analisis gestion operativa
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13/04/2015
GRAJO Consultores
• Anzola, Lizbeth
• Groppuso,. Manuel
• Jabardo. Gladys
• Olmos, Jorge
• Requena, José
INVERSIONES SELVA, C.A. Y SUS FILIALES
EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN OPERATIVA
AÑO 2004
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Aspectos preliminares
Introducción
“A pesar de la tendencia a suponer que algo no se puede hacer,
encontramos un número sorprendente de posibilidades
cuando nos ponemos a pensar cómo hacerlo”
Soichiro Honda
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Aspectos preliminares
Empresa
1963: “Panadería y Pastelería Selva”.
1970: empresa para fabricar productos plásticos
1984: adquiere Vasos de Lara
1992: compra Fabrica Venezolana de Plásticos, C.A, y
Artículos Plásticos, S.A.
1995: en asociación adquiere Estírenos del Zulia
1998: compra Vasos Venezolanos, C.A. (Dixie)
1999: Asociación para “Phoenix Capital Limited”
2000: Inversión para participar en comida rápida
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Aspectos preliminares
Empresa
Negocio de plástico, sus derivados y similares
Productos:
Consumo masivo: desechables plásticos
Rubro industrial: productos para empaque
Comida Rápida: Desechables para cadenas comerciales
Hospitalarios: desechables hospitalarios
Líder en el segmento de consumo masivo e industrial aproximadamente 70% del
mercado
Las exportaciones son en Puerto Rico, E.E.U.U., Colombia, México, República
Dominicana, Ecuador y Guatemala.
Materias primas derivadas del petroleo: 57% de poliestireno y 38% de polipropileno
y 10% de Polietileno
Procesos de producción: termoplástico e inyección
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Aspectos preliminares
Relaciones con Entorno
Clientes:
Makro, Central Madeirense, Excelsior Gamma, Polar, Pepsi, Coca-Cola, Productos
Efe, Parmalat, Mc Donalds, Subway, Burger King, entre otros
Proveedores:
15% de aporte extranjero. Estirenos del Zulia, Polipropileno de Venezuela,
Polipropileno del Caribe y Poliolefinas Internacionales
Competidores:
PLÁSTICOS JOROPO, MANAPLAS, DARNELL, ZUPLA, CARIBE y
PLASTILLANOS.
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Aspectos preliminares
Principales eventos del Entorno
• Referéndum revocatorio presidencial (Agosto)
• Elecciones de gobernadores y alcaldes (Octubre)
•Tasa de Cambio: 1.600 Bs x $ 1.920 Bs x $ (Febrero)
• Liquidez: 46.375 millones de Bs. abundante
• Inflación: 19,2%, 27,1% en 2003 mejora 29,2%
• Tasa activa promedio de los principales bancos: 17,06%, 24,05% en 2003
mejora 29,06%
• Petróleo: subió 26%, 36,01 $ por barril, máx. 46,61$ por barril, Venezolano 32,61 $
• IVA: 16%, 1º de Septiembre 15%
• PIB: 42.172 millones de Bs
• Salario mínimo: Bs. 321.235,20, incremento del 20% y 10%
• Tasa de ocupación: 86,1%, en el sector formal 51,1%. Fuente: BCV
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Gestión Operativa: Inversiones Selva
Matriz de Análisis de la Gestión Operativa
TENDENCIA TENDENCIA AE AE AA AA DIFERENCIA
(AE/AA)-1 (AE/AA)-1 2004 2004 2003 2003 AE-AA
Coyuntural (UM) Estructural (%) (UM) (%) (UM) (%) (UM)
VENTAS NETAS -0,0393 0,0000 117.294 1,0000 122.086 1,0000 -4.792
Venta de productos manufacturados -0,0002 93.454 93.475 -21
Venta de productos de exportacion 0,3010 15.164 11.656 3.508
Venta de productos de terceros -0,4883 8.676 16.955 -8.279
COSTO DE VENTAS -0,0776 -0,0399 83.111 0,7086 90.106 0,7381 -6.995
