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219
ASPECTOS TECNICOS DEL SEGURO Estudio del Ramo
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ASPECTOS TECNICOS DEL SEGURO
Estudio del Ramo
RIESGO Y SEGURO
ORIGEN DE LA NECESIDAD
ORIGEN DE LA NECESIDAD
ORIGEN DE LA NECESIDAD
EL RIESGO
Es el suceso incierto que no depende exclusivamente
de la voluntad del tomador, del asegurado o del
beneficiario, y cuya realización da origen a la
obligación del asegurador. Los hechos ciertos, salvo la
muerte y los físicamente imposibles, no constituyen
riesgos y son por lo tanto extraños al contrato de
seguro.
EN EL MUNDO ANTIGUO:
China: Distribución de mercancías entre varias embarcaciones.
Comerciantes Árabes: Dividían mercancías entre varias caravanas y camellos.
Código de Hammurabi: Primer intento normativo.
Grecia: Primer sistema de seguros con sistema informativo propio.
ANTECEDENTES HISTORICOS DEL SEGURO
EN LA EDAD MEDIA:
Europa: “GUILDAS” (gremios de artesanos y comerciantes para auxilio mutuo)
Génova 1347: Primera póliza de seguros.
Génova 1370: Primer coaseguro.
España Siglo XV: Primer estatuto legislativo orgánico.
EN LA EDAD MODERNA:
A partir del siglo XVII los ingleses han sido los principalesimpulsores del seguro.
1666: El gran incendio de Londres.
Lloyd´s de Londres:
Siglo XVII medidas proteccionistas de Oliverio Cronwell:Concentran el comercio marítimo en Londres.
1688: Es fundado por Edward Lloyd el mercado de segurosque hasta hoy es el más importante del mundo y quecomenzó siendo un bar.
“Es el resultado de trasladar a otra persona la
posibilidad futura e incierta de soportar una
disminución en el patrimonio, como causa de una
pérdida o deterioro en el individuo mismo o en sus
bienes, mediante el pago de una suma determinada
como contraprestación”
EL SEGURO
Características del seguro
Compensación de Perdidas: Presencia de un conjunto de
riesgos que, combinados entre sí, permiten compensar las
pérdidas de unos cuantos con los aportes de la totalidad
de los miembros del conjunto.
Mutualidad: Es la concurrencia de la comunidad
amenazada por los riesgos, a la composición de las
pérdidas ocurridas.
El seguro es una especie de “fondo común” administrado
por el asegurador en el que cada asegurado aporta una
suma proporcional al riesgo que introduce.
Aleatoriedad: Los hechos que originan la prestación del
asegurador deben ser, con respecto a cada
individualidad, fortuitos y aleatorios.
Analogía de riesgos: Para determinar el volumen y valor de
los riesgos, es necesario que estos tengan cierta
homogeneidad, tanto cuantitativa como cualitativa.
Al fijar las condiciones de aseguramiento, se minimiza las
diferencias concretas de los riesgos y permite hacerlos mas
o menos similares.
Tasabilidad en dinero: La pérdida probable ha de ser
mensurable en dinero.
Analogía de riesgos
RIESGO M
RIESGO N
RIESGO O
RIESGO P
RIESGO G
RIESGO H
RIESGO I
RIESGO J
RIESGO K
RIESGO L
RIESGO A
RIESGO B
RIESGO C
RIESGO D
RIESGO E
RIESGO F
Principios del Seguro
• RIESGO TRANSFERENCIA DISPERSION
1. Cooperación (Mutualidad).
2. Homogeneidad del Riesgo.
3. Experiencia Estadística (f,s,t).
4. Dispersión (Ley de Grandes Números).
5. Distribución Equitativa del Costo.
6. Pago Anticipado de Prima / Aportación.
7. Estructura Formal (Técnica, Financiera, Operativa, Normativa) y Dinámica.
La pérdida debe ocurrir al azar
La pérdida debe ser definida
La pérdida debe ser significativa
La tasa de siniestralidad debe ser predecible
La pérdida no debe ser catastrófica para el asegurador
El objetivo de la selección es evitar que le trasladen un riesgo encondiciones diferentes a las que realmente tiene, por eso cumple con dosfunciones: clasificarlos y encasillarlos de manera homogénea para latarifación.
En este aspecto se debe hacer dos tipos de análisis:
El riesgo físico (Objetivo): el conjunto de circunstancias físicas querodean el objeto del seguro.
El riesgo moral (Subjetivo): el conjunto de cualidades psíquicasinherentes a la persona del asegurado, que pueden afectar negativao positivamente en la ocurrencia del siniestro.
Fuentes para el conocimiento, evaluación y selección de los riesgos:
La solicitud del seguroLa inspección del riesgo y La información general
LEY DE LOS GRANDES NUMEROS
LA ESTADISTICA
EL CALCULO TECNICO DE LA PRIMA
+ Prima pura+ Recargos
comisiónReservasUtilidadAdministración
= prima comercial
Principios Matemáticos del Seguro
Principio de Mutualidad: Permite compensar las pérdidas de
unos cuantos con los aportes de todos.
Ley de los Grandes Números: Mientras veces observe el
comportamiento de un fenómeno mas cerca de su
probabilidad natural estoy
Determinación de Primas:
Prima de Riesgo = Frecuencia x Severidad.
Aplicaciones Prácticas
Concepto Básico de Probabilidad
Probabilidad : “Chance de que algo ocurra” Medida de la posibilidad o factibilidad (0<p<1)
= Número de Ocurrencias / Número de Posibilidades
= Casos Favorables / Casos Posibles
Vgr: Probabilidad de Muerte Accidental en un ...año (pMA):
(Número de muertes accidentales ocurridas en un año)pMA =
(Número de personas expuestas en un año)
ProbabilidadLa probabilidad mide la frecuencia con la que se obtiene un resultado (o conjunto de resultados) al llevar a cabo un experimento aleatorio.
P = N eventos favorables (resultado esperado)N eventos posibles
Fluctúa entre 0 y 1 (100%):
0 = Certeza de no ocurrencia No hay Riesgo
1 = Certeza de ocurrencia No hay Riesgo y más bien hay unsiniestro seguro
Probabilidades: Lanzando dos dados simultáneamente
12 6-6 1 2.78 11 6-5 5-6 2 5.56
10 6-4 5-5 4-6 3 8.33
9 6-3 5-4 4-5 3-6 4 11.11
8 6-2 5-3 4-4 3-5 2-6 5 13.89
7 6-1 5-2 4-3 3-4 2-5 1-6 6 16.66
6 5-1 4-2 3-3 2-4 1-5 5 13.89
5 4-1 3-2 2-3 1-4 4 11.11
4 3-1 2-2 1-3 3 8.33
3 2-1 1-2 2 5.56
2 1-1 1 2.78
NÚMERO COMBINACIONES (%) PROBABILIDAD
36 100.00
P = N° de casos favorables
N° de casos posibles
Combinaciones Posibles de 2 Dados¿Probabilidad de que sumen 7?
