4568600 168600 000 1686003600 3600 3600 3600 000 3600
165000 000 000 165000 000 165000000 4565000 4565000 000 000 000
6175400 000 000 8175400 000 81754008175400 000 000 8175400 000 81754001672100 000 000 1672100 000 1672100776600 000 000 776600 000 776600440500 000 000 440500 000 440500455000 000 000 455000 000 455000
-lt-
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 99900 000 000 99900 000 99900
166008 E ul odea o o tara cutico 99900 000 000 99900 000 99900
1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 144703600 929346200 916602600 157447200 000 157447200
166501 Muebles enseres 117594000 929346200 916602600 130337600 000 130337600
166502 E ui o ma uina de oficina 27109600 000 000 27109600 000 27109600
1670 EQUIPOS DE COMUNICACION y COMPUTACION 683133000 6871100 34333300 655670800 000 655670800
167001 EQuioo de comunlcaclon 76335200 224900 224900 76335200 000 76335200
167002 E ui o de com ulacion 604373900 6646200 34108400 576911700 000 576911700
Equipos de comunlcadon y computacion de uso
167007 Ioermanente sin contraprestacion 2423900 000 000 2423900 000 2423900
1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACC10N y ELEVACION 85167100 000 000 85167100 000 85167100
167502 Terrestre 54029100 000 000 54029100 000 54029100
Equipos de transporte traccion y elevadon de uso
167506 armancntc sin conlraoreslaelon 31138000 000 000 31138000 000 31138000
EQUIPOS DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y
1680 HOTELERIA 616800 000 000 616800 000 616800
168002 E ui o de restaurante cafetcria 507200 000 000 507200 000 507200
168090Otros equipos de comedor cocina despensa y hoteleria 109600 000 000 109600 000 109600
1685 DEPRECIACION ACUMULADA CR -424772400 25621800 60804600 -459955200 000 -459955200
168501 Edificaciones -1334400 27200 68100 -1375300 000 -1375300
168504 Ma ulnarla e uiexclno 705500 18200 45600 -732900 000 -732900
168505 Eouioo medico v cienlifico -99900 000 000 -99900 000 -99900
168506 Muebles enseres e ul os de oficina -88466200 7697400 17239800 _98008600 000 -98008600
1685D7 E ul os de comunicaclonv comoulacion -319544800 12823200 36634900 -343356500 000 -343356500
168508 Eouioos de trans orte traceion elevaclon -14004800 5055800 6816200 -15765200 000 -15765200
168509 E ul o de comedor cocina des ensa hoteleria -616800 000 000 -616800 000 -616800
BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS y17 CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
1715 BIENES HISTORICOS y CULTURALES 334297600 000 000 334297600 000 334297600
171503 Obras de arte 34240100 000 000 34240100 000 34240100
171507 Edificaciones 300057500 000 000 300057500 000 300057500
19 OTROS ACTIVOS 304350100 482417000 44625200 742141900 282799500 459342400
1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 000 000 000 000 000 000
190514 Bienes servicios 000 000 000 000 000 000
1910 CARGOS DIFERIDOS 37531400 11570700 14856300 34245800 34245800 000
191001 Materiales suministros 37008900 8150700 11246700 33912900 33912900 000
191004 Dotacioacuten a Trabadores 332900 594900 594900 332900 332900 000
191021 Elementos de asao Lavanderia 000 2324600 2324600 000 000 000
191026 Mantenimiento 189600 500500 690100 000 000 000
1970 INTANGIBLES 433205700 1345800 000 434551500 434551500 000
197007 Licencias 150113900 702000 000 150815900 150815900 000
197008 Software 283091800 643800 000 283735600 283735600 000
1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES CR -166387000 10158100 29768900 _185997800 -185997800 000
197507 Licencias -54363800 3169300 8891700 -60086200 -60086200 000
197508 Software -112023200 6988800 20871200 125911600 _125911600 000
1999 VALORIZACIONES 000 459342400 000 459342400 000 459342400
199962 Edificaciones 000 459342400 000 459342400 000 459342400
2 PASIVOS 1038721700 3335449500 2818807400 522079600 522079600 000
2 CUENTAS POR PAGAR 654826500 2056459400 1514893600 113260700 113260700 000
2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 104997400 315235200 241866000 31628200 31628200 000
240101 Bienes servicios 1008500 45489200 44480700 000 000 000
240102 Provectos de inversion 103988900 269746000 197385300 31628200 31628200 000
2403 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 16449600 296071800 281626100 2003900 2003900 000
240303 Transferencias al sector rivado 194600 3166400 2971800 000 000 000
240315 Otras transferencias 16255000 292905400 278654300 2003900 2003900 000
2425 ACREEDORES 25335200 427648400 418854000 16540800 16540800 000
242504 Servicios ubllcos 000 10496100 10496100 000 000 000
242507 Arrendamientos 000 2492500 2492500 000 000 000
242508 Vlaticos v oastos de viae 000 15626700 15626700 000 000 000
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
242510 SeQuros 000 1194900 1194900 000 000 000242513 Saldo a favor de Beneficiario 827200 558800 579100 847500 847500 000242518 artes a fondos enslonales 6567600 78202200 77061300 5426700 5426700 000242519 ltIortes a seQuridad social en salud 4823000 59265900 59004900 4562000 4562000 000242520 ortes al icbf sena ca as de com ensacion 000 28052900 28052900 000 000 000242521 Sindicatos 000 437100 437100 000 000 000242522 Coo erativas 000 11083200 12272400 1189200 1189200 000242523 Fondos de empleados 27400 27039000 29672800 2661200 2661200 000242524 Emba os udiciates 705200 6509100 6013100 209200 209200 000242532 orte ries os rofeslonales 000 1670700 1670700 000 000 000242535 Ubranzas 4957500 47577500 42620000 000 000 000
242541Aportes a escuelas industriales institutos tecnicos y esap
000 5610900 5610900 000 000 000242546 Contratos de medicina re a ada 37500 3069700 3032200 000 000 000242552 Honorarios 000 23961300 23961300 000 000 000242553 SeNicios 6040800 93687000 88674300 1028100 1028100 000242590 Otros acreedores 1349000 11112900 10380800 616900 616900 000
2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 14473600 49765400 55227900 19936100 19936100 000243603 Honorarios 4859400 15927300 14631900 3564000 3564000 000243604 Comisiones 82600 431200 418700 70100 70100 000243605 Servicios 825000 1388200 1027000 463800 463800 000243606 Arrendamientos 104000 844200 1494900 754700 754700 000243607 Rendimientos Financieros 000 5398800 5398900 100 100 000243608 Com ras 557000 1263200 730500 24300 24300 000243615 A em leados articulo 383 el 4262900 15993100 16389900 4659700 4659700 000243616 A empleados articulo 384 et 257400 2548800 9034900 6743500 6743500 000243617 A trabaadores or cuenta ro ia 000 154000 154000 000 000 000213625 1m uesto a las ventas retenido or consi nar 1569200 3272900 2498800 795100 795100 000243626 Contratos de Obra 000 000 1600 1600 1600 000
243627Retencion de impuesto de industria y comercio por compras
1940100 2543700 3446800 2843200 2843200 000
Retencloacuten de Impuestos sobre la Renta para la Equidad243629 (CREE) 16000 000 000 16000 16000 000
2440 IMPUESTO Y TASAS POR PAGAR 2267500 2406000 138500 138500 000244003 1m ucsto Prcdial Unificado 000 2104500 2104500 000 000 000244016 Impuesto sobre Vehlculos Automores 000 163000 301500 138500 138500 000
2460 CREDITOS JUDICIALES 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000246002 Sentencias 493570700 965471100 514913600 43013200 43013200 000
