Auditorias de La Norma 19011
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DIPLOMADO
“SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DECALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL”
“SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DECALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL”MÓDULO : DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS DE SISTEMAS
DE GESTIÓN -NORMA ISO 19011:2011MÓDULO : DIRECTRICES PARA AUDITORÍAS DE SISTEMAS
DE GESTIÓN -NORMA ISO 19011:2011
Ing. CIP Carlos Rojas [email protected]
UNIDAD INORMA ISO 19011:2011 DIRECTRICES
PARA LA AUDITORIA – TERMINOS YDEFINICIONES
OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las definiciones relacionadas a la actividad de
auditoria con el fin de garantizar el marco conceptualrequerido para la ejecución de la auditoria.
UNIDAD INORMA ISO 19011:2011 DIRECTRICES
PARA LA AUDITORIA – TERMINOS YDEFINICIONES
OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las definiciones relacionadas a la actividad de
auditoria con el fin de garantizar el marco conceptualrequerido para la ejecución de la auditoria.
Auditoría• Proceso sistemático, independiente y documentado para
obtener evidencias de la auditoría y evaluarlasobjetivamente a fin de determinar hasta que punto loscriterios de auditoría se cumplen.Criterios de auditoría
• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizadoscomo una referencia.Evidencias de la auditoría
• Registros, declaraciones de hecho u otra información que sonrelevantes para los criterios de auditoría y verificables.
TERMINOS Y DEFINICIONESAuditoría
• Proceso sistemático, independiente y documentado paraobtener evidencias de la auditoría y evaluarlasobjetivamente a fin de determinar hasta que punto loscriterios de auditoría se cumplen.Criterios de auditoría
• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizadoscomo una referencia.Evidencias de la auditoría
• Registros, declaraciones de hecho u otra información que sonrelevantes para los criterios de auditoría y verificables.
Auditado• Organización objeto de una auditoria
Auditor• Persona con la competencia para realizar una
auditoria Equipo auditor• Uno o más auditores que realizan una auditoria
ayudado por expertos técnicos si es necesarioExperto técnico
• Persona que aporta conocimientos específicos oexperiencia al equipo auditor
TERMINOS Y DEFINICIONESAuditado
• Organización objeto de una auditoriaAuditor
• Persona con la competencia para realizar unaauditoria Equipo auditor
• Uno o más auditores que realizan una auditoriaayudado por expertos técnicos si es necesarioExperto técnico
• Persona que aporta conocimientos específicos oexperiencia al equipo auditor
Programa de auditoría• Conjunto de una o mas auditoria planificadas para un
periodo de tiempo específico y dirigidas hacia unpropósito específico.Plan de auditoría
• Descripción de las actividades in situ y los preparativosde una auditoriaAlcance de la auditoría
• Extensión y límites de una auditoría
TERMINOS Y DEFINICIONESPrograma de auditoría
• Conjunto de una o mas auditoria planificadas para unperiodo de tiempo específico y dirigidas hacia unpropósito específico.Plan de auditoría
• Descripción de las actividades in situ y los preparativosde una auditoriaAlcance de la auditoría
• Extensión y límites de una auditoría
UNIDAD IITIPOS DE AUDITORIAS
OBJETIVO ESPECIFICO:Conocer los tipos de auditoria según el
propósito, según la organización involucraday auditoria de certificación.
UNIDAD IITIPOS DE AUDITORIAS
OBJETIVO ESPECIFICO:Conocer los tipos de auditoria según el
propósito, según la organización involucraday auditoria de certificación.
Según la organización involucrada:TIPOS DE AUDITORIA
Auditorías de 1 era. ParteAuditorías de 1 era. Parte
“Auditorías Internas”“Auditorías Internas”
EmpresaEmpresaEmpresaEmpresa
ClienteCliente
Auditorías de 2da. ParteAuditorías de 2da. Parte
“Auditorías Cliente“Auditorías Cliente--Proveedor”Proveedor”
EmpresaEmpresa
Auditorías de 3 era. ParteAuditorías de 3 era. Parte
“Auditorías Certificación”“Auditorías Certificación”
EmpresaEmpresaCertificadorCertificador
Auditoría de suficiencia o del sistema o deintención o documentaria o de escritorio o derevisión de la documentación.
