ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS CAXDAC 2010... · ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS CAXDAC Bogotá D.C.,...

ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOSCAXDAC

Bogotá D.C.,25 de marzo de 2010

ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS 26 DE MARZO DE 2010ORDEN DEL DIA

1. HIMNO NACIONAL DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA.

2. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM.

3. APROBACION DEL ORDEN DEL DIA.

4. ELECCION PRESIDENTE Y SECRETARIO DE LA ASAMBLEA Y NOMBRAMIENTO DE LA COMISION PARA LA REDACCION Y APROBACION DEL ACTA DE ESTA ASAMBLEA.

5. INFORME DEL SECRETARIO DE LA ASAMBLEA SOBRE LA APROBACION DEL ACTA NUMERO 017 DEL 26 DE MARZO DE 2009.

6. MINUTO DE SILENCIO EN MEMORIA DE LOS PENSIONADOS FALLECIDOS EN EL ÚLTIMO AÑO.

7. INFORME DEL PRESIDENTE Y DE LA JUNTA DIRECTIVA DE CAXDAC.

8. INFORME DEL REVISOR FISCAL.

9. PRESENTACION Y APROBACIÓN DEL BALANCE Y ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009

10. ELECCION MIEMBROS DE JUNTA DIRECTIVA CAXDAC PARA EL PERIODO 2010 – 2012

11. ELECCION REVISOR FISCAL Y DETERMINACION REMUNERACION

12. INFORME DEFENSOR DEL CLIENTE.

13. PROPOSICIONES Y VARIOS.

1.HIMNO NACIONAL DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA.

2. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM.

3. APROBACION DEL ORDEN DEL DIA.

4. ELECCION PRESIDENTE Y SECRETARIO DE LA ASAMBLEA YNOMBRAMIENTO DE LA COMISION PARA LA REDACCION YAPROBACION DEL ACTA DE ESTA ASAMBLEA.

5. INFORME DEL SECRETARIO DE LA ASAMBLEA SOBRE LA APROBACION DEL ACTA NUMERO 017 DEL 26 DE MARZO DE 2009.

Marzo 2009 – Marzo 2010In memorian

OTTO BAIER MONTOYAJUAN ANTONIO MORALES UJUETA

FABIO VEGA MELENDEZCARLOS FERNANDO CORTES PULIDO

VIRGILIO SANCHEZ BUELVASGERARDO SIERRA BARRENECHE

JORGE VALDERRAMA LEALENRIQUE RIBERO HERNANDEZ

JANUARIO ANDRADE QUINTEROALFONSO GOMEZ RIVERA

7. INFORME DEL PRESIDENTE Y DE LA JUNTA DIRECTIVA DE CAXDAC

Afiliados –Evolución

2004 2005 2006 2007 2008 2009 PILOTOS EN REGIMEN DE TRANSICION

410

382

376

361

349

343

PILOTOS DE PENSIONES ESPECIALES

815

699

698

695

692

683

PENSIONADOS 671 669 673 674 673 673 PENSION POR INVALIDEZ 7 8 8 8 9 10 PENSION DE SOBREVIVIENTES

7

7

7

7

7

8

MULTIAFILIADOS 0 124 0 0 0 0 TOTAL AFILIADOS

1,910

1,889

1,762

1,745

1,730

1.717

Afiliados-

Fondo de Ayuda Mutua

� Reglamentado por J. D. en 2006� Recursos provenientes anterior fondo.� Tiene disponibilidades por $ 239 M y registro

rendimientos por $ 39 M� Otorgó 23 auxilios por $ 56 M

Entorno económico-Internacional

� Incremento desempleo con niveles del 10% en Estados Unidos y superiores en Europa

� Reducción producción con 1.1% global y 3.4% países desarrollados

� Menor comercio internacional� Caída de tasas de interés por bancos centrales

a niveles del 1% anual e inferiores� Operación de salvamento del sistema financiero� Recuperación bolsas de valores por medidas

Entorno económico –Internacional

VARIACIONES INDICES BOLSAS DE VALORES

Entorno económico –Colombia

� Banco de la República redujo tasa de 9.5% a 3.5% (DTF cayó de 10% a 4%)� Evitó caída de la demanda � Valorizó activos financieros (bonos y acciones)que

favorece rentabilidad CAXDAC

� Incrementó gasto público para evitar impacto demanda.

