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Compaa Auditora:Huayaya & Asociados...Entidad Auditada :Municipalidad Distrital de Huanipaca.

1. PROGRAMA DE AUDITORIA:Auditoria de Gestin de Abastecimientos y Tesoreria.DEL: Da 01 Mes 07 Ao 2011 AL: Da 31 Mes 12 Ao 2011 . OBJETIVOS: Verificar la gestin del area de Abastecimientos y Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativaPROCEDIMIENTOS DOCUMENTOSREF.HECHOHORAS TOTAL yActividadesTareasFUENTESP/TPORFECHA TERM.1. Evaluar la gestin del area de Abastecimienso, referente a la eficiencia y eficacia administrativa.1.1 Determinar el grado de eficiencia de gestin abastecimientos: ACCIONES: * Identificar el N de trabajadores y funciones. * Establecer el coeficiente de rendimiento X trab MOF, ROF y Informe de trabajo

Base Legal: Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento, D. L. N 22056 (V-I) 165. Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Ley de Presupuesto del Sector Pblico de cada Ejercicio Fiscal y Directivas como normas complementarias. Ley Orgnica de Municipalidades 27972. Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General Ley N 28015, Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea Empresa Decreto Ley N 22056, Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento Decreto de Urgencia N 064-2000, sobre Calificacin Tcnica y Econmica Obtenida por Postores de Bienes y Servicios Elaborados dentro del Territorio Nacional. Decreto Supremo N 027-2001-PCM, Aprueban el Texto Unico Actualizado de las Decreto Supremo N 009-2003-TR, Aprueban Reglamento de la Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea Empresa. Desconcentracin de atribuciones del Sistema de Abastecimiento, Decreto Ley N 22867 (V-I) 166 Normas Generales del Sistema de Abastecimiento, Res. Jef. N 118-80-INAP/DNA (V-I) 168 Normas Tcnicas de Control Interno para el rea de Abastecimiento y Activos Fijos R.C. 320-2006-CG 1.2 Evaluar y determinar la eficacia de gestin de abastecimeintos ACCIONES:

2. Evaluar la gestin del area de Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativa.2.1 Determinar el grado de eficiencia de gestin de tesoreria: ACCIONES:

Base Legal: Ley N 29627: Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011. Ley N 29628: Ley del Equilibrio Financiero del presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011. Ley N 28112: Ley marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, y sus modificatorias. Ley N 29626: Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2011 Resolucin Directoral N 011-2007-EF-75.01: Proceso de Pago de Operaciones de Endeudamiento del Gobierno Nacional. Reglamento de comprobantes de pago Directiva de tesorera2.2 Evaluar y Determinar el grado de eficacia de gestin tesoreria: ACCIONES:

HECHO POR:REVISADO POR:CEDULA NFECHA:FECHA:

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