Auditoría de Conformidad o Implementación
La auditoría de conformidad, busca establecerhasta dónde se ha entendido, implementado yobservado el sistema documentado por parte de lafuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca laimplementación de las disposiciones planeadas.
Según la etapa a ejecutar:TIPOS DE AUDITORIA
Auditoría de suficiencia o del sistema o deintención o documentaria o de escritorio o derevisión de la documentación.
Auditoría de Conformidad o Implementación
La auditoría de conformidad, busca establecerhasta dónde se ha entendido, implementado yobservado el sistema documentado por parte de lafuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca laimplementación de las disposiciones planeadas.
Tipos de auditorías de certificaciónAuditoria inicial
Auditoría de seguimiento
Auditoría de re-certificación
TIPOS DE AUDITORIATipos de auditorías de certificaciónAuditoria inicial
Auditoría de seguimiento
Auditoría de re-certificación
UNIDAD IIIPRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
• Conocer los principios de la auditoría que todo auditordebe considerar durante el desarrollo de las auditorías.
UNIDAD IIIPRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
• Conocer los principios de la auditoría que todo auditordebe considerar durante el desarrollo de las auditorías.
PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
LOSPRINCIPIOS
DEAUDITORÍA
ECUANIME
DEBIDO CUIDADOPROFESIONALINTEGRIDAD
LOSPRINCIPIOS
DEAUDITORÍA
DEBIDO CUIDADOPROFESIONAL
CONFINDENCIALIDAD
INDEPENDENCIA
ENFOQUE BASADO ENEVIDENCIAS
INTEGRIDAD
UNIDAD IVCOMPETENCIA DE LOS AUDITORES
OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las responsabilidades y competencias del auditor
solicitadas por la Norma ISO 19011.
UNIDAD IVCOMPETENCIA DE LOS AUDITORES
OBJETIVO ESPECIFICO• Conocer las responsabilidades y competencias del auditor
solicitadas por la Norma ISO 19011.
COMPETENCIAS DEL AUDITORRESPONSABILIDADESDEL AUDITOR LIDER
Recolectar toda la informaciónnecesaria.
Seleccionar el equipo auditor. Preparar plan de auditoría. Asignar tareas individuales. Asegurarse de que los
documentos de trabajo esténpreparados .
Representar al equipo deauditoría.
Liderar reuniones de aperturay cierre.
Asegurar que la auditoría sedesarrolla de acuerdo al plan.
Asegurarse que las reunionesde enlace se realicenperiódicamente.
Asegurar que los resultados dela auditoría sean reportadosclaramente y a tiempo.
RESPONSABILIDADESDEL AUDITOR LIDER
Recolectar toda la informaciónnecesaria.
Seleccionar el equipo auditor. Preparar plan de auditoría. Asignar tareas individuales. Asegurarse de que los
documentos de trabajo esténpreparados .
Representar al equipo deauditoría.
Liderar reuniones de aperturay cierre.
Asegurar que la auditoría sedesarrolla de acuerdo al plan.
Asegurarse que las reunionesde enlace se realicenperiódicamente.
Asegurar que los resultados dela auditoría sean reportadosclaramente y a tiempo.
COMPETENCIAS DEL AUDITORRESPONSABILIDADES
DEL AUDITOR Cumplir con los requisitos. Seguir plan y procedimientos. Permanecer dentro del alcance. Comunicar y aclarar requisitos
de auditoría. Planear y realizar tareas
individuales, acertada yresponsablemente.
Recolectar y analizar evidencia.
Permanecer alerta. Reportar las observaciones. Verificar acciones correctivas. Cooperar con el auditor líder. Retener y proteger documentos de
la auditoría. Mantener confidencialidad. Actuar de manera ética.
RESPONSABILIDADESDEL AUDITOR
Cumplir con los requisitos. Seguir plan y procedimientos. Permanecer dentro del alcance. Comunicar y aclarar requisitos
de auditoría. Planear y realizar tareas
individuales, acertada yresponsablemente.