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCiAl25 INTEGRAL 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCiAlES 192951800 576051600 453868500 70768700 70768700 000250501 Nomina o 000 253021300 253021300 000 000 000250502 Cesantias 000 29098400 29098400 000 000 000250504 Vacaciones 81935600 79845000 29845000 31935600 31935600 000250505 Prima de vacaciones 60748600 48942500 18942500 30748600 30748600 000250506 Prima de seNicios 24697200 119395500 99395500 4697200 4697200 000250507 Prima de navidad 000 1209100 1209100 000 000 000250512 Bonificaciones 25570400 44539800 22356700 3387300 3387300 000
27 PASIVOS ESTIMADOS 175595000 648778300 791054200 317870900 317870900 0002710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 000
271005 Lili ios 103804400 521379800 526472100 108896700 108896700 0002715 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 71790600 127398500 264582100 208974200 208974200 000
271503 Vacaciones 14558900 35480100 73110000 52188800 52188800 000271504 Prima de servicios 13833400 56840800 93942700 50935300 50935300 000271506 Prima de vacaciones 8176000 24340700 45504900 29340200 29340200 000271507 Bonificaciones 6362100 8988100 23143700 20517700 20517700 000271509 Prima de navidad 28860200 1748800 28880800 55992200 55992200 000
29 OTROS PASIVOS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 0002905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
290580 Recaudo or Clasificar 15348400 54160200 58991100 20179300 20179300 000
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
3 PATRIMONIO 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 15448040140031 HACIENDA PUBLICA 155634465300 1701965200 547901300 154480401400 000 154480401400
3105 CAPITAL FISCAL 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900310501 Nacion 155600760400 1615956400 57343900 154042147900 000 154042147900
3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 000 000 000 000 000 000311001 Excedente del ejercicio 000 000 000 000 000 000
3115 SUPERAVlT POR VALORIZACION 000 000 459342400 459342400 000 459342400311562 Edificaciones 000 000 459342400 459342400 000 459342400
3125 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 88872500 000 000 88872500 000 88872500312525 Bienes 000 000 000 000 000 000312526 Derechos 56048500 000 000 56048500 000 56048500312527 Obli aciones db 000 000 000 000 000 000312531 Bienes de uso oermanente sin contra restaci6n 32824000 000 000 32824000 000 32824000
PROVISIONES AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES Y3128 AMORTIZACIONES IDB -55167600 86008800 31215000 -109961400 000 -109961400
312804 De reciaci6n de ro iedades lanla -36065100 56239800 21056900 -71248000 000 -71248000312807 Amortizaci6n de otros activos -19102500 29769000 10158100 -38713400 000 -38713400
4 INGRESOS 28817115500 86625200 30954459100 59684949400 000 5968494940041 INGRESOS FISCALES 25541891600 51554300 24057729800 49548067100 000 49548067100
4110 NO TRIBUTARIOS 25542090900 51029200 24057696200 49548757900 000 49548757900411001 Tasas 23696900 33367000 69673900 60003800 000 60003800411002 Multas 23675989900 17662200 21025996100 44684323800 000 44684323800411003 Intereses 1842404100 000 2962026200 4804430300 000 4804430300
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS -199300 525100 33600 -690800 000 ~90800419502 In resos no Tribularios -199300 525100 33600 -690800 000 -690800
44 TRANSFERENCIA 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 56283950004428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1103395000 000 4525000000 5628395000 000 5628395000
442802 Para P ctos de Inversioacuten 000 000 4525000000 4525000000 000 4525000000442803 Para Gastos de Funcionamienlo 1103395000 000 000 1103395000 000 1103395000
47 OPERACIONES INTERINST1TUCIONALES 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 44203401004705 FONDOS RECIBIDOS 2139439700 19356000 2300256400 4420340100 000 4420340100
470508 Funcionamiento 1164233200 19356000 2008971000 3153848200 000 3153848200470510 Inversioacuten 975206500 000 291285400 1266491900 000 1266491900
48 OTROS INGRESOS 32389200 15714900 71472900 88147200 000 881472004805 FINANCIEROS 3436600 15714900 18991300 6713000 000 6713000
480522Intereses sobre depositos en Instituciones financieras 3434200 23400 3302200 6713000 000 6113000
480535 Rendimientos sobre de 6sitos en adminsitracioacuten 2400 15691500 15689100 000 000 0004806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 9590900 000 158000 9748900 000 9748900
480601 Efectivo 9590900 000 158000 9748900 000 97489004808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 19361700 000 52323600 71685300 000 71685300
480815 Fotoco ias 000 000 48300 48300 000 48300480819 Donaciones 19361700 000 52275300 71637000 000 71637000
5 GASTOS 1360187300 1028748600 443803400 7945132500 000 794513250051 DE ADMINISTRACION 642056500 829161000 97262200 1373955300 000 1373955300
5101 SUELDOS Y SAlARIOS 487941500 590189100 76472000 1002258600 000 1002258600510101 Sueldos del persona 291981600 283928200 1931200 573918600 000 573978600510103 Horas extras fesllvos 2211400 3876000 000 6093400 000 6093400510105 Gastos de re resentacion 4960200 4600400 000 9560600 000 9560600510106 Remuneradon servicios tecoicos 7818500 12160100 173800 19804800 000 19804800510109 Honorarios 16446000 25367300 000 41813300 000 41813300510113 Prima de vacaciones 17439100 15504900 95400 32848600 000 32848600510114 Prima de navidad 29287000 28880800 310700 57857100 000 57857100510117 Vacaciones 24594700 23110100 172500 47532300 000 47532300510118 Bonificacion es ecial de recreacion 2670600 4789800 2698200 4762200 000 4162200510119 Bonificaciones 8309100 33351800 20961100 20705800 000 20705800510123 Auxilio de trans rt 4OGB00 474000 000 880800 000 880800510124 Cesantias 19783400 29098400 000 48881800 000 48881800510130 Ca acitacion Bienestar Social Estimulas 000 6125000 000 6125000 000 6125000510131 Dotacioacuten Suministro a Trabaadores 000 594900 594900 000 000 000
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
obull
510150 Bonificacion r servicios slados
510152 Prima de servicios510160 Subsidio de anmentadon510164 Olras primas
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS510302 ortes a ca as de compensacion familiar510303 Cotizaciones a se uridad social en salud510305 Cotizaciones a riacutees os rofesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del reglmen de510306 rima media
Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de510301 ahorro Individual
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA510401 ortesalicbf510402IAportes al sena510403 rtes esa510404 rtes a escuelas industriales e Institutos lecnicos
5111 GENERALES511113 Vi lIancie se uridad511114 Materiales suministros511115 Mantenimiento511117 Servicios Puacuteblicos511118 Arrendamiento511119 Viaticos v iexcliexclastas do viae511121 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones511123 Comunicaciones trans orte511125 SeQufOs Qenerales511146 Combustibles lubricantes511149 Servicios de aseo cafeteria restaurante v levenderia511155 Elementos de aseo Lavanderia y Cafctcria511166 Costas procesales