Costo de produccion y ventas -0,0183 76.725 78.155 -1.430
Costo de vtas de pdctos de 3º y por servicios -0,4657 6.386 11.951 -5.565
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 0,0689 0,1126 34.183 0,2914 31.980 0,2619 2.203
GASTOS OPERATIVOS
Gastos de distribución, ventas y mercadeo -0,0646 -0,0264 16.070 0,1370 17.180 0,1407 -1.110
Gastos generales y de administracion 0,0854 0,1297 7.919 0,0675 7.296 0,0598 623
Resultado por tenencia realizado -0,7975 -0,7892 -1.987 -0,0169 -9.810 -0,0804 7.823
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 0,5002 0,5615 22.002 0,1876 14.666 0,1201 7.336
UTILIDAD NETA EN OPERACIONES -0,2965 -0,2677 12.181 0,1039 17.314 0,1418 -5.133
INVERSIONES SELVA, C.A
MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003
EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES
CUADRO RESUMEN DEL RESULTADO OPERATIVO
VARIABLES
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Gestión Operativa: Inversiones Selva
Matriz de Análisis de la Gestión Operativa
TENDENCIA TENDENCIA AE AE AA AA DIFERENCIA
(AE/AA)-1 (AE/AA)-1 2004 2004 2003 2003 AE-AA
Coyuntural (UM) Estructural (%) (UM) (%) (UM) (%) (UM)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES -0,4768 -0,4768 1.794 0,0163 3.429 0,0311 -1.635
EFECTOS Y CTAS POR COBRAR -0,0146 -0,0146 21.048 0,1907 21.360 0,1935 -312
INVENTARIO 0,3773 0,3773 17.195 0,1558 12.485 0,1131 4.710
EQUIVALENTES DE INVENTARIO
Anticipo con proveedores -0,4204 -0,4204 142 0,0013 245 0,0022 -103
En tránsito -0,1506 -0,1506 1.985 0,0180 2.337 0,0212 -352
GASTOS PREPAGADOS -0,3622 -0,3452 912 0,0083 1.430 0,0126 -518
ACTIVOS FIJOS -0,0657 -0,0408 67.316 0,6098 72.053 0,6357 -4.737
TOTAL ACTIVOS OPERATIVOS -0,0260 0,0000 110.392 1,0000 113.339 1,0000 -2.947
CUADRO RESUMEN DE LOS ACTIVOS OPERATIVOS
VARIABLES
INVERSIONES SELVA, C.A
MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003
EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Gestión Operativa: Inversiones Selva
Indicadores de la Gestión Operativa
AE AA
2004 2003
0,1126 0,2914 0,2619
-0,0399 0,7086 0,7381
-0,3418 0,3563 0,5414
0,4035 0,6437 0,4586
-0,0260 110.392 113.339
-0,0136 1,0625 1,0772
-0,2777 0,1103 0,1528
Total Activos Operativos
RAOp (V/AOp)
R(D) (mb*ms*RAOp)
mb (UBV/V)
CMV/V (1-mb)
ms (UNO/UBV)
PE/V (1-ms)
CUADRO DE LOS INDICADORES DE LA GESTION OPERATIVA
VARIABLES TENDENCIA
INVERSIONES SELVA, C.A
MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003
EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES
13/04/2015
GRAJO Consultores
MAGNITUD
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Margen Bruto
MODERADO
ALTO:
29,14%
CMV = 70,86% VTA
VTA: 117.294
CMV: 83.111
UBV: 34.1830%
20%
40%
60%
80%
100%
VTA
CMV UBV
CAUSAS:
• Eficiente gestión de producción permite que el CMV sea el 70,86% de las
ventas
• Política de disminuir la comercialización de productos de terceros
• Crecimiento de la demanda de productos en el extranjero
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Margen Bruto
MEJORA LEVE:
11,26%
78000
80000
82000
84000
86000
88000
90000
92000
2004 2003
CMV
114000
116000
118000
120000
122000
124000
2004 2003
VTA
Desmejora leve: 3,9% Mejora leve: 7,8%
TENDENCIA
CAUSAS:
• La política de disminuir la comercialización de productos de terceros
produce una mejora en el CMV de Terceros de 46,6% y un desmejora en
la venta de productos de terceros de 48,8%
• El incremento en la demanda de sus productos en el extranjero, produce