� PIB no creció pero tampoco cayó � Creció tasa de desempleo por encima 12%� Reducción de la variación del IPC (del 7.67 a 2.0%)

Entorno económico-Colombia

ACTIVO FINANCIERO Valor de Mercado a Diciembre 31 de:

% Variación

2008 2009 Tasa Rendimiento Anual Tes 2020 10.70 8.50 20.5 Tasa Rendimiento Anual Tes 2013 9.87 6.34 35.8 Acción Ecopetrol – Precio 1.936 2.485 28.3 Acción Isa – Precio 7.100 12.980 82.8 Acción Isagen - Precio 1.790 2.200 22.9 Acción Éxito - Precio 10.160 19.500 91.9 Acción Grupo Sura – Precio 15.500 24.540 58.3 Acción Bancolombia – Precio 13.200 23.140 75.3 Acción Nacional de Chocolates – Precio 15.600 21.000 34.6 Acción Cemargos Precio 6.700 10.800 61.2 Indice General Bolsa Bogotá 7.560.86 11.602.14 53.5 Indice Colcap 851.35 1.366.85 60.6 Indice S&P 500 890.66 1.126.42 26.5 Indice DJ Industrial Promedio 8.668.35 10.548.51 21.7

RENDIMIENTOS Y PRECIO DE ALGUNOS ACTIVOS EN COLOMBI A


Evolución de la Tasa de Rendimiento del TES 2020 en 2009


Evolución del Indice General de la Bolsa de Colombia en 2009


Evolución de la Tasa de Inflación en 2009


Evolución de la Tasa Representativa del Mercado TRM en 2009

Aspectos regulatorios

� Decreto 1269: claridad sobre cálculosactuariales.

� Circular 10 de S. P. y T. positiva en algunosaspectos pero negativa en otros (bonospensionales antes 01/04/1994)

� Superfinanciera continuó el modelo desupervisión por riesgos realizó visita: mayoresobligaciones CAXDAC

� Caxdac adoptará Código de Buen Gobierno(reglamentos J.D.,C. de A., C de R. entre otros)

Fondos legales-Evolución

MILLONES DE PESOS

Fondos legales-Movimiento

(Millones de $) CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009

Saldo Inicial 232,750 270,327 276,668 329,999 404,264 Rendimientos de Portafolio 43,370 10,504 32,652 31,526 83,117 Recaudos sin intereses de mora 38,311 41,976 69,727 94,477 70,721 Pago Prestaciones 41,101 43,821 46,154 47,533 51,623 Pago Comisión Transferencias 3,003 2,318 2,894 4,205 3,933 Saldo Final 270,327 276,668 329,999 404,264 502,735

Fondos legales –Distribución

FONDO 2005 2006 2007 2008 2009 1. Fondo de Vejez 252,750 258,754 310,770 382,845 478,682

1.1 Transición 144,212 142,057 172,177 219,496 273,263 1.2 Especiales Transitorias

108,518

116,645

138,583

163,332

205,412

1.3 Recaudos en proceso

20

52

10

17

7

2.Fondo de Invalidez

8,928

9,029

9,626

10,610

11,838

3.Fondo de Sobrevivientes

8,649

8,885

9,603

10,809

12,215

TOTALES 270,327 276,668 329,999 404,264 502,735

(Millones de Pesos)

Fondos legales-Recaudos

MILLONES DE PESOS

-28.67%

Fondos Legales -Recaudos

CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 Reembolso Prestaciones Econ.

34,356 37,490 37,884 43,508 50,977

Aportes Ley 100 4,435 4,486 4,430 4,553 4,956 Transferencia Adicional Calculo Actuarial

0 0 0 0 0 10,739

Transferencia Adicional Bonos Pensionales

0 0 0 0 857

Integración Cálculo 0 0 27,413 51,657 3,130 Intereses de Mora 5,348 5,101 5,032 460 791 Totales 44,139 47,077 74,759 100,178 71,450

(Millones de Pesos)

Fondos legales-Prestaciones pagadas

MILLONES DE PESOS

Fondos legales-Composición pagos

MILLONES DE PESOS

CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 Mesadas canceladas 41,059 43,169 45,777 47,831 51,591 Indemnizaciones Sustitutivas

26

175

353

159

70

Auxilio funerario 16 31 24 2 16 Bonos y Cuotas Partes Pensionales

446

0

0

0

Sub totales – Pago contra fondos legales

41,101 43,821 46,154 47,992 51,677

Mesadas empresas no aportantes (Pago contra rendimientos)

2,549

2,935

2,997

4,145

4,145 Totales 43,650 46,756 49,151 52,137 55,822

Fondos legales –Rendimientos

Años Valor Rendimientos

% Anual de Rentabilidad

2005 43.370 20.80 2006 10.504 2.50 2007 32.652 11.88 2008 31.526 9.94 2009 83.117 24.14

Fondos legales –Portafolio


0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00%

CAXDAC

CAXDAC SIN NA

PORVENIR

HORIZONTE

PROMEDIO

CITI COLFONDOS

PROTECCIÓN

SKANDIA

ING

24.14%

25.84%

27.66%

27.92%

29.65%

29.77%

30.27%

30.81%

31.77%

RENTABILIDAD 2009

Fondos legales –PortafolioDistribución del Portafolio por Calificación del Emisor – 2008 y 2009