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS512001 Impuesto Prediacuteal Unificado512011 1m uesto sobre Vehlculos Automores
52 DE OPERACI N5202 SUELDOS Y SALARIOS
520205 Remuneracion servicios tecnicos520208 Honorarios520224 Dolacioacuten a Trabaladores
5211 GENERALES521106 Estudios Pro elos521108 Gastos de Asociacioacuten521109 Comisiones honorarios v servicios521112 Materiales suministros521115 ServiciosPublicos521116 Arrendamiento521117 Viacuteaticos astas de viae521119 1m resos ublicaciones suscri ciones afiliaciones521142 o o a o raciones militares de olicia
53 PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
5314 PROVISION PARA CONTINGENCIAS531401 Lili ios
54 TRANSFERENCIAS5401 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO
540106 Pr ramas con los ho ares5423 OTRAS TRANSFERENCIAS
542303 Para astos de funcionamiento542390 Otras transferencias
57 OPERACIONES INTERIN5TlTUC10NAlE5
923060014380000495900
37920600566604009318800
194870001096500
14286700
124714001164730069686001164700116470023293008580730011412100420460020609400105916001447600
234124004530002922400160700
2560900
7993500000
18900000000000
13435130051720027940021230025500
13383410054982900
520078643700
000000000
202300000000
443118900
443118900443118900114732100
74401007440100
107292000269978008029420019661900
9254000
73942700519400
3520530084225700
14961400283900001670700
20726200
18477400
1870250011221100187050018705003740400
13303770011412200128909004343940010499800264570025881600
64800752410011969004492000111897001743500
5710024060002104500301500
549202100696000347700
348300000
54850610046060200
00043018690025921400
125700269981004777000
182030012616500
833532008335320083353200
63062500031480003148000
627477000470822500156654500
4930458600
00049323300
000210900
000000000000
000
000
000000000000000
20790200000
22339009829900
50400000
6577500000
97600239900
0001743500
00017500000000000
46764700000000000000
46764700000000
617930025921400
125700000
101500182030012616500
000000000
246197700000000
2461977009249000
23694870045005800
18484600389994001015300
7291500014066610024260200478770002767200
35012900
309488003034980018209700
303520030352006069700
198054800
226243001486160054218900210412004093300
42716500517800
1034690011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004877800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
488571300488571300
0004905114700
000000000000000000000000
000
000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000000000
18484600369994001015300
7291500014088610024260200476770002767200
35012900
309488003034960018209700303520030352006069700
198054800228243001486160054216900210412004093300
42716500517800
1034890011177007072900174397001743500
5850024060002104500301500
636788700121320062710056060025500
635575500101043100
5200502651300
000000
269981004677800
000000
5264721005264721005264721004991594001058810010588100
468571300488571300
0004905114700
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
---------------------------------- ------
5705 FONDOS ENTREGADOS 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
570508 Fundonamiento 292700 37670600 11548100 26415200 000 26415200
5720 OPERACIONES DE ENLACE 19369200 4892788000 33457700 4878699500 000 4878699500
572080 Recaudos 19369200 4622738000 33457700 4608649500 000 4608649500
572081 Devoluciones de In resOS 000 270050000 000 270050000 000 27005000058 OTROS GASTOS 6266600 5948700 6573000 3642300 000 3642300
5B03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 6266600 5948700 000 12215300 000 12215300
580301 Efectivo 6266600 5946700 000 12215300 000 122153005815 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
581590 Provisiones deoreciaciones amortizaciones 000 000 8573000 -8573000 000 -8573000
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 000 24758700 24758700 000 000 000
81 DERECHOS CONTINGENTES 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE8120 SOLUCION DE CONFLICTOS 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
812001 Civiles 000 2788800 2788800 000 000 000
812004 Adminislrativas 61382034900 24758700 000 61406793600 000 61406793600
89 DEUDORAS POR El CONTRARIO -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
8905 DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA CR -61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
890506litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-61382034900 000 24758700 -61406793600 000 -61406793600
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 000 7892804100 7892804100 000 000 00091 RESPONSA81l1DADES CONTINGENTES 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
LITIGIOS Y MECANISMOS Al TERNATIVDS DE9120 SOLUCiOacuteN DE CONFLICTOS 308339929600 1400634600 6494958300 313434253300 000 313434253300
912001 Civiles 30460000 000 2788800 33248800 000 33248800
912002 laborales 155336800 000 000 155336800 000 155336800
912004 Administrativos 308133320800 t4OO634600 6492169500 313224855700 000 313224855700
Otros litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de912090 conflictos 20812000 000 000 20812000 000 20812000
93 ACREEDORAS DE CONTROL 36420000 000 000 36420000 000 36420000
9325 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 36420000 000 000 36420000 000 36420000
932525 Pro iedades tanta e uf 36420000 000 000 36420000 000 36420000
99 ACREEDORAS POR CONTRA DB -308376349600 6492169500 1397845800 -313470673300 000 -313470673300
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA9905 DB) -308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
990505litigios y mecanismos alternativos de solucioacuten de conflictos
-308339929600 6492169500 1397845800 -313434253300 000 -313434253300
9915 ACREEDORAS DE CONTROl POR CONTRA (08) -36420000 000 000 -36420000 000 -35420000
991505 Bienes aprehendidos o incautados -36420000 000 000 -36420000 000 -36420000
IURIE2R~
Coordinador Grupo de Gestioacuten Financiera y ContableTP- 70380 - T
IElaboro Lui ViUerrue
Rorvi~ y AproM- Ullel Ramel AI~O(Ie
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJusticialO de)tllklgtydel 0
~PROSPERlDADIPARA TODOS
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DELMINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO
A 30 DE JUNIO DE 2014
El Representante Legal y el Contador Puacuteblico Titulado declaramos que hemospreparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Econoacutemica y Socialdel MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO con base en el Reacutegimen deContabilidad Puacuteblica certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 deJunio de 2014 de acuerdo con la informacioacuten allegada al Grupo de Gestioacuten Financieray Contable
Expresamos ademaacutes que
bull Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliaresrespectivos
bull Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables asi como losderechos a eacutesta fecha de corte
bull Los hechos econoacutemicos son registrados descritos y revelados dentro de losEstados Financieros y las Notas respectivas en la medida en que las diferentesdependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la informacioacuten
bull Confirmamos la integridad de la informacioacuten proporcionada respecto a que todoslos hechos econoacutemicos han sido reconocidos