1,1 2,1 3,1 4,1 5,1 6,1
1,2 2,2 3,2 4,2 5,2 6,2
1,3 2,3 3,3 4,3 5,3 6,3
1,4 2,4 3,4 4,4 5,4 6,4
1,5 2,5 3,5 4,5 5,5 6,5
1,6 2,6 3,6 4,6 5,6 6,6
Ley de los Grandes Números
Primer Teorema Fundamental de la Teoría de la Probabilidad:Básicamente el teorema establece que la frecuencia relativa delos resultados de un cierto experimento aleatorio, tienden aestabilizarse en cierto número, que es precisamente laprobabilidad , cuando el experimento se realiza muchas veces.
La aplicación de esta ley ha hecho posible laInstitución del Seguro
Descubierta por el matemático Simeón Denis Poisson, a
principios del siglo XIX, postula que el grado de certeza de
un pronóstico es directamente proporcional al tamaño de la
muestra. Por ejemplo, si preguntamos a 10 mujeres cuál es
su color favorito y 6 de ellas responden que es el rojo,
quizás no sea tan exacto suponer que, de una población de
100 mujeres, 60 se inclinen por dicho color, ya que,
habiendo hecho la misma pregunta a 1,000 mujeres, 700
prefirieron el rosado. Obviamente, las predicciones de los
aseguradores deben basarse en grandes números; es decir,
en una muestra significativa y representativa.
La ley de los grandes números
Las consecuencias observadas de esta ley, cuando su
aplicación se efectúa sobre una adecuada base estadística,
determinará el grado de posibilidad de que se produzca
determinado acontecimiento (fallecimiento de la persona
dentro de una colectividad, incendio en un edificio en el
conjunto de una masa de inmuebles, etc.).
Esta ley es la base de la técnica actuarial en lo referente al
cálculo y determinación de las primas por la cobertura de los
riesgos.
Población de un país es: 27’000.000.00
Obtener una muestra de 1/8 (representativa)= 3’375000.00
Objeto de la muestra: Conocer el comportamiento de lapoblación de ese país con relación a la mortalidad -Nº depersonas que fallecen en un determinado período de tiempo-y morbilidad -Nº de personas que se enferma en undeterminado período de tiempo.
El comportamiento de la muestra tenderá a ser similar alcomportamiento de la población completa.
Ejemplo de aplicación de la Ley de los Grandes Números
Muestra 2: A mayor volumende la muestra,su resultadose acercará másal resultado numéricode la poblacióncompleta.
Muestra 1: 1/8 de la población=3375000
Población Muestra
Aplicación de la Ley
1 + X ( n - 1)R =
n
R = RiesgoX = % de Pérdidan = N° de unidades de riesgo
A medida que aumenta el número de unidades de riesgo
consideradas, la frecuencia relativa se aproxima a la
probabilidad esperada.
10,000100
Probabilidad
Frecuencia Relativa
Unidades de Riesgo
Máxima
Mínima
Área del Riesgo
Frecuencia:- Número de ocurrencias o eventos en un período de tiempo.-Dato histórico o estimado a futuro.
Severidad:- Magnitud de la ocurrencia.- Monto de los daños o pérdidas.
MEDICION DEL RIESGO
PRIMA
35
LA PRIMA
Se llama prima a la cantidad o precio que los asegurados
deben abonar al asegurador como pago del servicio que
éste les presta, y que está debidamente especificado en
cada póliza.
Como todo precio, tiene que ser remunerador para uno y
justo y asequible para otro. La prima debe compensar
suficientemente los gastos del asegurador y, al propio
tiempo, ser competitiva y equilibrada con el servicio
ofrecido a cambio de ella.
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La prima puede descomponerse en distintos elementos
incorporados durante el proceso para su fijación. Los
principales elementos se enumeran a continuación:
• Importe del Riesgo
• Gastos Internos
• Gastos Externos
• Beneficio
• Recargos e Impuestos
ELEMENTOS LA PRIMA
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CLASES DE PRIMA
• PURA
• DE EQUILIBRIO
• DE TARIFA (COMERCIAL)
• TOTAL
PRIMA
Pura o Técnica: Tiene que ver con elcomportamiento del riesgo, es lacantidad requerida para el pago delsiniestro.Punto de Equilibrio: Es la prima pura otécnica del riesgo mas los gastosadministrativos que implica lacontratación de una póliza
Comercial: Es la tasa de punto deequilibrio mas la utilidad que esperaganar la Compañía de Seguros
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PRIMA PURA
Se le denomina también *prima natural* o *prima de
riesgo*; es la prima destinada a cubrir estrictamente el
importe estimado de los siniestros. La determinación
de la prima de riesgo se efectúa en función de dos
factores: la probabilidad de siniestro o índice de
frecuencia, y el coste promedio por siniestro o índice
de intensidad.
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PRIMA DE TARIFA (COMERCIAL)
Se denomina así a la prima que resulta de añadir a la
prima de riesgo los gastos de gestión interna, los de gestión
externa y el beneficio del asegurador.
41
PRIMA TOTAL
Es la que resulta de añadir a la prima de tarifa los
recargos e impuestos legalmente aplicables. Es ésta la
prima que ha de satisfacer el asegurado, y su importe es
el que figura en el recibo que se le presenta al cobro.
LA PRIMA DEL SEGURO
PRIMA PURA DE RIESGOS
MODELO
PROBABILÍSTICOMODELO
ESTADÍSTICO
FRECUENCIA
INTENSIDAD
RIESGO INDIVIDUAL
RIESGO COLECTIVO
* CARACTERÍSTICAS DE LAS COBERTURAS
* CARACTERÍSTICAS DEL PROCESO DE LOS
SINIESTROS
PRIMA COMERCIAL
GASTOS DE ADQUISICIÓN
* COMISIÓN
* INTERMEDIARIOS
*PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
* EXPEDICIÓN * INSPECCIÓN
* ATENCIÓN SINIESTROS
* ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CONTRATO DE REASEGUROS
* COMISIONES
* COBERTURA CATASTRÓFICA
UTILIDAD DE LA COMPAÑÍA
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CARACTERÍSTICAS DE LA PRIMA
SUFICIENCIA:
La prima de seguro ha de ser suficiente. El asegurador debe
poder hacer frente con ella a todos los gastos de su negocio
y a los siniestros que ha de pagar sin poner en peligro su
equilibrio financiero, y no debe obtener del asegurado más
pago que el que corresponda justamente al servicio que le
presta.
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2. EQUIDAD:
La prima tiene que ser equitativa, lo que implica una cierta
individualización del riesgo.