Recolectar y analizar evidencia.
Permanecer alerta. Reportar las observaciones. Verificar acciones correctivas. Cooperar con el auditor líder. Retener y proteger documentos de
la auditoría. Mantener confidencialidad. Actuar de manera ética.
Competencia:Educación.Experiencia de trabajoEntrenamiento.Experiencia en auditoríasIndependencia.Capacidad para entender
las actividades.
COMPETENCIAS DEL AUDITOR
Competencia:Educación.Experiencia de trabajoEntrenamiento.Experiencia en auditoríasIndependencia.Capacidad para entender
las actividades.
COMPETENCIAS DEL AUDITORCARACTERISTICAS
POSITIVASEducadoAmableServicialConstructivoInformativoPerceptivoJusto
Mente abiertaDiplomáticoHonestoMaduroModesto Tiene Tacto
CARACTERISTICASPOSITIVAS
EducadoAmableServicialConstructivoInformativoPerceptivoJusto
Mente abiertaDiplomáticoHonestoMaduroModesto Tiene Tacto
COMPETENCIAS DEL AUDITORCARACTERISTICASNEGATIVAS CríticoArgumentativo Emite juicios PrecipitadoAgresivoDesconsiderado Inconsistente Inflexible
Perezoso SusceptibleNo práctico “Sabelotodo” Indeciso IntratableDescuidado
CARACTERISTICASNEGATIVAS CríticoArgumentativo Emite juicios PrecipitadoAgresivoDesconsiderado Inconsistente Inflexible
Perezoso SusceptibleNo práctico “Sabelotodo” Indeciso IntratableDescuidado
UNIDAD VGESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
• Conocer los lineamientos para gestionar unPrograma de auditoria de Sistemas deGestión de la Calidad e Inocuidad.
UNIDAD VGESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
• Conocer los lineamientos para gestionar unPrograma de auditoria de Sistemas deGestión de la Calidad e Inocuidad.
GESTION DE UN PROGRAMA DEAUDITORIA
GESTION DE UN PROGRAMA DEAUDITORIA
Establecer los objetivos del programade auditorias
Establecer el programa de auditorias
Implementación del programa deauditoría
Competencia yevaluación deauditores
Planear
HacerImplementación del programa deauditoría
Monitoreo el programa de auditoría
Revisar y Mejorar el programa deauditoría
Competencia yevaluación deauditores
Realizaciónde unaauditoría
Verificar
Hacer
Actuar
UNIDAD VIIACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
• Conocer los lineamientos para elaborar el Plan de laAuditoria.
• Conocer los aspectos relacionados con la preparaciónpara una auditoria de campo.
• Conocer las pautas para la realización de unaauditoria de campo.
• Conocer los componentes de un Informe deauditoria.
• Discriminar los aspectos relacionados al seguimientode actividades post auditoria.
UNIDAD VIIACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
• Conocer los lineamientos para elaborar el Plan de laAuditoria.
• Conocer los aspectos relacionados con la preparaciónpara una auditoria de campo.
• Conocer las pautas para la realización de unaauditoria de campo.
• Conocer los componentes de un Informe deauditoria.
• Discriminar los aspectos relacionados al seguimientode actividades post auditoria.
INICIO DE LA AUDITORÍA
PREPARACIÓN DE ACTIVIDADES DEAUDITORÍA
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADESDE AUDITORÍA
ACTIVIDADES DEAUDITORIA
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADESDE AUDITORÍA
PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DELINFORME DE AUDITORÍA
FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
REALIZACIÓN DE AUDITORIA DESEGUIMIENTO ( Sí está especificadoen el plan de auditoría)
ACTIVIDADES DE AUDITORIAINICIO DE AUDITORÍAEstablecer el contacto inicial con el auditado.Debería hacerlo el Auditor Líder, de manera formal oinformal.Ponerse de acuerdo, proveerse de información para laauditoría o los requisitos necesarios para llevarse acabo.Evaluar la factibilidad de la auditoría.