La presente se expide a los cuatro (04) diacuteas del mes de Agosto de 2014
ALFONSO OMEZ MRepresent nte Legal
I
Elaboro y reviso Unel Ramlrez Algecira
URIE~I~
ContadorTP 70380- T
Carrera 9 No 14-10 Conmutador 4443100 wwwmll oov calinea Quejas y Reclamos 01 80009 11170
Paacutegina 1 de1
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJus~ciaMin Iono O JWCIOy del [k ocho
PROSPERlDAD -IPARA TODOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2014
-~ bullbull -~ -~
1 NOTAS DE CARAacuteCTER GENERAL
gt ~- ~~
N1Naturaleza Juridica funciones activid3des que desarrolla o cometido estatal
J ~bullbull iexcl ~
IObjetivos
1iI1~Naturale~a Juriacutedica ~ ~
~ 1 ~ ~_ _ I I
Que en virtud del artiacuteculo 10 de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011 se escindieron del Ministerio
del Interior y de Justicia los objetivos y funciontildeis asignados al despacho del Viceministro de la -
Justicia y el Derecho y en el articulo 4de esta misma Ley se creoacute del Ministerio del Justicia y del
Derecho Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos la bull
estructura orgaacutenica las funciones y se integra el Sector Administrativo deJusticia tdel Derecho _- - ~ fo -_~o
N12 Funcioacuten Social o cometid~~staacutetal Objeacuteti~os y ActividadeS i- 1
te-
El Ministerio de Justicia y del Derecho tendraacute como objetivo dentro del mareacuteo de sus competencias ~ -
formular adoptar diriacutegir coordinar y ejecutarla poliacutetica puacuteblicaen materia de ordenamiento
juridico defensa y seguridad juriacutedica acceso a la justicia formal y alternativa lucha contra la ~
criminalidad mecanismos judiciales transicionales prevencioacuten y control del delito asuntos
carcelarios y penitenciarios promocioacuten de la cultura de la legalidad la concordia y el respeto a los
derechos la cual se desarrollaraacute a traveacutes de la institucionalidad que comprende el Sector
Administrativo El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho coordinaraacute las relaciones entre la Rama ~
Ejecutiva la Rama Judicial El Ministerio Puacuteblico los organismos de control y demaacutes entidades
puacuteblicas y Jrivadas para el desarrollo ~ la cons~lidacioacutentilde deiiexcloacutelitica puacuteblica en materia de justicia Y del derecho
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWWminjusticiagovco
-- bullbullbull--- L___
l- --~-
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJus~ciaMn ltlellO do JIJSlClOydel De echo
FuncionesI~PROSPERlDADPARA TODOS
~ El Ministerio de Justicia y del Derecho ademaacutes de las funciones determinadas en la Constitucioacuten
bull ) - - Poliacutetica y en el artiacutecuacuteio 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demaacutesleyes el Ministerioacute de Justicia y
del Derecho cumpliraacute las siguientes funciones
~
- 1 Articular la formulacioacuten adopcioacuten ejecucioacuten y evaluacioacuten de la poliacutetica puacuteblica del Sector ~~ ~
Administrativo de Justicia y del Derecho bull M ~ bullbullbullbull
2 Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva la Rama Judicial el Ministerio Puacuteblico y los~
organiSmoz de Control para ~iexcldesarrollo y consolidacioacuten d~ la politica puacuteblica en materia de
justicia y del derecho ~
3 Formula adoptar promover y coordinar las politicas y estrategias en racionalizacioacuten reforma y defensa del ordenamiento juridico gestioacuten juriacutedica puacuteblica del derecho ejercicio de la profesioacuten de abogado socializacioacuten de la informacioacuten jurldica justicia transicional y restaurativa y las faciliten el I bullbullbull J - -
acceso a la justicia formal ya la alternativaE el niarco delmandaacuteto contenido en las normas~- f- bullbullbullbull -~
vigentes al igual que lasde la lucha contra las drog~s iliacutecitas lavado de activos enriquecimiento
iliacutecito financiamiento del terrorismo administracioacuten de bienes incautados y acciones de extincioacuten
de dominio I - ~ltl - 4 Disentildear y coordinar las pollticas para el ejercicio de la funcioacuten jurisdiccional a cargo de
bullbullbullbull 1
autoridades administrativas y particulares de conformidad con lo que disponga la Ley orientar la-
presentacioacuten de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas 1 ~~ ~ -
5 Ejercer excepcionalmente en los teacuterminos que sentildealan el inciso tercero del articulo 116 de la
Constitucioacuten poliacutetica y en las materias precisas determinadas en la ley la funcioacuten jurisdiccional del
Ministerio de Justicia y del Derecho
6 Disentildear hacer seguimiento y evaluar la poliacutetica en materia criminal carcelaria y penitenciaria en
la prevencioacuten del delito y las acciones contra la criminalidad organizada
7 Promover las normas legales y reglamentarias la proteccioacuten juridica garantiacutea y restablecimiento de los derechos de nintildeos nintildeas y adolescentes en coordinacioacuten con el Instituto Colombiano de
~ bull h _
Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de intereacutes superior proteccioacuten integral y enfoque
diferencial y las demaacutes entidades competentes - - -
8 Disentildear la politica y promoverlos instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad bullpenal para adolescentes hacer seguimiento y evaluar su aplicacioacuten atendiendo su caraacutecter
especializado su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia ~
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1) 4443100 WWvVminjusticiagovco
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
bull
MinJusticiaMJI11~Cn() dJJusliClleJai Derecho
PROSPERlDAD PARA IODOS
9 Participar en el disentildeo de las poliacuteticas relacionadas con la protecCioacuten de la fe puacuteblica en materia
de notariado y registro
10 Gestionar alianzas con los organismos de cooperacioacuten internacional para el fortalecimiento del ~ ~
Sector Administrativo de Justicia y del Derecho
11 Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas
12 Apoy~r ante las demaacutes instancias de la Rama ejecutiva a la Rama Judicial del poder Puacuteblico
en la sofucioacuten de las necesidades paacutera su funcionamiento - --
13Las demaacutes funciones asignadas por la Constitucioacuten y la Ley- - --- bullbull N2 Poliacuteticas y Praacutecticas Contables
bull - ~ j
I bullbullbull _v --- bullbull J ~r
N21 Para el proceso de reconocimiento identificacioacuten clasificacioacuten registro ajustes revelacioacuten elaboracioacuten presentaci~n y publicacioacuten de los estados financieros el Ministerio de Justicia y del
Derecho estaacute aplicandoel marco conceptualde la Contabilidad Puacutebliacutecay las normas teacutecnicas
~stable~idas en el PGCP versioacuten 20074 y S~sreglamEmtarios _~ bullbull ~6lt0 - - (
1 bullbullbullbullbull _~
N22 EL Ministerio estaacute aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de
la Contabiliacutedad Puacuteblica emanado de la Contaduria General de la Nacioacuten ~
I bullbullbullbull I
N23 Se estaacuten aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduriacutea General de