Los aseguradores tratan de individualizar los riesgos que
contratan y, por tanto, las primas, hasta donde el coste les
permite, puesto que la individualización total, las primas *a
media*, generaría un coste tal que sería de todo punto
inviable.
Valore del
Riesgo
Gastos Internos
Gastos Externos
Recargos / Impuestos
Prima Pura
o de Riesgo
Prima de Inventario
Prima de Tarifa
Prima Total
+
+
+
Factores que intervienen en la fijación de la prima
Hay tres clases de factores que inciden en el costo del seguro:
a) Los relacionados con el riesgo mismo; a mayor riesgo
mayor prima R = F X S;
b) La extensión de las coberturas: varios riesgos cubiertos
mayor prima; y
c) El tiempo de la duración del contrato: a mayor tiempo
mayor riesgo y a mayor riesgo mayor prima.
Clases de primas
Prima de Riesgo: Sistema basado en la equivalencia del
riesgo y la prima como contraprestación del mismo.
Prima Nivelada: En los seguros de vida de larga duración la
probabilidad de ocurrencia del siniestro es progresiva, es
decir aumenta con el correr de los años. Bajo el sistema de
prima de riesgo los primeros años cuando la persona es muy
joven su seguro seria muy barato y se iría encareciendo
conforme el paso de los años hasta que cuando la persona
tenga una edad avanzada seria muy caro. El asegurador
calcula la prima nivelada para que sea igual durante toda
la vigencia del contrato.
La prima nivelada está compuesta de dos partes; una,
llamada prima de riesgo o prima natural, que sirve para
hacer frente a los siniestros del año, y otra, denominada
prima de ahorro, que acumulada a los intereses financieros
y de supervivencia, sirve para constituir la reserva
matemática que permitirá “subsidiar” la prima de riesgo de
los últimos años.
Sistema de Prima Neta Nivelada
Prima Neta Nivelada vs. Prima Natural Ascendente
0
5
10
15
20
25
30
25 30 35 40 45 50 55
Edad
Prim
ade R
iesgo
P.N.N.
CALCULO DE LA PRIMA
PRIMA = Valor Asegurado X t
tasa
Porcentaje (o tanto por mil) que se aplica sobre el capital
asegurado para obtener la prima, de acuerdo con cada tipo
de riesgo.
P. ej., un riesgo, cuya tasa de prima sea del 5% y su valor
asegurado USD 15.000, devengará una prima de riesgo de
USD 750.
Trata de manera científica, técnica yexperimental una serie de datos o hechos,para conocer, de modo general, las causasque intervienen en su aparición, la frecuenciacon la que se producen, su intensidad, etc.
Rama que estudia principios básicos yestructurales de la actividad aseguradora,en su aspecto financiero, técnico,matemático y estadístico, en orden a laobtención de un equilibrio de resultados.
Estadística actuarial
1: Ley de los grandes números
2: Cálculo de probabilidades
La Ciencia Actuarial
Utiliza las siguientes herramientas:
ACTUARIO DE SEGUROS, Profesional queemplea la ciencia actuarial para solucionar losaspectos de índole técnico - financieros,matemáticos y estadísticos, relativos a lasoperaciones de seguros.
Que utiliza dos medios matemáticos:
Cálculo de probabilidades
Ley de los Grandes Números
el promedio de una muestra alazar, de una población de grantamaño, tenderá a estar cerca dela media de la población completa.Cuanto mayor es el volumen de lamuestra más se acercará suresultado numérico, al resultadonumérico de la poblacióncompleta.
Grado de posibilidad de que se produzca determinado evento (siniestro), de entre un gran número de casos probables (riesgo)
Esta ley ha hecho posible la Institución del Seguro
Los principales instrumentos que utiliza la ciencia
actuarial de modo genérico son:
Constitución de la masa asegurable
La regularidad estadística de los siniestros
Las bases técnicas
Instrumentos en el ramo de vida
Elementos de la ciencia actuarial
La Masa es el volumen de riesgos asegurados, lo
suficientemente amplio, que permita a las aseguradoras
dar solidez técnica a su actividad.
El fin primordial es lograr conseguir el mayor número
posible de clientes, puesto que cuantas más operaciones se
logren, tanto más amplia será la diversidad de riesgos
alcanzada y mejor el servicio de compensación de éstos,
como lo establecen los principios de la ciencia actuarial:
estadística, cálculo de probabilidades y ley de los grandes
números.
Constitución de la masa asegurable
Se requiere que los siniestros tengan una frecuencia yuna intensidad relativamente uniformes en los riesgosasegurados:
En un determinado número o grupo de personas.
En un determinado tipo de objetos.
En un determinado conjunto de riesgos.
Su importancia radica en que sobre esta base se puederealizar el estudio estadístico de la probabilidad media del
siniestro y fijarse el precio de tal probabilidad:la prima.
La regularidad estadística de los siniestros
Reciben esta denominación los cálculos actuariales que,
para cada ramo, modalidad o programa de seguros,
posibilitan determinar las primas y recargos que deberá
aplicar una entidad aseguradora.
Contiene los siguientes datos:
Información genérica (explicación del riesgo, factores
de riesgo considerados y sistema de aplicación).
Información estadística: Tablas de mortalidad, Índices
de siniestralidad
Cálculo de la prima pura o de riesgo.
Las bases técnicas
Recargo de seguridad (tiene como finalidad
compensar las posibles desviaciones entre la
siniestralidad real y la estimada). Su importe
constituye las provisiones técnicas de
estabilización.
Recargo de gestión (para gastos administrativos
y comerciales).
Método de cálculo de las provisiones técnicas.
El documento que resume el conjunto es la Nota
Técnica.
Se denomina Tarifa al tipo o tasa de prima aplicable a undeterminado riesgo. También es el nombre que se le da alcatálogo en que figuran los diferentes tipos de primasaplicables a los riesgos evaluados en una modalidad oramo de seguro. Así, se habla de tarifa de incendios, tarifade automóviles, etc.
Tarifación en sentido amplio es la actividad encaminada adeterminar los tipos de prima aplicables a los diferentesriesgos cuya cobertura puede realizarse a través de unramo o modalidad de seguro.
En sentido estricto, es la acción de aplicar a un riesgodeterminado la prima o tarifa que en concreto lecorresponda.
TARIFA
tasa de tarifa
Hay que precisar que la prima de tarifa está
integrada por:
Prima pura (que comprende la prima de riesgo).
Recargo de seguridad.
Recargos necesarios para compensar a la entidad
de los gastos de administración, adquisición,
mantenimiento, del negocio y posible margen de
beneficio o excedente.
El cálculo de la tasa
Es la aplicación de un conjunto de estudios estadísticos
que se llevan a cabo para fijar la prima que se aplicará
a un determinando tipo de riesgo. Normalmente, la
prima está integrada por:
Índice de siniestralidad (frecuencia más costo medio
de los siniestros).
Índice de gastos de administración y producción.
Factores de corrección y seguridad.