Establecer el contacto inicial con el auditado.Debería hacerlo el Auditor Líder, de manera formal oinformal.Ponerse de acuerdo, proveerse de información para laauditoría o los requisitos necesarios para llevarse acabo.Evaluar la factibilidad de la auditoría.
ACTIVIDADES DE AUDITORIAPREPARACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA
AUDITORÍARevisión de documentos enpreparación para la auditoría.
Preparación del Plan deAuditoría.Preparación del Plan deAuditoría.
Asignación del Trabajo alequipo Auditor.
Preparación de losdocumentos de trabajo.
Elaborar el Plan de la Auditoría Objetivo de la auditoría Criterios de Auditoría y Documentos de
Referencia Alcance de la Auditoría Funciones y Responsabilidades del Equipo
Auditor Indicar las fechas y lugares donde se van a
realizar las actividades de la auditoría Horarios estimados Asignación de los Recursos Debería ser aprobado por el Auditor Líder Hacer la difusión oportuna del documento
Elaborar el Plan de la Auditoría Objetivo de la auditoría Criterios de Auditoría y Documentos de
Referencia Alcance de la Auditoría Funciones y Responsabilidades del Equipo
Auditor Indicar las fechas y lugares donde se van a
realizar las actividades de la auditoría Horarios estimados Asignación de los Recursos Debería ser aprobado por el Auditor Líder Hacer la difusión oportuna del documento
•11/01/2015 12:52 •27
ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LAAUDITORÍA
• Confirmar que todas las partes están deacuerdo con el plan de auditoría.
• Presentar al equipo auditor• Asegurar que se pueden llevar a cabo todas las
actividades de auditoría planeadas.
Reunión deApertura.
• Determinar la conformidad del sistema, encuanto a su documentación, con los criterios deauditoría.
• Recopilar información para soportar lasactividades de auditoría.
Revisióndocumental durantela realización de la
auditoría
• Determinar la conformidad del sistema, encuanto a su documentación, con los criterios deauditoría.
• Recopilar información para soportar lasactividades de auditoría.
Revisióndocumental durantela realización de la
auditoría
• Comunicar cualquier duda al auditado.• Intercambiar información entre el equipo
auditor.• Reasignar un trabajo al equipo auditor.• Comunicar el progreso de la auditoria.
Comunicacióndurante laauditoría
ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LAAUDITORÍA
• Pueden acompañar al equipo de auditores.• No deberían influenciar o interferir con la
realización de la auditoría.• Ayudar a los auditores a identificar a los
auditados.• Organizar la logística de acceso a locaciones
específicas del auditado.• Asegurar que auditores y observadores
cumplan los planes de emergencia y SSO.
Asignación de roles yresponsabilidades deguías y observadores.
• Pueden acompañar al equipo de auditores.• No deberían influenciar o interferir con la
realización de la auditoría.• Ayudar a los auditores a identificar a los
auditados.• Organizar la logística de acceso a locaciones
específicas del auditado.• Asegurar que auditores y observadores
cumplan los planes de emergencia y SSO.
• Durante la auditoría, la información alos objetivos, alcance y criterios de laauditoría debería ser recolectada pormedio de muestreo apropiado ydebería ser verificada.
Recolección yVerificación de la
información
Visión General Desde la Recolección Hasta las Conclusiones
EVIDENCIAS OBJETIVASInformación verificableSe basan en: Entrevistas Examen de documentos Observación de actividades y condiciones Resultados de mediciones y ensayo Registros
EVIDENCIAS OBJETIVASInformación verificableSe basan en: Entrevistas Examen de documentos Observación de actividades y condiciones Resultados de mediciones y ensayo Registros
ENTREVISTASTécnicas de preguntas abiertas Qué Porqué Cuándo Muéstreme! cómo Dónde Quién
Usar prudentemente las preguntas: Cerradas Aclaratorias
ENTREVISTASTécnicas de preguntas abiertas Qué Porqué Cuándo Muéstreme! cómo Dónde Quién
Usar prudentemente las preguntas: Cerradas Aclaratorias
Técnica de preguntasTipo Característica Tipo Característica
Las preguntas abiertas no sepueden contestar con un “Si o No”
Las preguntas cerradas se limitana un “Si o No”
Ejemplos Ejemplos¿Cómo ... ¿Cuándo... ¿Qué...