un incremento en las ventas en el extranjero de 30,1%
• La mejora leve del CMV es superior a la desmejora leve de las ventas
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Margen de Seguridad
MODERADO
ALTO:
29,82%
UBV: 34.183
GOp: 23.989
UNO: 10.194
MAGNITUD
CAUSAS:
• La Política de disminución de comercialización de productos de terceros
• La empresa adopto una política de reducción de gastos en respuesta a
los cambios del entorno
• La eficiente gestión administrativa y de control, produjo que la UBV >
GOp UNO
PE = 91,31% VTA
0%
20%
40%
60%
80%
100%
UBV
CMV GOp UNO
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Margen de Seguridad
MEJORA
SIGNIFICATIVA:
27,09%
TENDENCIA
CAUSAS:
• La disminución en la comercialización de productos de terceros permite
que el CMV mejore un 7,8% y la venta desmejore un 3,9% Resultando una
mejora en la UBV de 6,9%
• La política de reducción de gastos produjo una mejora en los gastos de
distribución, ventas y mercadeo de 6,5%, y contuvo los gastos Generales y
de administración, los cuales tuvieron una desmejora de 8,5%
• La mejora de la UBV y la mejora de los GOp Mejora de la UNO
Mejora poco importante: 2,0 % Mejora leve: 6,9%
305003100031500320003250033000335003400034500
2004 2003
UBV
23600
23800
24000
24200
24400
24600
2004 2003
GOp
13/04/2015
GRAJO Consultores
Evaluación de la Gestión Operativa
Rotación de Inversión Operativa
LIGERAMENTE
RÁPIDA:
1,06 veces año
VTA 6,8% > AOp
AOp: 109.843
VTA: 117.294
108000
110000
112000
114000
116000
118000
VTA / AOp
VTA AOp
MAGNITUD
CAUSAS:
• Los Activos Fijos representan el 61,3% de los Activos Operativos
• Los Efectos y Cuentas por Cobrar representan el 19,2% de los AOp
• La empresa tiene como política la acumulación de inventario (15,1%)
• Las ventas son superiores a los activos operativos en 6,8%.
13/04/2015
GRAJO Consultores
Evaluación de la Gestión Operativa
Rotación de Inversión Operativa
DESMEJORA
POCO
SIGNIFICATIVA:
0,90%
TENDENCIA
CAUSAS:
• Los Activos Operativos desmejoran su valor producto de una disminución
del 6,6% en la valoración anual de activos fijos, un 33,7% de acumulación
de inventario y la desmejora del 47,7% en la tenencia de medios de pago
• Las Ventas desmejoraran un 3,9% producto de la desmejora de la venta
de productos de terceros
• La desmejora de las ventas fue superior a la mejora en la valoración de
AOp
114000
116000
118000
120000
122000
124000
2004 2003
VTA
Desmejora leve: 3,9% Desmejora poco significativa:
3,1%
108000
110000
112000
114000
2004 2003
AOp
AOp
13/04/2015
GRAJO Consultores
Evaluación de la Gestión Operativa
Rendimiento de la Inversión Operativa
MODERADO
BAJO:
9,28%
Mb: 29,14%
Ms: 29,82%
RAOp: 1,06 veces al año
MAGNITUD
CAUSAS:
• MB: moderado alto Disminución de la comercialización de productos
de terceros y la gestión de producción eficiente (CMV = 70,9% Ventas)
• MS: moderado alto Política de reducción de costo y gastos
• RAOp: ligeramente rápida Las ventas superiores a los Aop,
principalmente Activos Fijos (Maquinaria y Equipos)
13/04/2015
GRAJO Consultores
Evaluación de la Gestión Operativa
Rendimiento de la Inversión Operativa
TENDENCIA
CAUSAS:
• MB: mejora leve Disminución de la comercialización de productos de
terceros y la gestión de producción eficiente (CMV = 70,9% Ventas)
• MS: mejora significativa Política de reducción de costo y gastos
• RAOp: desmejora poco significativa Las ventas superiores a los Aop,
principalmente Activos Fijos (Maquinaria y Equipos)