Beneficio industrial o de explotación.
Deben de contener:
Los criterios de selección de riesgos que haya decididoaplicar cada entidad.
Las fórmulas para determinar los valores garantizados
para los casos de rescate, reducción del capital y
anticipos.
El sistema de cálculo utilizado y los criterios de
imputación de la participación en beneficios.
En la prima pura se comprenderá tanto la prima de riesgo
como la de ahorro, cuando proceda.
Las bases técnicas en el seguro de vida
Es un documento estadístico en el que se muestran las
posibilidades de fallecimiento de una colectividad de
personas en función de los diferentes tipos de edades de
éstas y el período de vida que se considere.
Las tablas de mortalidad son la base para la fijación de los
tipos de primas aplicables en las diferentes modalidades
de los seguros de vida y se confeccionan empleando la ley
de los grandes números y el cálculo de probabilidades.
Tablas de mortalidad
Edad actuarialEs la edad del asegurado, a efectos de tarifación del
riesgo. Se obtiene tomando como edad la
correspondencia a la fecha del aniversario más
cercana (anterior o posterior) en el momento de
contratar el seguro.
Se trata de la edad mínima o máxima preestablecida,
por debajo o por encima de la cual la entidad
aseguradora no acepta nuevas pólizas ni la
renovación de las ya existentes.
Edad límite
Es el porcentaje mínimo de rentabilidad que una
entidad aseguradora garantiza en las bases técnicas de
las distintas modalidades del seguro de vida.
Interés técnico
Número de individuos para cada edad expuestos al riesgo deindisposición, enfermedad o dolencia, así como el númeroreal de individuos que las han sufrido en el último año.Estadística actuarial que muestra la incidencia y la duraciónde las enfermedades.
Tablas de morbilidad
MEDICION DE LA MORBILIDAD
PREVALENCIA: TOTAL DE CASOS EXISTENTES
EN UN MOMENTO DADO (ENFERMEDADES
CRÓNICAS)
INCIDENCIA : TOTAL DE CASOS NUEVOS
PRODUCIDOS EN UN PERIODO DADO
(ENFERMEDADES INFECCIOSAS)
Ejercicio cálculo de la tasa
Una aseguradora ha suscrito durante el año 2012 la
cantidad de 60.000 polizas de incendio cuyo cumulo
de riesgo asciende a la cantidad de USD
8.500.000.000,00 y ha tenido los siguientes
siniestros relacionados con aquellas polizas.
Incendio 63
Daños por lluvia e Inundación 360
Daños por agua 126
Daños por actos maliciosos 75
Daños por temblor, terremoto y erupción volcánica 21
En total se pagaron siniestros por la cantidad de USD
13.600.000,00 de acuerdo al siguiente detalle:
Incendio 2.550.000,00
Daños por lluvia e Inundación 3.400.000,00
Daños por agua 850.000,00
Daños por actos maliciosos 1.700.000,00
Daños por temblor, terremoto y erupción v. 5.100.000,00
Se pide calcular la tasa comercial para esta cartera de
negocios considerando que se presupuesta un 25% para
comisiones, un 15% para gasto administrativo, un 10% para
utilidad y además se presupuesta un 6.25% adicional como
margen de seguridad. En relación a la tasa de riesgo.
Se pide además calcular la siniestralidad implícita en la tarifa
para cada una de las coberturas.
Si la compañía tiene un patrimonio de USD 4.000.000.00 a
qué valor deberían ascender las pérdidas de un evento
catastrófico (Ej. Un terremoto) para que la compañía
quiebre.
Responda la pregunta anterior considerando que la compañía
tiene un reaseguro proporcional Q/P 80/20
SOLVENCIA
Solidez o solvencia, es la situación mediante la cual una
empresa aseguradora garantiza, su capacidad de pago
presente y futura.
Las normas relativas a la solvencia y a las provisiones
técnicas están destinadas a generar una constatación, a
través de las cuentas de la compañía, de que ésta tiene
"reservados" una serie de recursos económicos que le
permiten hacer frente a sus obligaciones.
Las cautelas contables que una entidad aseguradora debe
respetar son muchas y muy variadas.
SOLVENCIA
Además de las reservas propiamente dichas (legal,
estatutaria, voluntaria), que son comunes a cualquier tipo
de entidad y que forman parte de sus recursos propios y
de las provisiones o cantidades constituidas para hacer
frente a deudas y compromisos con terceros, también
similares a las de empresas de otros sectores, las
entidades aseguradoras deben constituir unas provisiones
específicas de su actividad, que son las llamadas:
Provisiones Técnicas.
GA
ST
OS
SINIESTROS
GTO ADM
COMISIONES
UTILIDAD
GA
ST
OS
SINIESTROS
UTILIDAD
RESERVAS TECNICAS
GA
ST
OS
SINIESTROS
DESVIACION SINIESTRALIDAD
PERDIDA ESPERADA
PERDIDA REAL
GA
ST
OS
SINIESTROS
DESVIACION SINIESTRALIDADPERDIDA
ESPERADAPERDIDA
REAL
FRECUENCIA
SEVERIDAD
GA
ST
OS
SINIESTROS
PERDIDA PATRIMONIALPERDIDA
ESPERADAPERDIDA
REAL
PERDIDA
Solvencia
La solvencia, de manera general, se refiere a la capacidadfinanciera de una empresa para hacer frente a sus obligacionesen tiempo y en forma, y puede conceptuarse como la suficienciade los activos sobre los pasivos asumidos.
RESERVASCAPITAL +
RESERVAS
TECNICAS
También denominadas legales y obligatorias. Son aquellas
provisiones económicas que toda entidad aseguradora
realiza para hacer frente a las obligaciones con sus
asegurados.
Estas se registran en la contabilidad mensual, y se reflejan
en los Estados Financieros en todo momento. Sus ajustes
se reflejan al cierre contable de cada ejercicio económico.
Su aplicación está reglamentada por la SBS.
Provisiones técnicas
Dos tipos principales:
1) Provisiones de obligaciones por primas
2) Provisiones de obligaciones por siniestros
Dentro de las primeras se encuentran la provisión para
primas no consumidas, provisión de riesgos en curso y
las provisiones de seguros de vida. El segundo tipo se
refiere a la provisión de prestaciones, en sus diferentes
manifestaciones.
Provisiones técnicas
Son las provisiones materializadas en los
Estados Financieros:
Primas no consumidas.
Matemáticas de vida.
Reserva de Riesgos en curso.
De Siniestros.
Reservas técnicas
PROVISIONES / RESERVAS TECNICAS
Es el resguardo que las entidades aseguradoras deben constituir parahacer frente a las obligaciones con sus asegurados, según lo norma losdispositivos legales.
1.- Reserva de primas noconsumidas
Primas de seguros y reaseguros nodevengadas al cierre del período contable. Secalcula póliza por póliza.