¿Dónde... ¿De qué forma...
¿La inspección se realiza cada 3horas?
¿El resultado se registra enformato XYZ?
Beneficios Beneficios Se obtiene gran cantidad de
información No se limita al interrogado No tiene la sensación de que
se le está arrinconando
Confirma informaciónimportante
Ahorra tiempo
Inconvenientes Inconvenientes
Abiertas
Se pierde tiempo valioso enexplicaciones extensas
No se concreta hastaterminar con una preguntacerrada
Cerradas
Limita la información queproporciona
Denota falta de planificaciónprevia
Técnica de preguntasTipo Característica Tipo Característica
Las preguntas abiertas no sepueden contestar con un “Si o No”
Las preguntas cerradas se limitana un “Si o No”
Ejemplos Ejemplos¿Cómo ... ¿Cuándo... ¿Qué...
¿Dónde... ¿De qué forma...
¿La inspección se realiza cada 3horas?
¿El resultado se registra enformato XYZ?
Beneficios Beneficios Se obtiene gran cantidad de
información No se limita al interrogado No tiene la sensación de que
se le está arrinconando
Confirma informaciónimportante
Ahorra tiempo
Inconvenientes Inconvenientes
Abiertas
Se pierde tiempo valioso enexplicaciones extensas
No se concreta hastaterminar con una preguntacerrada
Cerradas
Limita la información queproporciona
Denota falta de planificaciónprevia
RECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS El auditor mantiene el control Lista de participantes Auditar dentro de la actividad planeada Tomar notas Recabar evidencias objetivas en todas sus formas Investigar todo lo necesario Seguir la pista de auditoría Tomar muestras representativas Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad
RECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS El auditor mantiene el control Lista de participantes Auditar dentro de la actividad planeada Tomar notas Recabar evidencias objetivas en todas sus formas Investigar todo lo necesario Seguir la pista de auditoría Tomar muestras representativas Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad
MUESTREO DE REGISTRONo hay tiempo de chequear todoEscoja ejemplos representativosNo hay un porcentaje establecidoRepresentación de accionesCubrir periodos relevanteMirada al control
MUESTREO DE REGISTRONo hay tiempo de chequear todoEscoja ejemplos representativosNo hay un porcentaje establecidoRepresentación de accionesCubrir periodos relevanteMirada al control
ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA
• La evidencia de auditoría debería ser evaluadacontra los criterios de la auditoría a fin dedeterminar los hallazgos de la auditoría.
Generación deHallazgos de
Auditoría
• Las conclusiones de auditoría pueden tratar aspectos talescomo los siguientes:
• — El grado de conformidad con los criterios de la auditoría y larobustez del sistema de gestión, incluyendo la efectividad delsistema de gestión para cumplir con los objetivos establecidos;
• — La efectiva implementación, mantenimiento y mejora del sistemade gestión;
• — La capacidad del proceso de revisión por la dirección de asegurarla continua idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistemade gestión;
• — Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de laauditoría y cumplimiento con los criterios de la auditoría;
• — Causas raíz de los hallazgos, si está especificado en el plan deauditoría;
• — Hallazgos similares encontrados en diferentes áreas auditadascon el propósito de identificar tendencias.
• Las conclusiones de auditoría pueden tratar aspectos talescomo los siguientes:
• — El grado de conformidad con los criterios de la auditoría y larobustez del sistema de gestión, incluyendo la efectividad delsistema de gestión para cumplir con los objetivos establecidos;
• — La efectiva implementación, mantenimiento y mejora del sistemade gestión;
• — La capacidad del proceso de revisión por la dirección de asegurarla continua idoneidad, capacidad, efectividad y mejora del sistemade gestión;
• — Logro de los objetivos de auditoria, cubrimiento del alcance de laauditoría y cumplimiento con los criterios de la auditoría;
• — Causas raíz de los hallazgos, si está especificado en el plan deauditoría;
• — Hallazgos similares encontrados en diferentes áreas auditadascon el propósito de identificar tendencias.