la Nacioacuten Los activos y pasivlts se reconocen y valuacutean aplicaacutendo los criacuteterios y las normas
relacionadas
N24 El Miacutenisterio de Justicia y del Derecho estaacute dando cumplimiento a las normas emitidas por la
Contaduriacutea General de la Nacioacuten en cuanto al registro oficial de los libros y elaboracioacuten de los
documentos soporte Adicionalmente las normas emitidas por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten ~
para el registro de la informacioacuten en el Sistema Integrado de Informacioacuten Fi~anciera SIIF Nacioacuten
bull
Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales se aplicoacute el sistema de contabilidad de
causacioacuten el cual indica queel registro de ingresos o gastos debe hacerse en funcioacuten de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se
produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
--- -----L---~-_---- ----
bull
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
bull
MinJusricialVIiu iexclJiexclltIQ ~JU~IICIC
v del Derecho
fPROSPERlDAD IPARA TODOS
N3 Procesos y Resultado de la Coriacute~olidacioacuten de la Informacioacuten
_
El Ministerio de Justicia y del Derecho a la fecha consolida el 1OOo~de las operaciones asiacute
Los saldos preseacutentados en el Balance procesado mediante el sistema contable SIIF Nacioacuten a Junio
30 de 2014 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho corresponden a~ ~~
las Subunidades que se relacionan a continuacioacuten
- r ---
000 - Gestioacuten General 001- Infraestructura r~ bullbull - - 002 - Fondo de Lucha Contra las Drogas
003 - Fondo Proteccioacuten Justicia004 - Acceso a la Justicia
005 - Banco Mundial Resolucioacuten Paciacutefica de Pobres
iI
006 - Cooperacioacuten Internacional Atencioacuten a Viacutectiacutemas
007 BaniquesteacuteMundial Mapa de Justicia II
008 - Banco Mundial SUIN de Colombia
009 bull Sistema Penal Colombiano
010 Cooperacioacuten Internacional Justicia y Derechos Humanos
011 - Programa de Fortalecimie de Acceso a laJusticiaI bullbullbullbullbullbullbullbull
- ~j
I
o - -N4 Limitaciones yo deficiencias de tipo operativo o administrativoacute que inciden en el
f normal desarrollo del proceso contabl~ yo afectan la consistencia y razonabilidad de las
cifras
N41 Limitaciones de tipo operativo bull
i
-
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWm injusticia govco
El sistema SIIF Nacioacuten tiene auacuten muchos procesos por mejorar como son Los auxiliares
detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes lo que complica a la hora de realizar~ k
un seguimiento o anaacutelisis de una cuenta o registro de igual forma no muestra ninguacuten detalle -
bull
I
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
bull
MinJusticiaiexclrltlOna lk]lWelG~ de Derecho ~1~f~8ag~-las constantes intermitencias yaque frecuentemente se cae el sistema genera errores de tipo
operativo no permitiendo generar de manera acelerada los auxiliares o re~ortes que se necesiten
~
El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF presenta frecuentes fallas que
muchas veces inducen al error debido a que se encuentra en proceso de perfeccionamientoprueba dedo anterior es la habilitacioacuten de registros contables manuales mediante tres archivos
_ - bullbullbullJ t-
planos por cada registro este proceso es muy dispendioso toda vez que generademora induce a0 ___ bullbullbullbullbullbullbull~ - f
errores ya que debemos trabajar con varias tablas de auxiliares de Excel a la vez estas son~ - bull--_- ~ -- bullbull g~~as por e(SIIF ~
- I las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten
~ ~acelerar los procesos de los registroacutes en la contabilidad
N42 De tipo Administrativo
De Orden Administrativo SI NObull Existedesorganizacioacutendel archivodedocumentos X bull FaltadeRecursospresupuestales
X iexcl bull FaltadePersonalIdoacuteneoen lasmateriascontables Xbull Faltanmanualesdeprocedimientoscontables Xbull Faltaintegrarlos flujosde informacioacutende lasaacutereas X
bull El slstefl)ade Informacioacutenes manual - - ~ X
t
N43 limitaciones de orden Contable
_O - gt
los insumas para realizar la legalizacioacuten de los convenios por parte de los supervisores y los Entes
administradores de los depoacutesitos entregados en administracioacuten y anticipos no se recibieron de
manera oportuna LOtro punto importante a tener en c~enta es que a la fecha en el Grupq de Gestioacuten Financiera y
Contable hace falta personal capacitado parta efectos de complementar el Grupo Contable Hacen falta (2) dos Contadores y (2) dos Teacutecnicos maacutes auacuten que se tiene previsto que en lo que resta del - ~ ~--- ~-~--- -~ ~- ~---antildeo un Compantildeera Contadora se encontraraacute encencia hacieacutendonos maacutes difiacutecil el cumplimiento
t -
de las metas y procedimientos que adelantamos a diaio
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTe (57)(1)4443100WIWminjusticiagovco -0 bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJusficiafi~n~ieIlOdi J~ho(Jv del [gtecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
El Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten no ha implementado loacutes moacutedulos de inventarios
al igual que el moacutedulo de noacutemina por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos - ~ ~ ~
adicionales como el de inventarios PCT y el de Noacutemina Lo anterior implica laacuterealizacioacuten de
registros manuales para registrar los movimientos que se presenten ~
A la fech~ se encuentra pendientepor paramet~iar ~~ el sistema SIIF para efectos de que se - --
evidencie la afectacioacuten contable los pagos que realiza directamente la Comunidad Europea (pagos ~
internacionales) de acuerdo a lo establecido en el convenio suscrito
De igual forma el aplicativo SIIF en el moacutedulo contable se encuentra en fase de implementacioacuten )~-
la realizacioacuten de cmprobantes manuales directamente en el sistema auacuten con inconsistencias las
consultas poi terceros auacuten no las han implementado los reportes de auxiliares detallados no A
permiten consultar maacutes de un mes en los reportes no se evidencian los conceptos o detalles de bullbull-- bull
las cuentas _______---- t-~_lt 1 i
I - iexcl NS Por Procesos de liquidacioacuten fusioacuten y Escisioacuten
bull -- ~~ IIacute ~-
bull t I
j bull I
Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio delnterior y de Justicia los1 --
objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia
y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del articulo 4 o de la Ley 1444 de 2011 sel
creoacute el Ministerio de Justicia y del Derecho
Que en el articulo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear
escindir determinar los objetivos y estructura a los Ministerios creados asl como la integracioacuten de
los sectores administrativos reali~ar las modificaciones presupuestales necesarias para su~ --
funcionamiento e inversioacuten a las entidades creadas
Mediante el IDecreto 2897 del 11 de agosto de 2011se determinan los objetivos la estructura
orgaacutenica y funcioacuten
~
-- _~ ----- --_
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 lNWWminjusticiagovco
-
La transmisioacuten via CHIP de la informacioacuten contable ala Contaduriacutea