MEJORA MUY
SIGNIFICATIVA:
40,13% 24
25
26
27
28
29
30
2004 2003
MB
0
5
10
15
20
25
30
35
2004 2003
MS
1,06
1,065
1,07
1,075
1,08
2004 2003
RAOp
Mb: 11,25%
Mejora LeveMs: 27,09%
Mejora Significativa
RAOp: 0,90%
Desmejora poco
significativa
13/04/2015
GRAJO Consultores
Evaluación de la Gestión Operativa
Conclusiones• Experiencia en la elaboración de desechables plásticos
• Líder del mercado de consumo masivo de desechables plásticos
• Ventajas competitivas en calidad, precio y costo
• Tiene garantías de suministro de materia prima
• Fortalezas:
• mb moderado alto 29,14%, con mejora leve de 11,26
• Gestión de producción. CMV mejora leve de 7,76%
• ms moderado alto 29,82%, con mejora significativa de 27,09%
• Gastos de distribución y ventas mejora 6,46%
• RAOp ligeramente rápida 1,06
• R(D)IO moderado bajo de 9,28% , mejora muy significativa de 40,13%
• Debilidad:
• Desmejora de las ventas de 3,93%
• Gastos Generales y de Administración desmejoran 8,54%
• Baja e insuficiente TMP , 7 días de cobertura de Costos y Gastos
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Calificación
EFICIENTE
mb moderado alto 29,14% y mejora leve
11,25%RAOp ligeramente
rápida 1,06 veces al año
R(D)IO moderado bajo de 11,03%
ms moderado alto de 29,82% y mejora significativa de
27,09%
Líder en el mercado
Experiencia superior a 40 años
Ventajas competitivas por el uso de tecnologías productivas
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Conclusiones Especificas
MARGEN BRUTO (3) MARGEN DE
SEGURIDAD (1)
ROTACIÓN DE ACTIVOS
OPERATIVOS (2)
Fortaleza: mb moderado alto
29,14%con mejora leve de
11,26%
Fortaleza: Gestión de
producción. CMV mejora leve de
7,76%
Debilidad: Desmejora de las
ventas de 3,93%
•Extranjero mejoran 30,1%
•Nacionales se mantienen
•De 3ros desmejoran 48,83%
Fortaleza: ms moderado alto
35,63%
Fortaleza: Gastos de distribución
y ventas mejora 6,46%
Resultado por tenencia: partida
de diferencia de valor de activos
no monetarios ajustados por
inflación menos valor de
mercado
Debilidad: ms desmejora
significativa de 34,18%
Debilidad: Gastos Generales y
de Administración desmejoran
8,54%
Fortaleza: Alta convertibilidad ,
tanto de inventarios (79 días)
como de las cuentas por cobrar
(46 días)
Fortaleza: Acumulación de
inventarios, incrementan 37,7%
Debilidad: RAOp ligeramente
rápida 1,06 veces al año con
desmejora poco significativa de
1,36%
Debilidad: Moderada baja
convertibilidad de Activos no
circulantes
Debilidad: Baja e insuficiente
TMP , 7 días de cobertura de
Costos y Gastos
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Conclusiones Generales
• Experiencia de mas 40 años en la elaboración de desechables plásticos
• Líder del mercado de consumo masivo de desechables plásticos de uso domestico e
industrial. Logrando tener una participación del 70% de dichos mercados.
• Tiene ventaja sobre sus competidores en calidad, precio y costo por el uso de tecnologías
para la elaboración de los productos
• Adquisiciones estratégicas de competidores minoritarios le han permitido garantizar su
permanencia en el tiempo como la empresa líder del mercado, con los cuales se garantizo
una presencia en todo el país, incremento en su cuota de mercado, incremento su
portafolio de artículos complementarios y la incorporación en el segmento desechables de
papel y posteriormente su incorporación en el mercado de comida rápida.
• Garantiza el suministro de materia prima lo cual catalogamos de fortaleza.