Preparación deConclusiones de la
Auditoría.
ACTIVIDADES DE AUDITORIAREALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA
• Según sea apropiado, se debe explicar losiguiente al auditado durante la reunión
de cierre:• — prevenir respecto a que la evidencia de
auditoría recolectada está basada en unamuestra de la información disponible;
• — el método de reporte;• — el proceso de manejo de hallazgos de
auditoría y las posibles consecuencias;• — presentación de los hallazgos y
conclusiones de auditoría de manera talque sean comprendidas y reconocidaspor la gerencia del auditado;
• — cualquier actividad post-auditoríarelacionada (ej. implementación deacciones correctivas, manejo de quejasde auditoría, proceso de apelación).
Reunión de Cierre
• Según sea apropiado, se debe explicar losiguiente al auditado durante la reunión
de cierre:• — prevenir respecto a que la evidencia de
auditoría recolectada está basada en unamuestra de la información disponible;
• — el método de reporte;• — el proceso de manejo de hallazgos de
auditoría y las posibles consecuencias;• — presentación de los hallazgos y
conclusiones de auditoría de manera talque sean comprendidas y reconocidaspor la gerencia del auditado;
• — cualquier actividad post-auditoríarelacionada (ej. implementación deacciones correctivas, manejo de quejasde auditoría, proceso de apelación).
ACTIVIDADES DE AUDITORIAPREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DEAUDITORÍA.
• El reporte de auditoría debería proveer un registrocomplete, exacto, conciso y claro de la auditoría ydebería incluir o hacer referencia a lo siguiente:
• a) los objetivos de la auditoría;• b) el alcance de la auditoría, particularmente la
identificación de las unidades de la organización yde las unidades funcionales o los procesosauditados;
• c) identificación del cliente de auditoría;• d) identificación del equipo auditor y los
participantes del auditado en la auditoría;• e) las fechas y los lugares donde se realizaron las
actividades de auditoría;• f) los criterios de auditoría;• g) los hallazgos de la auditoría y la evidencia
relacionada;• h) las conclusiones de la auditoría;• i) una declaración sobre el grado en el cual se han
cumplido los criterios de la auditoría.
• El reporte de auditoría debería proveer un registrocomplete, exacto, conciso y claro de la auditoría ydebería incluir o hacer referencia a lo siguiente:
• a) los objetivos de la auditoría;• b) el alcance de la auditoría, particularmente la
identificación de las unidades de la organización yde las unidades funcionales o los procesosauditados;
• c) identificación del cliente de auditoría;• d) identificación del equipo auditor y los
participantes del auditado en la auditoría;• e) las fechas y los lugares donde se realizaron las
actividades de auditoría;• f) los criterios de auditoría;• g) los hallazgos de la auditoría y la evidencia
relacionada;• h) las conclusiones de la auditoría;• i) una declaración sobre el grado en el cual se han
cumplido los criterios de la auditoría.
Preparación y Reportedel Informe
CONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD
•Area/ Proceso•Hallazgo (evidencia objetiva)•Requisito Incumplido•Firma•Clasificación
•Actividades y Técnicas de Auditoría
•Area/ Proceso•Hallazgo (evidencia objetiva)•Requisito Incumplido•Firma•Clasificación
CATEGORIAS DE HALLAZGOS
CATEGORÍA DESCRIPCIÓN
NoconformidadMayor
Ausencia completa de uno de los requisitos de la norma auditadaen el sistema de gestión o el incumplimiento en laimplementación y manutención de uno o más elementosobligatorios del sistema; o falta sistémica de uno de los requisitosespecificados.
NoconformidadMenor
Hallazgo aislado o esporádico referente a un requisito de lanorma auditada que indica una debilidad en el sistema,procedimiento, registro, ó en la gestión de una actividad enparticular, si es que no se corrige.