Porcentajes CALIFICACION 2009 2008

NACION (TES, YANKEES) 42,99% 42,45% AAA (máxima calificación) 27,05% 38,50% Entidades oficiales 2,38% 4,41% Entidades financieras 18,46% 23,83% Titularizaciones 0,64% 1,84% Carteras colectivas 0,52% 1,39% Sector real privado 4,70% 6,61% Organismos multilaterales 0,35% 0,43% AA+, AA y AA- 8,61% 6,62% Sector real privado 6,66% 5,39% Entidades del exterior 0,46% 0,53% Entidades financieras 1,49% 0,71% A+ y A 0,58% 0,96% Titularizaciones 0,19% 0,48% Entidades financieras 0,21% 0,26% Organismos multilaterales 0,18% 0,23% ACCIONES 20,78% 11,46% Empresas Colombianas 19,58% 11,15% Fondos de inversión Exterior 0,30% 0,31% Entidades financieras exterior 0,89% 0,00% TOTALES 100,00% 100,00%


NOMBRE EMISOR PARTICIPACION SOBRE TOTAL PORTAFOLIO

República de Colombia Grupo Aval Davivienda Isagen Ecopetrol Isa Bancolombia Cementos Argos Suramericana de Inversiones - Suramin Citibank Nacional de Chocolates BBVA Comcel

42.99 5.28 5.21 4.90 4.20 3.64 3.13 2.91 2.78 2.49 2.32 1.53 1.42

TOTAL 82.80

Fondos legalesConclusión

� Gran dinamismo de los fondos legales (ya superan $ 500 mil millones).

� Las empresas han cancelado sus obligaciones, pero subsisten no aportantes

� Los rendimientos durante los últimos nueve (9) años han sido significativos (en términos reales más del 9% vs. tasa técnica del 4%)

� La gestión de portafolio por emisor-riesgo, moneda, plazo y rentabilidad es satisfactoria

Proyecciones-Fondoslegales – Supuestos

� Se asume una inflación anual del 3%� La rentabilidad del portafolio se proyecta en el

6% anual real (la tasa técnica es del 4%)� Se espera que las empresas que hoy atienden

sus obligaciones continúen cumpliendo� Los aviadores que hoy están en el régimen de

especiales transitorias, permanecerán en CAXDAC .

� No se prevé en las proyecciones cambio en la tabla de mortalidad, ni en la tasa técnica.

ProyeccionesFondos legales

AÑO APORTES POR

PAGOSTRANSFERENCIAS

ADICIONALESOBLIGACIONES PENSIONALES

Rendimientos de las Reserva RESERVAS

Saldo Calculo por Amortizar

CALCULO ACTUARIAL

(Pago a plazo)

2010 52.621 10.807 58.659 24.884 303.276 564.058 867.3342011 54.252 19.257 60.546 28.243 344.482 562.951 907.4332012 55.934 20.821 62.494 32.088 390.833 556.708 947.5402013 57.868 21.307 64.579 36.354 441.783 545.698 987.4802014 59.456 22.261 66.872 41.040 497.667 529.400 1.027.0662015 61.299 23.048 69.066 46.184 559.131 506.969 1.066.100

PROYECCIONES REGIMEN DE TRANSICION 2010 -2015 EN MILLONES DE PESOS CORRIENTES


AÑO APORTES LEY

100

TRANSFERENCIAS BONOS

PENSIONALESOBLIGACIONES PENSIONALES RESERVAS

CALCULO ACTUARIAL

TOTAL

CUOTA PARTE BONOS

TRASLADADOS

2010 4.203 1.582 153 230.091 201.563 14.8202011 3.582 1.595 276 256.273 219.917 15.8752012 3.690 1.314 285 284.671 239.853 17.0052013 3.801 1.354 293 315.822 261.721 18.2162014 3.915 1.394 359 349.924 285.766 19.5132015 4.032 2.530 415 388.394 312.122 20.903

PROYECCIONES REGIMEN DE PENSIONES ESPECIALES TRAN SITORIASPERIODO 2010 -2015 ( MILLONES DE PESOS CORRIENTES)


AñoValor

Redenciones Valor

Presente

Valor Presente sin pago de

redenciones

2009 1.234 50.437 51.6712010 301 53.962 54.2632011 0 58.852 58.8522012 0 64.544 64.5442013 0 70.787 70.7872014 916 77.634 78.5512015 298 84.139 84.436

BONOS PENSIONALES POR TIEMPO LABORADO ANTES 1/04/1994

(MILLONES DE PESOS CORRIENTES)

Fondo ExtralegalEVOLUCION DE LOS ACTIVOS TOTALES

Millones de $

2005 2006 2007 2008 2009

17.710 15.253 16.866

25.367

36.741

10.57%

50.40%

-13.87%

- Los socios ascendieron a 931 aviadores, con una vinculación de 34 en 2009- Aun están pendientes de entregar $ 196 millones del fondo antiguo, despuésde pagar $ 82 en el 2009

Fondo extralegal

EVOLUCION DE LOS ACTIVOS Millones de $

FONDO EXTRALEGAL VR ACTIVOS CREDITOS PORTAFOLIO2005 17.710 6.571 7.7322006 15.253 9.613 10.3482007 16.866 11.979 5.6742008 25.367 13.530 11.9452009 36.741 15.040 21.675

VARIACION 2009 - 2008 44,84% 11,16% 81,46%

Fondoextralegal

La cartera es totalmente sana, pues los valores en mora de menos de 1 mesasciende a $ 9.0 millones, con una provisión superior a $ 152 M.