realiza de manera oportuna dentro de los teacuterminos establecidos
bullbull
iexcl
General de la Nacioacuten se
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJus~ciaMm ~ 0 de jushClOV de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
Los bienes trasladados por efectos de la escisioacuten se incorporaron cumpliendo con lo establecido
iquest en el Capitulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduria General de la Nacioacuten
(N6 Efectos y cambios significativos en la infarmacioacuten cantable
_-
11 NOTAS DE CARAacuteCTER ESPECiacuteFICO
N61 Por depuracioacuten de cifras canciliacioacuten iacutele saldas a ajustes~- -v-y
1 - El Grupo -de Gestioacuten Financiera yContable implementoacute controles relacionados con los procesos~~- bullbull - contables para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduria General de la Nacioacuten bull -
con el fin de presentar Estados Financieros bullbullrazonables y consistentes realizando como actividades ~Iseguimiento anaacutelisis y revisioacuten de las cuentas del Balance conciliexclacioacuten de saldoscon almaceacuten con las aacutereas d~ presupuesto Yde tesoreriacutea conciliaciones bancarias conciliacioacuten
de provisiones para prestaciones sociales sentencias y conciliaciones conciliacioacuten de saldos a -- -J bull~- _ _nivel de auxiliares y terceros conciliacioacuten de operaciones reciprocas conciliacioacuten de cuentas por---1 bullbull l
pagar ~ ( Igualmente se adelantaron gestiones con los bancos a fin de solicitar eacutel reintegro de los valores
lt j - -gt - - --descontados por concepto de Gravamen Financieros IVA Comisiones y papeleria
~J ~~ bullbullbullbulll ~
t1 Relativas a la cansistencia y razonabilidaacuted de las cifras
encuentra
Corporaciones se
-
bull El saldo de la cuenta contabie
conciliado con los extractos bancarios
1 ~
bull El saldo del grupo 14 de deudores se concilia con el informe mensual de la Oficinabull __ R~ __ A
Juriacutedica los anticipos se estaacuten legalizando conforme a los inform~s de ejecuciacuteoacuten remitidos
por los superviacutesores de los convenios ~
bull Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso puacuteblico e histoacuterico y cultural se
encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes histoacutericos culturales cuyo ~ ~
dominio pertnece al Ministeriolt ~ _
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia Tel (57)(1) 4443100 -- -lfNIWminjusticiagovco bullbullbullbull
-
cuentas
A la presente fecha de corte son consist~ntes y razonables los saldos relativos a ias siguientes
Grupo 11 de Bancos y
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJusticiaMm Sel1O d juslCIOy dl DeBCho
1 PROSPERIDAD _~PARA1ODOS
bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull
iacute
bull Los saldos del grupo 16 propiedad Planta y Equipo y 19 - otras activos reflejan los saldos ~
de acuerdo con los movimientos realizados en el aacuterea de almaceacuten e inventarios en el
sistema PCT ~ _ ~
bull Las cuentasdel pasivo se concilian mensualmente las de noacutemina con el informe enviado
por el Grupo de Gestioacuten Humana las de litigios y demandas con el informe de la Oficina
Jurldica y las obligaciones pendientes de pago con el informe del aacuterea de tesoreria bull _ --- ~o Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Reacutegimen debull 11
Contabilidad Fu~lica emitido por la Contaduriacutea General de la Nacioacuten lo cual estaacuten
parametrizados en el Sistema de Informacioacuten Financiera SIIF Nacioacuten Los saldos del grupo 8 - cuentas de orden deudoras procesos fallados a favor de la
J
entidad con ocasioacuten de la I~y30 d~_1986 --
bull Los saldos del grupo 9 - cuentas de orden acreedoras en lo concernieacutente a litigios ydemandas se actualizaron de acuerdo con la informacioacuten mensual enviada por la Oficina
Asesora Juridica del Min~terio~ __ ~_ ~
- (bullbull
2 Relativas a situaciones particulares de las clases grupos cuentas y subcuentas -
CLASE 1- ACTIVOS
GRUPO11 - EFECTIVO -
NOTA 1
1110 BANCOS Y CORPORACIONES iexclRepresenta los fondos disponibles en las cuentas corrientes de la Entidad por un valor total de
$4191033 (en miles de pesos) los cuales se encuentran debidamente conciliados con los
extractos bancarios discriminados asl
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco bullbullbull
-
-
iexcl-__--
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
bull1PROSPERIDADPARA TODOS
MinJusticiaFvmsICrlO ce lu~hcloy del Dead-o
NOMBRE ENTIDAD Na CUENTA ASIGNACION INTERNA VALORBanco Davivienda 009869998329 Gestioacuten General 52144300Banco de Bogotaacute
bull 033965203 Gestioacuten General 950300
Banco de Occidente 265056572 Gestioacuten General o 11857400Banco de Occidente 265056606 Gestioacuten General 67771200Banco de Occidente 265056036 Gestioacuten General 14000000Banco de Bogotaacute 033965187 bull Fondo de Proteccioacuten 34700 Bancolombia 03175482233
Fondo de Infraestructura 35883800
Banco de Occidente -- 265054023 Atencioacuten a Victimas ~16073400Banco de Occidente 265023052 Atencioacuten a Victimas 4443500Banco de Occidente 265055590 Sistema Penal 1397200Banco de Occidente 265Oacute23044 Sistema Penal i 64557800Banco de Occidente 265055608 - Coop Inter -Juacutesticia y Der -41500Banco de Occidente 265023053 Coop Inter Justicia y Der 5600Bancolombia bull 03175482016 Fondo lucha contra Drogas 81580600Subtotal11100S Cuenta Corriente 350741300Banco de Occidente 265830943 Acceso a laJusticia 11665900Banco de Oeacutecidente 265832683 Acceso a la Justicia - 56696100Subtotal 111006 Cuenta de Ahorro - bullbull 68362000Total 1110 I ) 419103300 o
~
NOTA 2 -
-
GRUPO 14 - DEUDORES
El saldo de esta cuenta de $ 2040969476 (en miles de pesos) corresponde a ~
Ingresos no Tributarios correspondientes a las multas e intereses causados con ocasioacuten a la
aplicacioacuten de la ley 30 de 1986 con corte a Junio 30 de 2014 por valor de $1998963641 (en miles
de pesos) seguacuten informe de la Oficina Juriacutedica
Avances y a~ticipos entregados para adquisicioacuten de bienes y servicios y para proyectos de
inversioacuten por $ 23666667 (en miles de pesos) representado principalmente bull
i
era 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100WWIrVminjusticia govca
L _ I
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
rPROSPERlDADPARA TODOS
MinJusticiaNln ~ICo J~JUSIICIUydl De Kha
- UNIDADNI T o CC NOMBRE DEL BENFECIARIO VALOR
~ EJECUTORA
800141379 DIRECCION ANTINARCOTICOS POllCIA NACIONAL G GENERAL 299820
899999143 SERVICIOAEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA G GENERAL
204807800105552 ORGANI2ACION INTERNACIONAL PARA LAS MIGRACIONES O I M GGENERAL 1657500
899999316 FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE GGENERAL 4D2S77
83D0B4232 FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA F GGENERAL 1385022
830093042 OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELlT GGENERAL 800000
860511071 FONDO ROTATORIO DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES FONDOROGAS 100000
830093042 OFICINA bE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DElIT FONDOROGAS 18137388