NoconformidadMenor
Hallazgo aislado o esporádico referente a un requisito de lanorma auditada que indica una debilidad en el sistema,procedimiento, registro, ó en la gestión de una actividad enparticular, si es que no se corrige.
Observación Hallazgo puntual del que se necesita más información, pero norequiere tratamiento como acción correctiva/preventiva, pero sinecesita la aplicación de acciones correctoras.
Oportunidadde mejora
Mecanismo del SGCI orientado a implementar iniciativas óacciones para aumentar la capacidad de cumplir con losrequisitos de las normas auditadas.
ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
HALLAZGO DELA AUDITORÍA
Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3condiciones mínimas:• Debe describir el problema
• Debe estar basado en evidencias objetivas
• Debe demostrarse incumplimiento de requisitos: De normas (ISO 9001, ISO 22000) y otros estándaresaplicables Procedimientos, planes u objetivos/metas Requisitos legales o regulatorios
NCOBS
Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3condiciones mínimas:• Debe describir el problema
• Debe estar basado en evidencias objetivas
• Debe demostrarse incumplimiento de requisitos: De normas (ISO 9001, ISO 22000) y otros estándaresaplicables Procedimientos, planes u objetivos/metas Requisitos legales o regulatorios
Reporte de noconformidadClaro y precisoComprensibleDescribe el
problemaExplica el requisitoReferencia la
evidencia
R E P O R T E D E N O C O N F O R M ID A D
F E C H A : R N C N ° / P R O C E S O :A U D IT O R : A R E A A U D IT A D A :
N O C O N F O R M ID A D
F ech a: F irm a au d itor
A n álisis d e la C au sa
A cc ió n C o rrec tiva P ro p u esta
F ech a: F irm a d el au d itad o
R ev isión d e la acción correctiva
F ech a: F irm as: A u d itor A u d itad o
Reporte de noconformidadClaro y precisoComprensibleDescribe el
problemaExplica el requisitoReferencia la
evidencia
R E P O R T E D E N O C O N F O R M ID A D
F E C H A : R N C N ° / P R O C E S O :A U D IT O R : A R E A A U D IT A D A :
N O C O N F O R M ID A D
F ech a: F irm a au d itor
A n álisis d e la C au sa
A cc ió n C o rrec tiva P ro p u esta
F ech a: F irm a d el au d itad o
R ev isión d e la acción correctiva
F ech a: F irm as: A u d itor A u d itad o
EJEMPLO 1: Departamento Producción
El registro: Seguimiento de Indicadores y Objetivos decódigo CA-G-R-1.1, se observa que el indicador delObjetivo de calidad Nº 1: %Producto conforme deHarina de Pescado Steam Dried , del área producción nocumple la meta sufriendo desviaciones.
El plan de Calidad – Año 2011 de código CA-G-I-3,requiere que todo indicador que sufra desviaciones enel mes debe tomarse acciones correctivas para que novuelva a ocurrir.
ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
EJEMPLO 1: Departamento Producción
El registro: Seguimiento de Indicadores y Objetivos decódigo CA-G-R-1.1, se observa que el indicador delObjetivo de calidad Nº 1: %Producto conforme deHarina de Pescado Steam Dried , del área producción nocumple la meta sufriendo desviaciones.
El plan de Calidad – Año 2011 de código CA-G-I-3,requiere que todo indicador que sufra desviaciones enel mes debe tomarse acciones correctivas para que novuelva a ocurrir.
Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación
AUDITORIA DE CALIDADINFORME DE NO CONFORMIDAD
SECTOR/PROCESO :.....................................................
ISO 9001:2008 - Requisito 8.2.3Categoría MAYOR* MENOR*
Descripción
Producción NC Número...............
MUNDIAL S.A.