Fondo extralegal

CaxdacAdministradora

� Patrimonio se reduce de $ 935 M a $582, pues se reintegraron a las reservas $ 529 M

� Posee portafolio $ 687 M por calculo actuarial de pensiones a su cargo

� Gastos en 2009 de $ 4.113 M. contra $ 4.375 M. de 2008, por menores honorarios (recuperación pasivo pensional ACES)

� Administración dentro de principios de transparencia y austeridad


EVOLUCION GASTOS (SIN DEPRECIACIONES) E INVERSIONES Millones de $

Gastos de Gastos Honorarios Total InversionesAño Personal Generales Procesos de Gastos 2005 1.594 841 196 2.631 74 2006 1.591 1.092 291 2.974 129 2007 1.694 1.351 541 3.586 34 2008 1.976 1.563 836 4.375 287 2009 2.228 1.509 376 4.113 145


� Personal: sofisticación mercados y desarrollo operaciones de trading; exigencias del regulador; mayores desarrollos informáticos; y ajustes anuales empleados

� Generales: traslado a las nuevas oficinas; amortización costo adecuación; y exigencia centro alterno de procesos.

� Honorarios: procesos de Avianca, recuperación deudas a cargo de Aces, fusión Avianca – Sam

� Inversión: actualización y ampliación equipos de computo para atender demanda de información.

Gestión jurídica y de cobro

� Aces� Fusión Avianca – Sam� Empresas no aportantes� Decreto 1269 de 2009 � Circular 10 de 2009 – S de P y T.

Gestión jurídica y de cobro

EMPRESA TOTAL RECAUDADO ACES $8.821.595.037,00 AEROREPUBLICA $39.155.003,00 AEROSUCRE $393.805.259,00 APSA $163.818.007,00 AVIANCA $37.939.523.750,00 AVIEL $2.360.029,00 HELICHARTER $10.000,00 HELICOL $7.274.894.869,63 HELITEC $8.422.299,00 LAS $184.813.347,00 SAM $9.942.923.649,41 SARPA $2.724.479,00 TAMPA $1.226.352.507,00 VERTICAL DE AVIACION $514.356.568,00 TOTAL $66.514.754.804,04

VALORES RECAUDADOS POR EMPRESA

Actividades administrativas y otros aspectos

� Facturación� Sistema control “SARLAFT”� Fortalecimiento técnico (pruebas de contingencia),

y del control interno� Cumplimientos normas legales sobre propiedad

intelectual� Informe especial (Ley 603 de 2000 y art. 446 del

Código de Comercio)� Agradecimientos

Informe especial

CONCEPTOS VALORES

Salarios pagados a los cinco (5) Directivos 913.036.902 Honorarios Pagados a los diez (10) Directores de la J.D. 297.840.222 Gastos de Pasaje y Hospedaje 49.864.183 Auxilios Otorgados por Fondo de Ayuda Mutua 56.286.404

Pagos por Asesorías Jurídicas 368.693.245 Gastos por Relaciones Públicas 23.816.818 Bienes Poseidos en el Exterior (Inversiones) 72.968.934.425 INVERIONES EN ACCIONES 99.390.233.524 ACCIONES CCL 454.596.442

ALMACENES ÉXITO 1.257.867.000

BANCOLOMBIA 3.371.960.800

BVC 6.880.787

CEMARGOS 9.924.368.400

CHOCOLATES 5.382.510.000

ECOPETROL 21.118.054.335

GRUPO AVAL 13.193.152.280

GRUPOSURA 14.005.076.160

INVERARGOS 562.001.000

ISA 8.765.575.720

ISAGEN 21.348.190.600

INFORME CORREPONDIENTE AL AÑO 2009(Ley 603 de 2000 y art. 446 Código de Comercio)

8. INFORME DEL REVISOR FISCAL.

9. PRESENTACION Y APROBACIÓN DEL BALANCE Y ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008.

CAJA DE AUXILIOS Y DE PRESTACIONES DE ACDAC “CAXDAC”

CAXDAC FONDO VEJEZBALANCE GENERAL(Miles de Pesos)