2.- Reservas matemáticasde vida
Respaldan las pólizas que impliquen: Un riesgovariable a prima constante o Un proceso decapitalización
3.- Reserva para riesgosen curso
Complementa la provisión de primas noconsumidas si su importe no es suficientepara cubrir riesgos y gastos.
4.- Reserva de siniestros
Importe total de las obligaciones pendientesde la aseguradora por siniestros ocurridos conanterioridad a la fecha de cierre del ejercicio
Reserva
• Una reserva es un “recurso financiero” que elasegurador separa de otras operaciones de laempresa, con el propósito de pagar todas lasindemnizaciones futuras producto de obligacionesexistentes.
• Constituyen, por mucho, la mayor parte del pasivode una empresa aseguradora.
Reservas
• Las reservas deben ser suficientes para garantizar elpago de todas las obligaciones con los asegurados,aún si el asegurador resulta insolvente.
• Por esta razón son "separadas" del resto de laoperación de seguros.
– Por ejemplo, una aseguradora puede llegar alextremo de no tener suficiente dinero para pagarla nómina de sus empleados; sin embargo,siempre deberá tener las reservas para cumplirsus obligaciones con los asegurados.
Reservas
• Sus efectos también son muy importantes. Cuandoun actuario determina el monto de las reservas,certifica el monto de los pasivos del asegurador y,junto con los criterios de solvencia, determinan a suvez la utilidad.
• Además, al determinar las reservas de obligacionesmás las indemnizaciones pagadas, se genera lainformación que el actuario de productos necesitapara calcular primas de los siguientes años.
Reservas
• La contabilidad de seguros ha sido muytradicionalista, por ello, el concepto de “ReservasTécnicas”, ameritan un breve análisis a la luz de losconceptos contables y financieros siguientes:
• Reserva: Segregación o separación de gananciasretenidas (superávit ganado) que se muestra con lacreación de una cuenta subordinada; superávitaplicado (o asignado): una reserva real.
Reservas técnicas
• Las reservas técnicas que deben constituir las sociedades de seguros son:
• a) Reservas de riesgos en curso;
• b) Reservas matemáticas;
• c) Reservas de siniestros; y
• d) Reservas de previsión (Desviación y Eventos Catastroficos).
Reservas de riesgos en curso
• Equivalen a la prima no devengada de cada póliza ytiene por objeto que el estado de resultados reflejeen los ingresos, el efecto de las primas devengadas alfinal de un ejercicio económico.
• Se constituyen sobre las primas por seguros dedaños y otros que no sean de vida.
• Los que son a 12 meses o más con el método de losveinticuatroavos.
• Los que son a plazo menor póliza por póliza.
Reservas de riesgos en curso
• Se constituyen por el valor neto, de primas devueltas y cedidas por medio del reaseguro.
• Se deducen las primas cedidas en reaseguro, para representar solamente la porción retenida por la aseguradora.
• Se excluyen los reaseguros de riesgos catastróficos por que éstos se destinan a cubrir la retención del asegurador.
Reservas de riesgos en curso
• Cuando se constituyen se hacen un cargo a los gastosy un crédito a la cuenta de reservas.
• El débito, en realidad no es un gasto, porque norepresenta un pérdida de valor de ningún activo ytampoco un pasivo.
• El saldo acreedor que se genera con la constituciónno es un pasivo, porque la empresa no esperadesprenderse de esos recursos
Reservas de riesgos en curso
• ¿Cuál es el riesgo que cubren el saldo acreedor?
• El de devolución de la prima por cancelación delcontrato.
• En conclusión: las “Reservas de Riesgos en Curso”,son el resultado de un mecanismo contable quetiene por objeto darle cumplimiento al concepto dedevengamiento
Reservas matemáticas
• Sobre los seguros de vida individual a largoplazo y se constituyen cada trimestre.
• En realidad representan un pasivo a favor delos asegurados.
Reservas de siniestros
• Se forma mensualmente del monto de las sumasprobables a indemnizar derivadas de los reclamosprovenientes de siniestros ocurridos y que suliquidación definitiva se encuentre pendiente deautorización, más los gastos que se deriven delmismo.
• Son un pasivo a favor de los asegurados que hanpresentado un reclamo.
Reservas para Desviación de siniestralidad y Eventos Catastróficos
• Se constituyen para los efectos de riesgoscatastróficos, sobre el ramo de incendios y líneasaliadas.
• Se trata de una estimación (provisión) para unacontingencia, en exceso de los esperadoestadísticamente.
TECNICAS DE DISTRIBUCION
DEL RIESGO
TECNICAS DE DISTRIBUCION DEL RIESGO
Se entiende por distribución del riesgo el reparto o dispersión delos mismos que la actividad aseguradora precisa realizar paraobtener una compensación estadística, igualando los riesgos quecomponen la cartera de bienes asegurados. Esta distribuciónpuede llevarse a cabo de dos modos principales: a través delCOASEGURO o del REASEGURO.
PERDIDA
EL COASEGURO
Se da este nombre a la concurrencia de dos o más
entidades aseguradoras (coaseguradores) en la
cobertura de un mismo riesgo, también se llama así a la
parte (pérdida) que soporta el propietario de un bien,
en virtud de haberlo asegurado en una suma inferior a
su valor real.
Existe coaseguro cuando dos o más entidades
aseguradoras participan simultáneamente en la
cobertura de un mismo riesgo, cubriendo cada una de
ellas una parte o cuota del mismo. Cada coaseguradora
sólo responde por la participación que ha asumido.
El coaseguro puede ser de póliza única o de pólizas
separadas. En el primer caso, se suscribe una sola
póliza, que firman todas las entidades coaseguradoras,
con expresión del porcentaje de participación en el
riesgo que corresponde a cada una; en el segundo caso,
cada entidad coaseguradora emite una póliza por la que
garantiza su participación individual en el riesgo.
El coaseguro se puede originar por demanda del
propio asegurado, que desea la participación de
determinadas entidades en la cobertura de su
riesgo, o por decisión del asegurador, que comunica
al asegurado la conveniencia de que participen
otras entidades en la cobertura del riesgo. Es
normal que la principal entidad, denominada
*abridora*, abone la comisión al agente de la
operación y obtenga a su vez otra comisión de las
restantes coaseguradoras, proporcional a la prima
que percibirá cada una, destinada a compensarle
aquel gasto y otros de administración.
También es costumbre que sea la *abridora* la que
realice las gestiones frente al asegurado, emitiendo la
póliza, cobrando la prima, tramitando y liquidando los
siniestros y distribuyendo después ingresos y gastos
entre las coaseguradoras en proporción a sus
respectivas participaciones.
Las compañías de seguros evalúan su capacidad de asunción
de riesgos y en caso ésta se vea superada se apoyan en
empresas de reaseguros que son aquellas especializadas en
distribuir entre otros aseguradores o reaseguradores los
riesgos que exceden las capacidades técnicas de las
aseguradoras.