• Incremento de los precios del petróleo, oportunidad para la empresa se incrementara el
consumo y esto repercute en el incremento de las ventas de la empresa e incrementara el
costo de la materia prima y por lo tanto se producirá un incremento en el precio de los
articulo por el incremento de sus costos.
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Análisis Interno: Cadena de Valor
Inversiones Selva, C.A.
Infraestructura de la empresa:
La empresa se está organizando en UEN para dar mejor respuesta a sus clientes.
Formación de un grupo de empresas para apoderarse de una participación más grande del mercado o para garantizar suministro
Cuenta con el apoyo del grupo Phoenix, empresa propietaria de Selva. Desarrollo de tecnologías:
Esta a la vanguardia en el uso de tecnologías de producción
En el 2000, realizaron una actualización tecnológica Aprovisionamiento:
Solamente el 15% de las materias primas son importadas
Su principal materia prima es provista por una empresa filial, Estírenos del Zulia. Logística interna:
La materia prima
es en un 90% derivados del
petróleo,
Depende del precio
internacional del petróleo
Suministro casi garantizado por ubicarse en un país productor
de petróleo
Operaciones:
Produce a un costo de
producción más bajo que sus competidores
Tiene un amplio
portafolio de productos que produce para 4
tipos de segmentos
Logística Externa:
Selva, tiene una amplia red de distribución
nacional, muy superior a la de
sus competidores
Marketing y Ventas:
Posición de
liderazgo en el segmento
domestico e industrial
Las ventas en el extranjero
son del aprox. 12%
El segmento hospitalario
está en pleno crecimiento
Servicios:
En el segmento de la comida rápida, tienen producción
personalizada para sus compradores
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Análisis Externo: 5 fuerzas
Poder negociador de
Proveedores:
- El principal proveedor es una filial de la organización: Estírenos del Zulia.
- El precio de la materia prima depende el del precio del petróleo.
- Precio del petróleo en aumento
- Baja dependencia de materia prima importada
Desarrollo de productos
sustitutos:
- Existencia de sustitutos en todos los productos
- La mayoría de los productos sustitutos son de mayor precio
- En el sector comida rápida no tienen sustitutos actuales en el mercado
Poder negociador de
Consumidores:
- Alto poder negociador, interés esencialmente en precios
- Ausencia de costos de resistencia
- Abundancia de productos sustitutos
- Consumidores Industriales y de comida rápida poderosos
Competidores Potenciales:
- Expropiación por parte del Gobierno
- Restricciones gubernamentales diversas
- Alta lealtad a la marca Selva - Las barreras de entrada al
sector son fuertes - Selva esta a la vanguardia
con el uso de tecnologías
Rivalidad entre
competidores:
- Selva tiene participación del 70% en el mercado
- Selva tiene productos para 4 segmentos del mercado
- El entorno ha propiciado la disminución del mercado
- El 2004 fue un año de recuperación y espera una tendencia favorable
- Selva exporta producción
Amenaza de
nuevos ingresos
Amenaza de servicios
o precios sustitutos
Poder de negociación
de los clientes
Poder de negociación
de los proveedores
13/04/2015
GRAJO Consultores
Fortalezas:
1. Garantía de suministro de materia prima: integración hacía arriba
con la empresa proveedora de materia Prima Estírenos del Zulia y
ubicación en país petrolero
2. Alta lealtad a la marca Selva
3. Líder en el mercado de consumo masivo de desechables
domésticos y uso industrial
4. Producción a menor costo que la competencia, se logro mejorar
los costos de mercancía vendida un 7,76%, tras una caída de
ventas del 3,9%
5. Amplia cobertura de su red de distribución nacional
6. La empresa exporta producción, incrementándose 23%
7. La empresa tiene Mb = 29,14% y mejora 11,26%
8. Margen de seguridad de 35,63%
9. Los gastos de distribución y ventas observamos que hubo una
mejora de 6,46
Debilidades:
1. En el mercado industrial y de comida rápida los compradores son
muy poderosos
2. El producto es muy sensible a variaciones en el precio
3. El segmento hospitalario está en crecimiento
4. Las ventas en el extranjero son aproximadamente del 12%
5. Desmejora de las ventas de Bs. 4.793, en 3,93%
6. Los gastos generales y de administración sufrieron una desmejora
de 8,54%
7. RAOp de 1,06 veces al año. La cobertura de costos y gastos es
de 6 días
8. El margen de seguridad tiene tendencia a la desmejora
significativa de 34,18%
Oportunidades:
Los competidores tiene una participación baja en el mercado
El entorno nacional económicamente fue bueno y se presupuesta
un año siguiente mejor
Poca dependencia de materia prima importada
Colocar productos en mercados extranjeros
Incrementar en segmento de productos hospitalarios
Eventualidad factible para diversificación e inclusión de nuevos
productos en el mercado
Posibilidad de fusión con pequeñas empresas
Amenazas:
Aumento del costo de la materia prima, relacionada al precio del
petróleos
Existencia de muchas restricciones gubernamentales
Peligro de expropiación
Abundancia de productos sustitutos
1
Evaluación de la Gestión Operativa
DOFA básica
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
DOFA ampliada
Análisis DOFA
Inversiones Selva, C.A.