DICIEMBRE 2008 DICIEMBRE 2009 $ %ACTIVODisponible 17,730,378 7,766,496 -9,963,882 -56.20%Inversiones 366,541,765 473,504,796 106,963,031 29.18%Derivados -1,018,797 -2,135,541 -1,116,744 -109.61%Cuentas por cobrar 40,647,373 42,334,349 1,686,976 4.15%Bienes realizables 636 636 0 0.00%Otros activos 389,732 567,301 177,569 45.56%Total Activo 424,291,087 522,038,037 97,746,950 23.04%PASIVO Y FONDO DE RESERVASPasivo corrienteCuentas por pagar 41,062,318 42,764,926 1,702,608 4.15%Otros pasivos 383,550 591,149 207,599 54.13%Total Pasivo 41,445,868 43,356,075 1,910,207 4.61%Fondo de reservasRégimen de transición 219,496,192 273,263,267 53,767,075 24.50%Régimen especial transitorio 163,331,851 205,412,178 42,080,327 25.76%Aportes recibidos en proceso 17,176 6,517 -10,659 -62.06%Total fondo de reservas 382,845,219 478,681,962 95,836,743 25.03%Total pasivo y fondo de reservas 424,291,087 522,038,037 97,746,950 23.04%Cuentas contingentes Deudoras 134,176,825 109,344,496 -24,832,329 -18.51%Acreedoras 1,726,303 1,126,425 -599,878 -34.75%Cuentas de orden Deudoras 374,135,643 464,214,483 90,078,840 24.08%Acreedoras -448,421,222 -445,467,991 2,953,231 0.66%

Variación AñoAl corte de


CAXDAC FONDO VEJEZ VariaciónESTADO DE RESULTADOS Año(Miles de pesos) Dic 08 Dic 09 %

IngresosResultado neto del portafolio 28,290,960 83,259,320 194.30%

Intereses de mora Transferencias,Bonos y Min. Defensa 5,246,515 803,343 -84.69%Intereses de mora Ley 100 11,982 193,971 1518.85%

Total Ingresos 33,549,457 84,256,634 151.14%

EgresosHonorarios 76,163 0 -100.00%Mesadas de No aportantes 4,145,587 4,145,260 -0.01%

Total Egresos 4,221,750 4,145,260 -1.81%

Resultado operacional 29,327,707 80,111,374 173.16%

Otros ingresos (egresos), neto Ingresos 11,038 649 -94.12%Egresos (222,658) (162,684) 26.94%

Rendimientos abonados al fondo 29,116,087 79,949,339 1 74.59%


CAXDAC FONDO INVALIDEZ

BALANCE GENERAL(Miles de Pesos)

DICIEMBRE 2008 DICIEMBRE 2009 $ %ACTIVODisponible 219,469 729,772 510,303 232.52%Inversiones 10,390,390 11,108,278 717,888 6.91%Total Activo 10,609,859 11,838,050 1,228,191 11.58%PASIVO Y FONDO DE RESERVASPasivo corrienteCuentas por pagar 0 0 0 NATotal Pasivo 0 0 0 NAFondo de reservasRégimen de Invalidez 10,609,859 11,838,050 1,228,191 11.58%Total fondo de reservas 10,609,859 11,838,050 1,228,191 11.58%Total pasivo y fondo de reservas 10,609,859 11,838,050 1,228,191 11.58%Cuentas contingentes Deudoras 141,478 300,907 159,429 100.00%Cuentas de orden Deudoras 10,093,507 10,328,900 235,393 2.33%Acreedoras 4,239,353 4,118,649 -120,704 -2.85%

Al corte de Año


CAXDAC FONDO INVALIDEZ VariaciónESTADO DE RESULTADOS Año(Miles de pesos) Dic 08 Dic 09 %IngresosResultado neto del portafolio 1,199,575 1,553,855 29.53%Intereses de mora Ley 100 872 14,462 1558.49%Total Ingresos 1,200,447 1,568,317 30.64%EgresosHonorarios 2,457 2,634 7.20%Total Egresos 2,457 2,634 7.20%Resultado operacional 1,197,990 1,565,683 30.69%Rendimientos abonados al fondo 1,197,990 1,565,683 30.69%


CAXDAC FONDO SOBREVIVIENTES


DICIEMBRE 2008 DICIEMBRE 2009 $ %ACTIVODisponible 231,781 260,575 28,794 12.42%Inversiones 10,576,849 11,954,361 1,377,512 13.02%Total Activo 10,808,630 12,214,936 1,406,306 13.01%PASIVO Y FONDO DE RESERVASPasivo corrienteCuentas por pagar 0 0 0 NATotal Pasivo 0 0 0 NAFondo de reservasRégimen de Sobrevivientes 10,808,630 12,214,936 1,406,306 13.01%Total fondo de reservas 10,808,630 12,214,936 1,406,306 13.01%Total pasivo y fondo de reservas 10,808,630 12,214,936 1,406,306 13.01%Cuentas contingentes Deudoras 933,440 1,201,497 268,057 28.72%Cuentas de orden Deudoras 10,234,265 11,095,708 861,443 8.42%Acreedoras 7,362,191 7,502,622 140,431 1.91%