REASEGURO
EL REASEGURO
Asegurar nuevamente, en todo o en parte, un riesgopreviamente asegurado por otro asegurador.
Transferencia de riesgos asumidos a cambio de unaprima con el propósito de reducir la exposición delasegurador original.
Reaseguro NO proporcional
“reaseguro por siniestros”.
Reaseguro proporcional “reaseguro por primas”.
FUNCION DEL REASEGURO
PERDIDA REAL
80/20
SINIESTROSRETENIDOS
SINIESTROSCEDIDOS
EFECTO DEL REASEGURO
PERDIDA 80/20 UTILIDAD
PRIMAS- SINIESTROS
PRIMAS- SINIESTROS
Reaseguros
El reaseguro es la transferencia de un porcentaje de las primas
de una compañía aseguradora denominada cedente a otra
compañía de seguros denominada reaseguradora.
La reaseguradora obtiene de la compañía cedente una porción
de la prima por un porcentaje del riesgo que asume y acuerda
pagar las pérdidas de acuerdo con las consideraciones del
contrato.
Los reaseguros pueden ser clasificados en tratados y
facultativos.
Reaseguros
El reaseguro también puede ser clasificado en proporcional y
no proporcional.
El reaseguro proporcional es aquél basado en las primas
recibidas por la empresa aseguradora y posteriormente
reasegurado como una proporción de ellas, por lo cual
también se le conoce por “reaseguro por primas”.
El reaseguro no proporcional es aquel que se cede sobre la
base de la experiencia en siniestros o siniestralidad de la
empresa de seguros, por lo que también se le conoce como
“reaseguro por siniestros”.
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s
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Capital
Actuario
REASEGURO
Primas
SOLVENCIA
INTERES ASEGURABLE
¿Quién puede hacer asegurar?
Cualquiera que tenga un interés en preservar contra unpeligro que amenace su patrimonio.
Por ende lo que resulta asegurable es el interés económicoque una persona tiene sobre un bien que se encuentraexpuesta a riesgos.
Es la relación lícita de carácter económico existenteentre el objeto que se asegura y la persona que loasegura.
Interés Asegurable
Características
El interés asegurable deberá ser;
a.- Real en contraposición a no ser una mera expectativade futuro reembolso o ayuda, pues una expectativa defuturo beneficio es insuficiente.
b.- Legítimo, toda vez que debe ser acorde a derecho.
Características
El interés asegurable puede nacer:
1.- De la propiedad.2.- De la posesión.3.- De contrato.
Características
Puede existir interés asegurable sobre el mismo bien porparte de diferentes personas. Lo que el interésasegurable puede ser:
a) Alternativo.b) Sucesivo.c) Complementario.d) Neutral.e) Excluyente.
Características
El titular del interés asegurable en función a quien contrata elseguro se determina de la siguiente forma:
a) Por cuenta propia: El tomador del seguro es el titular delinterés asegurable.
b) Por cuenta ajena: El titular puede o no ser designado.c) Por cuenta de quién corresponda: el titular del interés no
aparece en el momento de la celebración del contrato,pero debe aparecer al momento del siniestro.
Elementos
El interés asegurable depende de tres elementos;
a. Un bienb. La relación jurídica con éstec. Su exposición al riesgo.
Elementos
El interés asegurable se integra de:
1. Una persona titular del interés.2. Un bien sobre el que se asienta o es objeto delinterés.3. La relación existente entre el titular y el bien.
Elementos
El interés asegurable se compone del vínculo de dos elementos.
Uno subjetivo (su titular), a quién legitima en su pretensión decobertura asegurativa, y
El otro objetivo, es decir el bien que se asegurara, cuyo valorservirá en principio como límite del aseguramiento.
• El interés que tiene cada asegurado. (Carácterresarcitorio del seguro)
• La suma asegurada.
SUMA SEGURADA
VALOR ASEGURABLE
Es el valor económico del interés asegurable, o la medida
económica del daño eventual de que pueda ser objeto el
patrimonio del asegurado.
Es el límite legal de la indemnización y la base para que el
asegurador determine la suma asegurada
VALOR ASEGURABLE DE LOS ACTIVOS
•Valor actual
•Valor de reposición a nuevo
•Valor tasado
•Valor de Mercado – Costo de Adquisición
Calculo de la suma aseguradaLos métodos más utilizados por los asegurados para establecer sus sumas aseguradas son:
• Valor a costo histórico
• Valores Fiscales
• A neto contable (Costo histórico – Amortización)
• Estimadas
• Ajustadas al costo del seguro
• Falso “aseguramiento pleno”Creer que suma asegurada = Primer Riesgo/Límite de Indemnización
No significa que Indemnización = Daño
DIFERENTES CRITERIOS DE INDEMNIZACIÓN
El criterio de valorización depende del ramo, del tipode bien, y el criterio de indemnización puede variarsegún el tipo de daño, parcial o total
Robo
Valuación de bienes para los segurosPara el seguro de los activos (como los seguros de Incendio), hay 2 criterios de valuación básicos que se tienen en cuenta:
• El valor depreciado, en función de su edad y estado de conservación o desgaste.
• El valor de reposición y/o reconstrucción a nuevo.
Para determinar el valor base a los efectos del seguro,siempre se sigue el criterio de reconstrucción; no esposible tomar, por ejemplo, un “valor de libros” o un valorcomercial o financiero.El valor depreciado es el valor de reconstrucción a nuevo,al que se le hace las depreciaciones por edad, por uso oestado de conservación, y desde luego por obsolescenciatecnológica.Este es el valor habitualmente contemplado en lasCondiciones Generales de las pólizas de seguros deactivos.
El valor de reposición y/o reconstrucción a nuevo no incluye depreciación por edad ni por uso o estado de conservación, pero siempre le cabe la depreciación por obsolescencia tecnológica.
Este criterio de valuación generalmente debe pactarse por una condición particular en las pólizas de seguros de activos.
VALOR PACTADOCuando los bienes tienen un valor de privilegio, por sucarácter artístico, histórico, etc. existe la figura del valortasado, que es un valor convenido entre el Asegurado yAsegurador (Ej. para obras de arte, joyas, y otros), en formaexcepcional, a algunos edificios cuyas características dediseño y construcción a la fecha son irreproducibles
El valor tasado se aplica cuando no es posible determinarun valor de reconstrucción.
Relación entre el valor depreciado utilizado en seguros y el “valor de libros”
El valor técnicamente depreciado, es generalmente mayor que el valor de libros (amortizado por criterios contables), por los siguientes motivos:
•El valor de libros de muchos bienes que continúan en uso se encuentran amortizados totalmente, mientras que la valuación técnica les asigna un valor razonable.
• La valuación contable distorsiona el valor por laactualización mediante índices que no condicen con laverdadera evolución del precio de losBienes.