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA A JUSTICIA 34174
899999143 SERVICIO AEREO TERRITORIOS NACIONALES SATENA S PENAL 1251
3816641009 AGMIN ITALY SRL - AVICTIMAS 644128
Total 23666667
Recursos entregados en Administracioacuten este rubro presenta un saldo de $18103205 (en miles
1 - bullbull ~ r-
de pesos) corresponden a convenios celebradoscon FUPAD $ 798782 Y PNUD $629923
t
De igual forma se suscribioacute un convenio p~ra el Proycto Mini~terios con la EMPRESA
NACIONAL DE RENOVACION Y DESARROLlo URBANO - VIRGILlO BAReacuteOVARGAS por
valor de $16674500 (en miles de pesos) con el objetivo de adquirir~na sede para funcionamientode la Entidad
65523
Otros deudores presenta un ~aldo de $235963 (en miles de pesos) que corresponde a los
descuentos no autorizados por los bancos por conceptos de IVA gravamen financiero comisiones
papeleriacutea etc por valor de $ 562 (en miles de pesos) al respecto El Grupo de gestioacuten Fiacutenanciera
y Contable ha realizado de maneraacute mensual los requerimientos a los bancos sobre el reintegro de eacutestos recuacutersos la subcuenta de indemnizaeacuteiones de procesos fallados a favor de la entidad por
11 bull
valor de $ 235401 asiacute Joseacute Lisandro Bernal $ 68 855 Metaacutelicas Acosta $ 01023 y JB Celulares ~~
Cra 9 No 12C-10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wvmminjusticiagovco ~
f
bull)
bull -
Z - -
--- ~ -- _-1 ~-
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJu5~ciarV111ltCllQ d j7lltCIO
y del Defficlu
NOTA 3bullltPROSPERlDADPARA TODOS
~GRUPO 16 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
----
Este rubro presenta
discriminado asigt
un saldo a 30 de junio de 2014 de $11465427 (en miles de pesos)
bull ~-
CODo ~ DETALLE PARCIAL VALOR ACTUAL
CONTABLE 1605 Terrenos 106142000 1615 Construcciones en curso - Edif 261719600 - 1635 Bienes Muebles en Bodega 329618400
Maquinaria y Equipo - 33085900
Equipo Meacutedico y Cientifico 337200
I Muebles y Enseres y Equipo Oficina bull - 103737800 Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten
191924600--- -bullbullbull
bull Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria - 53290q -- 1637 Propieta Platan y Equipo No Explotados 168600
Muebles y Enseres y Equipo Oficina 3600Equipo comunicacioacuten y Computacioacuten 165000
1640 Edificaciones - ~ 8175400 1655 Maquiriaria y Equipo 1672200
Equipo de Construccioacuten 776700Herramientas y Accesorios 440500-Otras Maquinaria y Equipos 455000
~1660 Equipo Meacutedico y Cientifico 999001665 Muebles y Enseres y Equipo Oficina - Serv 157447200
Muebles y Enseres 130337600 IEquipo y Maquina de Oficiria 27109600
1670 Equipo de Comunicacioacuten y Computa 655670800Equipo de Comunicacioacuten 76335200 -Equipo de Computacioacuten 576911700
Eqpo Comuri y Comp Sin contraprest ~ - - 24239001675 Equipo de Transporte Traccioacuten y Elev 851671001680 Equipo de Comedor Cocina y Hoteleria 6168001685 Menos Depreciacioacuten Acumulada -459955300
Total 1146542700
era 9 No 12C1Q Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco ~-
---
iexcl - -
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
~wbull Iogtiexcl bull
MinJusticiarlm sle d~JUSICIOy del Dew
1PROSPERIDADPARA TODOS
NOTA 4
GRUPO 17 bull BIENES DE USO PUacuteBLICO E HISTOacuteRICOS Y CULTURALES
Con un saldo de $3342976 (en miles de pesos) correspondea Ia obra de arte por valor de
$342401 y el edificio por un valor de $3000575 (en miles de pesos)
NOTA 5
Cargos Diferidos e Intangibles
GRUPO 19 OTROS ACTIVOS ~ ~-
El grupo de otros activos presenta un saldo de $ 7421419 distribuidos asl ~ J
~COD ---- - - ---- -
CONTABLEDETALLE ( ~ PARCIAL SALDO ~
I -~ bullbull z
1910 Cargos Diferidos 342458Materiales y Suministros 339129 Dotacioacuten a Trabajadores I _J3329
1970 Intangibles 4345515
Licencias i 1508159 Software
28373561975 Amortizadon Intangibles 1 -~- -1859978
Licencias -60086200Software -1259116
TOTAL 2827995
Valorizaciones
Este saldo se encuentra conciliado con lossaldos de almaceacuten seguacuten informe de la Coordinadora -del Grupo de Gestioacuten Administrativa iexcl
Presenta un saldo de $ 4593424
inmueble de la entidad (edificio)
bull
(miles de Pesos) con ocasioacuten del avaluacuteo realizado al bien
era 9 No 12C10 Bogotaacute ColombiaTel (57)(1) 4443100 WNWminjusticiagovco
-
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJusticiofJm ~CO tk lW~CIO
y del Derecho
NOTA 6
1PROSPERlDAD - IPARA TODOS
-
-CLASE 2 bull PASIVOS-GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR
~
Con un saldo total de $1132607 (en miles de pesos) correspondiente a las cuentas por pagar
constituidas a 30 de Junioacute de 2014 cuyos bienes o servicios fueron recibidospor la entidad~istribuidciacuteS-Siacute - - ~~ --- --
CODo ( - DETALLE PARCIAL SALDOCONTABLE o
2401 Bienes V Servidos 316282Proyectos de Inversioacuten UniversidadAndes 38310
Municipio deSupia 73550 AlegriaActivity 172788- iexcl
- Consorcio Partners 26234Victor Manuel Rodriguez 5400
~ 2403 Transferencias por Pagar 20039
Otras Transferencias Carmen Ruiz 200392425 Acreedores 1654082436 Retefuente e Impuesto Tim - ~--- - - _ 1993612440 Impuestos Contribuciones ~- - 13852460 Creacuteditos Judiciales Sentencias - 2da instancia ~ 430132
TOTAL 1132607
El grupo 2460 de Creacuteditos Judiciales corresponde a las sentencias de segunda instancias en
traacutemite para pago de conformidad con el informe de la Oficina Juriacutedica
NOTA 7
25 - OBLlGAqlONES LABORA~ES ~
2505- SALARIO~ y PRESTACIONES SOCI~LES
Con un valor de $707687 (en miles de pesos) corresponde ai pasivo real que debe la entidad a _
sus 301 funcionarios como resultado de su relacioacuten laboralcomo son Vacaciones $ 319356 - -
Cra 9 No 12C10 Bogotaacute Colombia ~Tel (57)(1) 4443100wwwminjusticiagovco
-~ -- iI
J
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
MinJus~ciaIvIinselQ dejushCIOy del Derecho
-PROSPERIDAD - -PARA IODOS
Prima de Vacaciones $ 307486 Prima de Servicios $ 46972 Y Bonificaciones $ 33873
saldos que se encuentran conciliados con informe de Gestioacuten Humana a junio 30 de 2014
NOTA 8
27 - PASIVOS ESTIMADOS _ ~~ 2710- P~OVISION PARA CONTINGENCIAS -
bull~ ~ ~Esta cuenta presenta un saldo de_$1088967 (en miles de pesos) que corresponde a litigios
bull - - - - fallados en primera instancia en contra de la Entidad seguacuten informe recibido de la Oficina Juridica
- I
a la fecha de corte
2715 - PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES~-
Este rublo presenta un saldo de $ 2089742 (en -bullbull---
prestaciones sociales de los 30L funcionarios de
miles de pesos) correspondiente a las
la entidad distribuidos asiacute Vacaciones
$521 888 Prima de Servicios $509353 Prima de-Vacaciones $293402 Prima de Navidad
$559922 y Bonificaciones $205177 saldos que se ~ncu~~ir~nconciliados~coneacutel inform~ deiacute ~ r r bullGrupo de Gestioacuten Humana
NOTA 9
- - o
CLASE ~ - PATRIMONIO
31 - HACIENDA PUacuteBLICA
Presenta un saldo de $154480401400 constituido por los siguientes grupos
3105 - CAPITAL FISCAL
-
Con un saldo de $1540421479 en (miles de pesos) producto del resultado del cierre de ejercicio -
de las vigencias 2011 2012 Y 2013 Este valor es el resultado principalmente de la causacioacuten dei1 -