Al corte de Año


CAXDAC FONDO SOBREVIVIENTES VariaciónESTADO DE RESULTADOS Año(Miles de pesos) Dic 08 Dic 09 %IngresosResultado neto del portafolio 1,213,836 1,590,446 31.03%Intereses de mora Ley 100 873 14,359 1544.79%Total Ingresos 1,214,709 1,604,805 32.11%EgresosHonorarios 2,457 2,634 7.20%Total Egresos 2,457 2,634 7.20%Resultado operacional 1,212,252 1,602,171 32.16%Rendimientos abonados al fondo 1,212,252 1,602,171 32.16%


CAXDAC FONDO EXTRALEGAL


DICIEMBRE 2008 DICIEMBRE 2009 $ %ACTIVODisponible 776,969 1,231,636 454,667 58.52%Inversiones 11,168,482 20,442,635 9,274,153 83.04%Cuentas por Cobrar Prestamos 13,530,090 15,192,187 1,662,097 12.28%Provisión Cuentas por cobrar Prestamos (135,300) (151,922) -16,622 12.29%Otras Cuentas por Cobrar 4,556 3,506 -1,050 -23.05%Otros activos 22,063 22,525 462 2.09%Total Activo 25,366,860 36,740,567 11,373,707 44.84%PASIVO Y FONDO DE RESERVASSobregiro Contable 492,197 0 -492,197 -100.00%Cuentas por pagar Rte Fte 7,146 17,960 10,814 151.33%Otros pasivos 283,089 219,355 -63,734 -22.51%Total Pasivo 782,432 237,315 -545,117 -69.67%Fondo de reservasReservas Fondo Extralegal 24,584,428 36,503,252 11,918,824 48.48%Total fondo de reservas 24,584,428 36,503,252 11,918,824 48.48%Total pasivo y fondo de reservas 25,366,860 36,740,567 11,373,707 44.84%Cuentas de ordenDeudoras Custodias Portafolio y Pagares 30,543,622 40,018,373 9,474,751 31.02%

Al corte de Año


CAXDAC FONDO EXTRALEGAL VariaciónESTADO DE RESULTADOS Año(Miles de pesos) Dic 08 Dic 09 %Ingresos Resultado neto del portafolio 1,243,012 2,296,906 84.79%Intereses sobre préstamos 1,843,896 2,140,627 16.09%Penalizaciones y Cuotas de admision 26,978 31,160 15.50%Total Ingresos 3,113,886 4,468,693 43.51%EgresosComisión Fondo Extralegal 91,231 91,231 0.00%Provision Cuentas por cobrar 15,515 16,848 8.59%Seguro vida grupo 27,204 24,743 -9.05%Gastos Generales y Cuatro por mil 74,619 126,215 69.15%Total Egresos 208,569 259,037 24.20%Rendimientos abonados al fondo 2,905,317 4,209,656 44.89%


CAXDAC ADMINISTRADORABALANCE GENERAL(Miles de Pesos)

DICIEMBRE 2008 DICIEMBRE 2009 $ %ACTIVODisponible 595,769 138,749 -457,020 -76.71%Inversiones 326,322 549,761 223,439 68.47%Cuentas por cobrar 20,366 255 -20,111 -98.75%Equipo 343,111 368,499 25,388 7.40%Otros activos 269,900 154,320 -115,580 -42.82%Total Activo 1,555,468 1,211,584 -343,884 -22.11%PASIVO Y PATRIMONIOCuentas por Pagar 137,569 63,815 -73,754 -53.61%Pensiones de jubilación 375,846 422,744 46,898 12.48%Obligaciones laborales 105,549 129,022 23,473 22.24%Otros pasivos 977 0 -977 -100.00%Total Pasivo 619,941 615,581 -4,360 -0.70%PatrimonioResultado ejercicios anteriores 367,299 406,108 38,809 10.57%Resultado del ejercicio 568,228 189,895 -378,333 -66.58%Total patrimonio 935,527 596,003 -339,524 -36.29%Total Pasivo y Patrimonio 1,555,468 1,211,584 -343,884 -22.11%

Cuentas de Orden Deudoras 331,836 536,422 204,586 61.65%Acreedoras 35,000 84,845 49,845 142.41%