• Las amortizaciones contables son más rápidas (y porende menos realistas) que las depreciaciones técnicas,habida cuenta que las vidas útiles asignadas,especialmente a la maquinaria, se hallan muy por debajode la realidad, situación que es común en la legislacióntributaria.
Valor indemnizable en caso de siniestroLa indemnización sigue las siguientes pautas:Obsolescencia tecnológica:El seguro nunca puede dar lugar a un lucro, por lo tanto,nunca indemnizará un valor que permita adquirir unamáquina de mayor producción, mayor productividad oque brinde mayores beneficios o prestaciones que los quebrindaba el bien dañado en el momento anterior alsiniestro.Esta depreciación se la conoce como obsolescenciatecnológica.
El valor asegurado puede ser el “valor depreciado” o el “valor de reposición”.
Cuando se asegura según las condiciones generales el “valor depreciado” de los bienes, la Cía indemnizará el valor depreciado.
Cuando se asegura el valor de reposición debe utilizarse la Cláusula de Reposición y/o Reconstrucción a Nuevo.
Cláusula de Reposición a Nuevo.
Esta cláusula es únicamente aplicable a bienes de uso -edificios, maquinarias, instalaciones - y establece que encaso de siniestro (total o parcial) se indemnizará el biendañado considerando, entre otras cosas, lo siguiente:
• no se tienen en cuenta las depreciaciones por edad nipor estado de conservación o desgaste,
• sin embargo, no se deja de lado la depreciación porobsolescencia,
• el bien repuesto o reconstruido debe ser sensiblementeigual al dañado, de sus mismas características, tamaño,materiales, capacidad, etc.; tratándose de unamaquinaria, diríamos que no solo debe tener la mismaproducción, sino también la misma productividad,
• la reposición debe hacerse con la debida prontitud yceleridad,
• si el Asegurado decide no reconstruir o no reponer, laindemnización en dinero se hará en base al valordepreciado y no en base al valor a nuevo.
Criterio de aseguramiento de los edificios
Considerando que los edificios necesariamente se debenreconstruir a nuevo, el valor asegurable no puede ser otroque el valor a nuevo, excepto en el caso que la decisióndel Asegurado sea no reconstruir, en cuyo caso cabe elaseguramiento a valor depreciado.
VALOR CONVENIDO (No se puede reconstruir.)Valor tasado, determinado por un profesional y aceptadopor las 2 partes:
• Prácticamente funcionaría como una suma aseguradaprimer riesgo absoluto.
• Establecer en la Cláusula que la reconstrucción se hagalo más fielmente posible, con los materiales y mano deobra disponibles, pero a un costo razonable,especialmente en los daños parciales.
Criterio de aseguramiento de la maquinaria
• Hay maquinaria que ya no se fabrica más,
• Los modelos fabricados, de la misma u otra marca,tienen la misma producción pero mayor productividad(utilizan menos energía, menos mano de obra, producenmenos desperdicio, etc.); son modelos de otra tecnología,que evidencian una obsolescencia en el bien dañado.
• Puede suceder que por el mismo precio que se compróla máquina siniestrada, se consiga una maquinaria demejor tecnología y/o mayorProducción,
• También puede ocurrir que se desee reemplazar lamáquina siniestrada por una usada, adecuadamentereacondicionada,
En caso de siniestro, de acuerdo a las condicionesgenerales de cualquier póliza de Incendio (o Todo RiesgoOperativo), independientemente del prorrateo que puedahaber por un infraseguro, el asegurador hará una quitapor la mayor capacidad de la máquina, y por su mayorproductividad.
Es decir que está aplicando la Obsolescencia Tecnológica.
El Asegurado pondrá como objeción que pagó prima porel mismo costo que la tiene la máquina nueva, y que leestán pagando de menos.
La indemnización es justa de acuerdo a las leyes delseguro,
Los valores asegurados los debe determinar el Asegurado,y de ninguna manera son tomados por el aseguradorcomo valor a riesgo, excepto en elúnico caso de haber pactado un valor tasado.
Para fijar el valor asegurado de la maquinaria:
1.Cuando no se va a reemplazar ni reparar, asegurarla porsu valor depreciado.
2. Cuando se va a reemplazar por una máquina usada(eventualmente reacondicionada), asegurarla por el valordepreciado.
3. Cuando se va a reemplazar por una maquinaria nueva,de mejor tecnología y/o mayor producción, el valorasegurado debería ser el de la máquina nueva con la quitapor obsolescencia tecnológica (capacidad de producción yproductividad).
Este sería el valor que tendría, si existiera, una máquinaidéntica a la siniestrada, y debe ser establecido por unprofesional experimentado en las valuaciones de bienespara seguros.
En maquinaria de avanzada edad, es posible que seaconveniente poner un tope a la depreciación convenido,para que el valor depreciado no sea inferior al valor demercado de la misma maquinaria usada.
El uso de topes en las depreciaciones, puede ser unaherramienta que ayude a una mayor justicia en lacontratación de seguros de maquinarias:
• Que la indemnización se ajuste a las normas del seguro y a la vez satisfaga las expectativas del Asegurado.
• Que la previsibilidad sobre la suma a ser indemnizada brinde tranquilidad al asegurado.
CASOS ESPECIALES (SUMA ASEGURADA / REGLAS DE INDEMNIZACION)
TRANSPORTE
RAMOS TECNICOS
VIDA Y ACCIDENTES PERSONALES
SEGUROS A PRIMER RIESGO (RC, FIDELIDAD, DINERO Y VALORES, ENFERMEDAD)
FIANZAS
Cálculo de la suma asegurada
Dos grandes aspectos
• Criterios de valor asegurado
• Formas de aseguramiento
Criterios de valor asegurado
• Definiciones de edificio, mobiliario / maquinaria / instalaciones y existencias
• Valor Reposición a Nuevo (V.R.N.)
• Valor Real o de Seguro (V.R.)
V.R.= V.R.N.- Depreciación
• Valor de Nuevo (V.N.)
V.N.= V.R. + 30% V.R.N.
• Valor Pactado
– Valor Reproducción -Valor Residual
– Coste Histórico -Etc...
Formas de aseguramiento
• Valor Total (100% del interés asegurable)
• Valor Parcial (% del interés asegurable)
• Primer Riesgo (Hasta una cantidad)
• Límite de indemnización (Máxima indemnización)
Cálculo de la suma asegurada Definiciones
• Valor Total
– Se asegura la totalidad del interés asegurado previamente establecido.