las multas e intereses debidamente ejecutoriadas en el marco de la ley 30 de 1986 las cuales se -pound
registran en la cuenta 4110 - Ingresos no Tributariacuteas valor que durante la vigencia 2013 fue de $1228538430 y en la vigencia de 2012 fue 278356664
era 9 No 12C-10 Bogotaacute Colombia bullTel(57)(1)4443100 - lofIINoIminjusticiagovco bull
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
~W )~
MinJusticiaflun~tortUd~ JuSIIClU
yde Deer--ho
iexclPROSPERlDADPARA TODOS
iquest
3110- RESULTADO DEL EJERCICIO~
-Corresponde al resultado del ejercicio contable pero como este se realiza solamente al final del
periodo contable o vigencia 2014 contablemente aun no presente saldo
del avaluoacute realizado al bien
I
3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION
-- iexcliJn saldo de $ 4593424 (miles de pesos) con ocasioacuten
~ ~ bullbullbull
inmueble propiedad de la Entidad (edificio)
iexcl l ~
3125-PATRIIIONIO PUBLICO INCORPORADO
i
Presenta
bull Presenta un saldo de $888725 en esta cuenta se encuentra registrados los traslados de bienes y
iquester~ch~1 realizados por el Ministerio d~llnterioraliexcl1inisteio de Justiacuteciaacute~ de1Derec~o bull
bullbull3128-PROVISIONES AGOTAMIENTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
- l~ - bull- ~-~
~ Presenta un saldo de $-1099614 (cifra en miles de pesos) producto del desgaste o depreciacioacuten y
amortizacioacuten de los bienes de uso de la entidad-durante la vigencia 2014 seguacuten informe de
almaceacuten
NOTA 10
CLASE 4- INGRESOS1 -
Esta cuenta a Junio 30 de 2014 presenta un saldo de $596849494 (en miles de pesos) ~correspondiente a los siguientes conceptos de ingresos
era 9 No 12C1Q Bogotaacute Coombia - Tel (57)(1) 4443100
WWNminjusticia gavca -
bull- bull-
~~ -~t _- o bull
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
tiIMinJusriciaMrl~IClIJ dlJIJJCIOy de Derecho bull
PROSPERIDADPARA TODOS
- -CODo
AETALLECONTABLE
PARCIAL SALDOf ~-
4110 Ingresos no Tributarios ~--~ 495487579
Tasas 600038~ Multas 446843238
Intereses 48044303 4195 Devoluciones Ingresos No Tributarios -69084428 Otras Transferencias 56283950- Proyectos de Inversioacuten 45250000
Fun~ionamiento - 11033950 4705 Fondos Recibidos - 44203401
Funcionamiento -- 3153848200 Inversioacuten 12664919 48 Otros Ingresosl - 881472
Otros Ingresos Financieros 67130 -
-Diferencia en Cambio 97489 ~
Otros Ingresos - Donaciones 716853 TOTAL
r 596849494
J -bullbullbullbull-~ bullbullbullbullbull (
Ingresos Fiscales No Tributarios - 4110 corresponden a la multas e intereses de mora de los
proceso~ ejecutoriados en la aplicacioacuten de la ley30 de 1986 en el primer s~nestre del 2014 seguacuten
informe del Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juridica Lo~ ingreso registrados en las cuenta
4428 Otras Transferencias y 4705 Fondos Recibidos se generan por afectacioacuten automaacutetica port bull - ~ -
parte del sistema SIIF Nacioacuten Otros Ingresos Extraordinarios con saldo de $716853 (cifra en
miles de pesos) comp~esto principalmente por donaciones $ 716370 diferencia en cambio $
97489 e intereses financieros $ 67130
NOTA 11
CLASE 5 - GASTOS
A Junio 30 de 2014 presente un saldo totaacutel de $79451325 (en miles de pesos) correspondiente ai bull bull
los siguientes conceptos
Gastos de Administracioacuten por valor de $ 13739552 correspondiente a todos los emolumentos - ltC-Tgtlt( bull
que se derivan de la noacutemina de los 301 funcionarios durante lavigencia como son - - ~ bull Jo iacute
Cra9No12C-10BogotaacuteColombia lt bull Tel (57)(1) 4443100 wwwminjusticiagovco7 -~
~ --- ---4_ bullbull
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
~~~ltbullbull J
MinJusticiavIill 1ct1J dIgt JUiexclICIU
ydelDeoho bull1PROSPERIDADPARA TODOS
CODo~ETALLE
CONTABLEPARCIAL SALDO
o 5101 Sueldos y Salarios 100225855103 Contribuciones Efectivas 14088615104 Aportes sobre la Nomina 3034985111 Generales 1980548
Vigilancia y Seguridad 228243
I _Materiales y Suministros 148616- Mantenimiento 542189~ Servicios Puacuteblicos 210412 ~ -Arrend~miento 40933 Viaacuteticos y Gastosde Viaje --- bull427165 ~
-1 bullbull Impresos Publicaciones 5178 -Comunicaciones y Transporte 103489
Seguros Generales 11177 - -Cotbustibles y lubricantes 70729 -
~ ~ ~ SerViciode Aseoy Cafeteriacutea 174397
Elementos de aseo lavanderia y Caf - 17435Costas Procesales 585
5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 24060TOTAL I 13739552
Gastos de Operacioacuten por valor de $ 6367887distribui~os de la siguiente forma
CODo
CONTABLEDETAllE PARCIAL SALDO
5202 Sueldos y Salarios j 121325211 Generales 6355755
Estudiosy Proyectos 1010431
Gastos de Asociacioacuten 52 Comisiones Honorarios y Servicios 5026513
Arriendamiento 269981l Viaticos y Gastos de Viaje
48778 bullTOTAL 6367887
bull i 53 - Provisionespara contingencias por valor de $ 5264721 derivada en su totalidad de los
f
procesos fallados en contra de la entidad seguacuten informe de la Oficina Juridica ) -Cra 9 No 12C~10 Bogotaacute Colombia __o bullbullbullbull
Tel(57)(1)4443100 WJvIminjusticiagovco
bull -
)
-
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
l
-bull
--- o1PROSPERIDADPARA TODOS
-
MinJus~ciaiV~Ilterlod bullbulljnLclOy del Deoch--
54 - Transferencias por valor de $ 4991594 representan los pagos realizados y gastos causados
para el desarrollo de proyectos y programas objetos de la entidad o en cumplimientos de convenios
~bull o gasto puacuteblico social
57 - OperaCiones Interinstitucionales por valor de $ 49051147 correspondiente a los recursos - - -_
trasladaacutedos a la DTN de los transferidos al Sector Justicia por la Superintendencia de Notariado y
Registro ley 55 de 198 y derectiquestsos no ejecutados de la UNODC de otras vigen~ias_-
58 - Otros Gastos por valor de $ 36423 que corresponde a_ r - iexcl
Diferencia en cambio recursos de la Unioacuten Europea y de la Agencia de Cooperacioacuten Internacional
Europe~ de I~ Unidad de Derech6~ Humimo~ Fase 1 Sistema Penal y Atencioacuten a Viacute~iimas por
valor de $ 122153 Y Ajustes de Ejercicios Anterior - Provisiones de Sentencias $ -85730 De
acuerdo con los informes de la Oficina Asesora Juriacutedica como fue el fallo de segunda instancia de - l
la Sentildeora Elvia Garciacutea Ruiacutez
NOTA 12iexcl
) ilt 1--- c h
CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUboRAS o l
Representan los proce~o derivad-s con 6casioacuten d~ la ley 30 de 1986 q~~ si bien han sido fallados
a favor de la entidad auacuten no se encuentran en firme por valor de $ 614067936(en miles de _ - N _~_
pesos) valores conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Oficina Juriacutedica
l
NOTA 13
bullCLASE 9 - CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
iexcl
bullbull- __-
~~URI~MIREpound~~ECIRA
Contador era 9 No 12C-1 OBogotaacute Colombiarel (57)(1) 4443100 MVWmjnjusticiagovco
En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingen~es o pretensiones por
litigios laborales Administrativos y Otros de a2uerdo con el informe enviado por la Oficina Asesoral ~ ~~~ __ ~
Juriacutediacuteca que a la fecha asciende a $ 3134342533 (en miles de pesos)
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