Al corte de Año


CAXDAC ADMINISTRADORA VariacionESTADO DE RESULTADOS Año(Miles de pesos) Dic 08 Dic 09 %Ingresos Resultado neto del portafolio 81,523 49,558 -39.21%Comisiones 4,840,103 4,484,816 -7.34%Total Ingresos 4,921,626 4,534,374 -7.87%EgresosComisiones Bancarias y chequeras 99,178 144,136 45.33%Gastos de Personal 1,929,928 2,200,175 14.00%Honorarios 1,094,019 676,891 -38.13%Impuestos 0 547 100.00%Arrendamientos 339,741 295,612 -12.99%Contribuciones y Afiliaciones 11,718 13,624 16.27%Seguros 102,249 115,302 12.77%Mantenimiento y Reparaciones 67,026 98,422 46.84%Adecuación Oficinas 15,732 11,201 -28.80%Depreciaciones 63,008 83,144 31.96%Amortizaciones 185,440 152,490 -17.77%Otros(Servicios,Gtos e Viaje y Transporte) 466,481 556,193 19.23%Total Egresos 4,374,520 4,347,737 -0.61%Otros ingresos (egresos), neto Ingresos 21,430 4,262 -80.11%Egresos (307) (1,004) 227.04%Utilidad o perdida del ejercicio 568,229 189,895 -66.58%

10. ELECCION MIEMBROS DE JUNTA DIRECTIVA CAXDAC PARA EL PERIODO 2010 – 2012

PRINCIPAL SUPLENTE

Lista número 1

Capitán Mario Gómez Mahé Capitán Hernán Clavijo Díaz

Doctor Enrique de la Rosa B. Capitán Eduardo Baquero M.

Lista número 2

Doctora Consuelo Acuña T. Capitán Edmundo Ortiz Posada

11. ELECCION REVISOR FISCAL Y DETERMINACION REMUNERACION

Elección Revisoría fiscal

1. GRANT THORNTON ULLOA GARZON

2. PAEZ Y ASOCIADOS MGI

3. PEÑALOZA RODRIGUEZ LTDA

4. AMERICA ADVISING & AUDITING SERVICES AAAS LTDA

EMPRESAS INVITADAS A COTIZAR

En 1997 fue constituida Ulloa Garzón, firma que más adelante, en 1993, llegó a ser parte de laorganización Grant Thornton International como corresponsal, para luego en 1999 consolidarse comoGrant Thornton Ulloa Garzón, la firma miembro en Colombia de Grant Thornton International. Tieneuna alta experiencia prestando servicios profesionales de revisoría fiscal, auditoría, consultoría yasesoría tributaria con atención personalizada a sus clientes, ofreciendo conocimiento especializadolocal con respaldo de la experiencia y metodología internacional.

Clientes del Sector Financiero: Correval, Bolsa de Valores Colombia, Acciones y Valores, Interbolsa,Findeter S.A., AMV, Helm Comisionista de Bolsa S.A., Cámara de Riesgos de Contraparte.

Alcance de la Propuesta: Presta servicios de Auditoria a los Estados Financieros, Prevención en elLavado de Activos, Revisión del Control Interno, Evaluación de Riesgos, Auditoria de Sistemas yRevisión Tributaria, presentando informes excepcionales, intermedios, trimestrales, anuales y emisiónde certificaciones. La evaluación del sistema de control interno se extenderá a todos y cada uno delos procesos de la cadena de valor de CAXDAC. Para la evaluación de los riesgos, utilizará modelosestándares internacionales.

Socio proponente: GERMAN SAENZ GONZALEZ

Profesionales que prestarían los servicios: Un Socio de Auditoria, Gerente de Auditoria, Especialistas,Senior de Auditoria Financiera/Operativa, Senior de Auditoria de Sistemas y un Asistente de Auditoria.Se asignará un auditor permanente.El tiempo que destinaría el equipo sería de aproximadamente 4000 horas anuales y al menos 200horas mensuales.

Es una firma Colombiana de contadores públicos constituida en 1982 que hace parte de “MGI”, AsociaciónInternacional de Auditores Independientes y consultores de empresas con experiencia de más de 50 años, lacual cuenta con 240 oficinas en aproximadamente 75 países. Cuenta con un sistema de gestión de calidadbasado en la norma ISO 9001:2000. Ejerce labores de Revisoría Fiscal, Auditoría Financiera, Auditoría deGestión, Auditoría de Cumplimiento, Auditoría de Control Interno y Auditoría de Sistemas.

Clientes del Sector Financiero: Caja Agraria, Banco Pacifico en Liquidación, Financiacoop, Financiera Bermudez yValenzuela, Banco Selfin en Liquidación y Corporación Financiera del Norte. También efectúan auditoría externasobre empresa con destino al Banco Mundial – FIRF y el Banco Interamericano de Desarrollo – BID.

Alcance de la Propuesta: Presta servicios de Auditoria a los Estados Financieros, Prevención en el Lavado deActivos, Revisión del Control Interno, Evaluación de Riesgos, Auditoria de Sistemas y Revisión Tributaria, para locual emitirán informes de Revisoría Fiscal, Diagnóstico y recomendaciones para fortalecer el control interno,informes de auditoría integral, certificaciones y documentos

Socio proponente: Henry W. Páez Romero – Gerente.