AUD/01
Fecha:.....................23/12/2011
ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCIONEJEMPLO 1
Se evidenció en el registro: Seguimiento deIndicadores y Objetivos de código CA-G-R-1.1,que el indicador del Objetivo de calidad Nº 1:%Producto conforme de Harina de PescadoSteam Dried , del área producción ; no se hantomado acciones correctivas para lasdesviaciones de los periodos de Julio, agosto,septiembre y octubre 2011., contraviniendo elítem 8.2.3 de la norma ISO 9001:2008 y elinstructivo Plan de Calidad-Año 2011 de códigoCA-G-I-3
Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación
Auditor : A. U. Ditor
Se evidenció en el registro: Seguimiento deIndicadores y Objetivos de código CA-G-R-1.1,que el indicador del Objetivo de calidad Nº 1:%Producto conforme de Harina de PescadoSteam Dried , del área producción ; no se hantomado acciones correctivas para lasdesviaciones de los periodos de Julio, agosto,septiembre y octubre 2011., contraviniendo elítem 8.2.3 de la norma ISO 9001:2008 y elinstructivo Plan de Calidad-Año 2011 de códigoCA-G-I-3
EJEMPLO 2: Departamento Producción bolasde acero
Turno de la Mañana
4 de 14 operarios fueron vistos no usandocascos ni zapatos de seguridad. Los cascosestaban disponibles a la entrada del área ylos zapatos de seguridad habían sidoasignados la semana anterior.
La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiereque todo el personal que entre aldepartamento de producción debe usar loscascos y zapatos de seguridad. Lainstrucción estaba claramente visible a laentrada del área.
ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA
EJEMPLO 2: Departamento Producción bolasde acero
Turno de la Mañana
4 de 14 operarios fueron vistos no usandocascos ni zapatos de seguridad. Los cascosestaban disponibles a la entrada del área ylos zapatos de seguridad habían sidoasignados la semana anterior.
La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiereque todo el personal que entre aldepartamento de producción debe usar loscascos y zapatos de seguridad. Lainstrucción estaba claramente visible a laentrada del área.
Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación
AUDITORIA DE CALIDADINFORME DE NO CONFORMIDAD
SECTOR/PROCESO :.....................................................
OHSAS 18001 - Requisito 4.4.6Categoría MAYOR* MENOR*
Descripción
Durante el turno de la mañana 4 de 14 operarios fueronvistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.
La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiere que todo elpersonal que entre al departamento de produccióndebe usar cascos y zapatos de seguridad.
Producción de Lentes Div.W-4 NC Número...............
MUNDIAL S.A.
AUD/01
Fecha:.....................23/12/2001
ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCIONEJEMPLO 2
Area/ProcesoHallazgoRequisitoFirmaClasificación
Auditor :
Durante el turno de la mañana 4 de 14 operarios fueronvistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.
La Instrucción BA-P-01 claúsula 5, requiere que todo elpersonal que entre al departamento de produccióndebe usar cascos y zapatos de seguridad.
A. U. Ditor
ACTIVIDADES DE AUDITORIA
• El reporte de auditoría debería ser emitidodentro de un periodo de tiempo acordado. Encaso de demoras, las razones deberían sercomunicadas a la persona que gestiona elprograma de auditoría.
• El reporte de la auditoría debería estar fechado,revisado y aprobado, según aplique, de acuerdocon los procedimientos del programa deauditoría.
Distribución delReporte deAuditoría
PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DEAUDITORÍA.
• El reporte de auditoría debería ser emitidodentro de un periodo de tiempo acordado. Encaso de demoras, las razones deberían sercomunicadas a la persona que gestiona elprograma de auditoría.
• El reporte de la auditoría debería estar fechado,revisado y aprobado, según aplique, de acuerdocon los procedimientos del programa deauditoría.
• La auditoría finalice cuando todas lasactividades de auditoría planeadas hayan sidollevadas a cabo, o acordadas de otro modo conel cliente de auditoria (ej. puede presentarseuna situación inesperada que no permita quela auditoría sea completada de acuerdo con elplan).
Finalización de laAuditoría.
Proceso de la Auditoría al SGProceso de la Auditoría al SG
PlaneaciónPlaneaciónEjecuciónEjecución
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓNIng. CIP Carlos Alberto Rojas
Celular Claro - RPC: 950204322
Ing. CIP Carlos Alberto RojasCienfuegos
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