Fortalezas:
1. Garantía de suministros de materia prima
2. Alta lealtad a la marca
3. Producción a menos costo que la
competencia
4. La empresa exporta producción
incrementándose 23%
5. Mb = 29,14% y mejora 11,26%
6. Margen de seguridad de 35,63%
7. Mejora de los Gastos de distribución y
ventas de 6,46%
Debilidades:
1. En el mercado industrial y de comida rápida
los compradores son muy poderosos
2. El producto es muy sensible a variaciones en
el precio
3. Desmejora de las ventas de 3,93%
4. El Ms tiene una desmejora significativa de
34,18%
5. Desmejora de los gastos generales y de
administración de 8,54%
6. RAOp de 1,06 veces al año. Cobertura de
costos y gastos es de 6 días
Oportunidades:
1. Los competidores tiene una participación
baja en el mercado
2. El entorno económico nacional para el año
siguiente se prevé positivo
3. Poca dependencia de materia prima
importada
4. Colocar productos en mercados extranjeros
5. Incrementar segmento de productos
hospitalarios
6. Diversificación e inclusión de nuevos
productos en el mercado
Estrategias F – O:
1. Incrementar las ventas de las líneas (F1, F2,
F3, O1, O2)
2. Hacer inversiones para potenciar las ventas,
como: promociones, combos ocasionales,
etc. (F5, F6, F7, O1, O5, O6)
3. Aprovechar la previsión económica del
entorno y las fortalezas para incrementar las
ventas a nivel nacional (F1, F2, O2)
Estrategias D – O:
1. Invitar al resto de los participantes del
segmento comida rápida a comprar sus
productos, para incrementar las ventas (D1,
D3, O1, O2)
2. Revisar la gestión de finanzas, para
aumentar disponibilidad de medios de pago
en el ciclo financiero (D3,D6, O2)
3. Revisar los gastos generales y de
administración para optimizar los mismos.
(D4, D5, O1)
Amenazas:
1. Aumento del costo de la materia prima,
relacionada al precio del petróleos
2. Existencia de muchas restricciones
gubernamentales
3. Peligro de expropiación
4. Abundancia de productos sustitutos en
operaciones similares
Estrategias F – A:
1. Incrementar el volumen de inventarios de
materia prima. (F1, F5, A1)
2. Elaborar productos sustitutos a los artículos
plásticos (A4, F3)
3. Diversificar productos y respaldarlos con la
marca “Selva” (F2, F5, A4)
Estrategias D – A:
1. Incrementar las reservas de materia prima
(D2, A1)
2. Invertir para optimizar el uso de materias
primas de alto costo en los procesos de
producción. (A1, D2)
3. Hacer seguimiento a las relaciones con las
instituciones del estado, los gobiernos y los
sindicatos, sin escatimar recursos en
llevarlas de la mejor manera. (D5, A2, A3)
13/04/2015
GRAJO Consultores
1
Evaluación de la Gestión Operativa
Mapa estratégico funcional
OPTIMIZAR
PROCESOS
PRODUCTIVO
S
ADIESTRAR
PERSONAL
DIVERSIFICAR
PRODUCTOS
RESPALDADO
S X MARCA
INCREMENTAR
VOLUMEN INV.