Profesionales que prestarían los servicios: Grupo profesional multidisciplinario, con visitas mensuales.Socio: Carlos Arturo Rodriguez V., Contador Público y Abogado de la Corp. Univ. Libre. Especialista enImpuestos.Revisor Fiscal Principal: Nidia Lucia Alfonso. Contador Público con experiencia en áreas de auditoría interna yexterna y revisoría fiscal de entidades del sector financiero.Revisor Fiscal Suplente: Jackeline Pardo Durán. Contador público experiencia en áreas de auditoría interna yexterna y revisoría fiscal de entidades del sector financiero.Grupo de Apoyo: Dos profesionales multidisciplinarios (Abogado e Ing. De Sistemas) y un Asistente. El tiempoque destinaría el equipo sería de aproximadamente 2240 horas anuales.

PEÑALOZA RODRIGUEZ LTDA

Empresa nacional cuyos socios cuentan con mas de 27 años de experiencia en áreas de auditoriainterna y externa y revisoría fiscal de entidades del sector Financiero y Bursátil en Colombia.

Experiencia en el Sector Financiero: Banco Colpatria, Bancoldex, Fiducoldex, Financiera Cambiamoss.a., Corficolombiana, Interbolsa, Banco AV VILLAS.

Alcance de la Propuesta: Prestar los servicios de auditoría a los estados financieros, con un enfoque alos riesgos del negocio, metodología de auditoria con un esquema de gestión de riesgos, evaluación deactividades para el ajuste de ( SARLAFT, SARO, SARM y SARC).

Socio proponente: HERMES H. RODRIGUEZ H.

Socio de Auditoria: Hermes H. Rodríguez Hernández. Contador Público con más de 27 añosde experiencia en áreas de auditoría interna y externa y revisoría fiscal de entidades del sectorfinanciero y bursátil en Colombia.Revisor Fiscal: Raúl Carrascal Claro. Contador Público con más de 22 años de experiencia en áreas deauditoría interna y externa y revisoría fiscal de entidades del sector financiero con experiencia en elmanejo de temas de riesgo financiero y operativo y SARLAFT.Revisor Fiscal Suplente: Gerardo Nieto Jaramillo. Contador Público Experto en procesos.Grupo de Apoyo: Arturo Gutiérrez Niz -Experto en Riesgos y Lucio Augusto Molina – Experto enSistemas.El tiempo que destinaría el equipo sería de aproximadamente 720 horas anuales.

AMERICA ADVISING & AUDITING SERVICESAAAS LTDA

Empresa nacional, cuyo socio principal cuenta con experiencia de más de 24 años en auditoria,con 10 años de experiencia en firmas internacionales. Por el tiempo que lleva siendo el RevisorFiscal de CAXDAC, posee el conocimiento de la normatividad aplicable a la Caja.

Experiencia en el Sector Financiero: CAXDAC, AIG Seguros de Vida S.A. AIG Colombia SegurosGenerales.

Alcance de la Propuesta: Revisoría Fiscal, Auditoria de Sistemas, Revisión Tributaria,prevención en el lavado de activos, acompañamiento en la preparación de respuestas arequerimientos de la Superintendencia Financiera. Aporta equipos de Computo de cadaprofesional asignado. Presencia continua en CAXDAC.

Socio proponente OSCAR H. TORRES MENDOZA

Revisor Fiscal: Oscar H. Torres Mendoza. Experiencia 24 años en auditoría, 10 años en firmainternacional y 6 años es AAAS.Revisor Fiscal Suplente: Luz Mila Ballesteros experiencia de 18 años en firma de auditoria.Grupo de Apoyo: Experto en riesgos y en sistemas.El tiempo que destinaría el equipo sería de aproximadamente 1460 horas anuales.

72

VALORES DE LAS PROPUESTAS DE SERVICIOS PROFESIONALE SREVISORIA FISCAL

CAXDACPERIODO 2010-2012

PERIODO 2010 A 2012FIRMAS Valor Mensual Valor Anual Horas Año

OfrecidasValor Hora Ofrecida

Grant ThorntonUlloa Garzón 11.136.000 133.632.000 2.400 55.680

Paez y Asociados 12.244.960 146.939.520 2.240 65.598

Peñaloza y Rodríguez 8.352.000 100.224.000 720 139.200

AAAS 7.772.000 93.264.000 1.460 63.879

El costo mensual del servicio actual es de $ 7.567.000 y anualmente de $90.814.000, luegola propuesta de AAAS determina un incremento del 2.7%.La Superfinanciera recomienda hacer una rotación del Revisor Fiscal titular que ejerza elcargo por más de 5 años. AAAS para solucionar el tema designará a un Revisor Fiscaldiferente al actual.

12. INFORME DEFENSOR DEL CLIENTE.

13. PROPOSICIONES Y VARIOS.

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