MAT. PRIMA
REVISAR
POLITICAS Y
PROC. DE
FINANZAS
APROV. NUEVAS
TECNICAS PARA
PROC.PRODUCT
ADQUIRIR
NUEVAS
MAQ.
AUMENTAR
PARTIC EN
MERCADO
TOMAR PREVISIONES POR
PRECIOS PETROLEROS
APROVECHAR LAS
PROYEC. ECON. PARA
2005
INCREMENTA
R VENTAS
NACIONALES
AUMENTAR DÍAS
DE COBERTURA
DE COSTOS Y
GASTOS
DISMINUIR
CMV
DISMINUIR GASTOS
GENERALES Y ADMIN.
P
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A A
Inversiones Selva, C.A.
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Evaluación de la Gestión Operativa
Recomendaciones especificas
MARGEN BRUTO (3) MARGEN DE
SEGURIDAD (1)
ROTACIÓN DE ACTIVOS
OPERATIVOS (2)
Promover estrategias que
potencien las ventas nacionales
de la empresa, a tal fin
sugerimos, incorporar productos
a la cartera de consumo masivo
e impulsar sus ventas en los
principales auto mercados y
supermercados.
Realizar inversiones en
actualización tecnológica de las
plantas productoras de plástico
para usar mas eficientemente la
materia prima que ha
incrementado su valor
sustancialmente y disminuir aun
más el costo de mercancía
vendida
Revisar de los gastos generales
y de administración
Los gastos de distribución y
ventas mejoraron 6,46%. Al
respecto se sugiere usar una
parte de esta mejora en
inversiones en publicidad y
mercadeo para incrementar las
utilidad de la empresa
Revisar las políticas y
procedimientos del
departamento de finanzas
orientándolas a facilitar el
incremento de los días de
tenencia de medios de pago
Acumular de inventarios como
estrategia defensiva en el corto
y mediano plazo y evaluar
cambios en los sistemas
productivos que eviten acumular
inventarios en el largo plazo.
Aumentar las ventas de todas
sus líneas, al incrementarse el
consumo a nivel nacional es un
buen momento para realizar
estudios de mercado que
conlleven a planes precisos
13/04/2015
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Evaluación de la Gestión Operativa
Recomendaciones Generales
1. Incrementar el volumen de ventas, ello sugerimos aprovechar que el entorno económico
tiene previsiones favorables lo cual permitiría incrementar sus ingresos enfocarse en un
incremento de las ventas en el mercado nacional a través de un incremento en la cartera
de los productos respaldados por la marca e impulsarlos en los principales clientes
distribuidores (súper mercados y auto mercados) y realizar inversiones en el mercadeo
de los productos a fin de realizar publicidad y promociones (combos, premios.etc.)
2. Evaluar las políticas de manejo de efectivos y equivalentes ya que maneja un volumen
bajo de tenencia de medios de pago, que es insuficiente para cubrir adecuadamente los
costos y gastos.
3. Invertir en los procesos productivos para optimizar el uso de materias primas de alto
costo en los procesos manufacturación de sus artículos. Ante el inminente ascenso
significativo de los precios del petróleo, se entiende que subirá proporcionalmente el
precio de las materias primas, por lo que invertir en optimizar el uso de las materias
primas mantendrá los costos de mercancía vendida competitivamente inferiores a los de
la competencia y lograra un incremento del margen bruto, liderazgo en precios sobre la
competencia y aumentará su participación en el mercado en un nicho que es altamente
sensible al precio. Para ello sugerimos usar fuentes de financiamiento a largo plazo que
provean de los recursos necesarios para realizar esta inversión
13/04/2015
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Cierre
Cita de Cierre
"La clave del éxito depende sólo de
lo que podamos hacer de la mejor manera posible."
Henry Wadsonrth Longfellow