• Valor Parcial
– Se asegura una parte del interés asegurado
– Se incluye el valor total del interés en la póliza y se aplica un porcentaje de éste valor como tope de indemnización
– Puede aplicarse Regla Proporcional
• Primer Riesgo
– Se asegura hasta una cantidad determinada con independencia del valor total
– No se aplica Regla Proporcional
• Límite de indemnización
– Se fija una cantidad máxima de indemnización
– Se aplica Regla Proporcional
– Se suele utilizar en grandes riesgos o coberturas adicionales
Preexistencia
Valor que
representa el
interés
asegurable al
momento del
siniestro de
acuerdo con el
valor asegurado
Daño
Valor de los bienes
afectados por un
siniestro de
acuerdo con el
valor asegurado
Salvamento
Diferencia entre
Preexistencia y
Daño
- =
La valoración en la Póliza / Conceptos básicos
• Seguro Pleno
Preexistencia= Suma asegurada
Indemnización= 100% Daños
• Sobreseguro
Preexistencia < Suma asegurada
Indemnización = 100% Daños
Posible devolución de prima pagada
• Infraseguro
Preexistencia > Suma asegurada
Indemnización = Proporción entre Suma Asegurada y Preexistencia
Posibles situaciones
• Valor Real (V.R.)Suma Asegurada V.R. = 1000
Preexistencia Valor Reposición a Nuevo (V.R.N.)= 1500
Antigüedad = 5 años
Depreciación = 20%
Daños V.R.N.= 600
Indemnización a V.R.Daños x Suma Asegurada
Preexistencia
=
480 1000
1200
= 400
1500-300 (20%)
600-120 (20%)
Ejemplo infraseguro
Valor Reposición a Nuevo
Suma Asegurada = 2000
Preexistencia V.R.N. = 2500 Preexistencia V.R.=1750
Daños V.R.N. = 1000 Daños V.R. = 700
Antigüedad = 10 años Depreciación = 30%
Indemnización V.R.Daños x Suma Asegurada
Preexistencia= = 700
1750
700 x 1750=
Indemnización V.R.N. =Daños x Suma Asegurada
Preexistencia=
300 x 250
750100=
Total Indemnización = 700 + 100 = 800Diferencia de
Nuevo a Viejo
Ejemplo infraseguro
Conclusiones
• Importancia de la valoración en la contratación y durante la vigencia del seguro– Valoraciones realizadas por expertos independientes
• Atención a criterios de valor y formas de aseguramiento
• Medidas para evitar la Regla Proporcional– Compensación de capitales
– Revalorización automática
– Claúsulas de ajustabilidad
– Derogación de regla proporcional
PML
SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE (P.M.L.)
ALCANCE MÁXIMO ESTIMADO DE
LOS DAÑOS Y PÉRDIDAS QUE SE
PRODUCEN UNA VEZ INICIADO
EL SINIESTRO Y ESTE PUEDE SER
CONTROLADO CON
NORMALIDAD UTILIZANDO LOS
MEDIOS DISPONIBLES
SINIESTRO MÁXIMO POSIBLE (M.P.L.)
ALCANCE MÁXIMO ESTIMADO
DE LOS DAÑOS Y PÉRDIDAS
QUE SE PRODUCEN UNA VEZ
INICIADO EL SINIESTRO Y ESTE
NO PUEDE SER CONTROLADO
YA QUE SE PRODUCE EL FALLO
CONCATENADO DE TODAS LAS
MEDIDAS DE PROTECCIÓN
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
Hipótesis para estimar PML
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
EDIF. 200.000 €
CTDO. 500.000 €
EDIF. 300.000 €
CTDO. 250.000 €
EDIF. 400.000 €
CTDO. 1.500.000 €
Hipótesis para estimar PML
CONDICIONES DEL SINIESTRO
EXPLOSIÓN POR ACCIDENTE ELECTRICO EN LA NAVE DE
DISOLVENTES EN HORAS DE CIERRE
RED DE AGUA EN MÁXIMO DE PRESIÓN
FUNCIONA LA INSTALACION DE BIE
ESPACIOS ENTRE EDIFICIOS CON ALMACENAMIENTO DE MATERIALES
LOS BOMBEROS TARDAN 10 EN LLEGAR
VIENTO DEL OESTE DE MEDIA INTENSIDAD
Hipótesis para estimar PML
EMPRESA S.A.
E1
E2
E3
PARKING
R
N
OF
Hipótesis para estimar PML
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
BIENES VALOR SALVAMENTO TOTAL DAÑOS
EDIF.1 300.000 0 300.000
CTDO. 1 250.000 0 250.000
EDIF. 2 400.000 200.000 200.000
CTDO. 2 1.500.000 500.000 1.000.000
EDIF. 3 200.000 200.000 0
CTDO.3 500.000 500.000 0
TOTAL 3.150.000 1.400.000 1.750.000
Hipótesis para estimar PML
DAÑOS DIRECTOS....................................1.750.000
GASTOS DERIVADOS: EXTINCIÓN, BOMBEROS Y
DESESCOMBRO (5%) ..............................87.500
TOTAL...............................................1.837.500
SUPONE APROXIMADAMENTE EL 60% DEL VALOR TOTAL DE LA
EMPRESA
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
Hipótesis para estimar PML
PERIODO DE RECONSTRUCCION.....................9 MESES
PERIODO DE AFECTACION DE LA C.R...............12 MESES
FECHA SINIESTRO......................................OCT. 2004
VENTAS PERDIDAS.....................................3.500.000
MARGEN BRUTO 30%..................................1.050.000
TOTAL................................................1.050.000
SIN CONSIDERAR NINGUN TIPO DE EXTRACOSTES
VALORACIÓN DE PERDIDA DE BENEFICIOS
Hipótesis para estimar PML
DAÑOS MATERIALES Y GASTOS...................1.837.500
PERDIDA DE BENEFICIOS..........................1.050.000
TOTAL.............................................2.887.500
VALORACIÓN DE DAÑOS + P.B.
Hipótesis para estimar PML
CONDICIONES DEL SINIESTRO
EXPLOSIÓN POR ACCIDENTE ELECTRICO EN LA NAVE DE
DISOLVENTES EN HORAS DE CIERRE (E-2)
RED DE AGUA EN MÍNIMO DE PRESIÓN
ROTURA DE LA INSTALACION DE BIE
ESPACIOS ENTRE EDIFICIOS CON ALMACENAMIENTO DE MATERIALES
LOS BOMBEROS TARDAN 30 minutos EN LLEGAR
VIENTO DEL ESTE DE MEDIA INTENSIDAD
E1
E2
E3
PARKING
R
N
EMPRESA S.A.
OF
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
BIENES VALOR SALVAMENTOTOTAL
DAÑOS
EDIF.1 300.000 0 300.000
CTDO. 1 250.000 0 250.000
EDIF. 2 400.000 0 400.000
CTDO. 2 1.500.000 0 1.500.000
EDIF. 3 200.000 0 200.000
CTDO.3 500.000 0 500.000
TOTAL 3.150.000 0 3.150.000
DAÑOS DIRECTOS..............................3.150.000
GASTOS DERIVADOS: EXTINCIÓN,
BOMBEROS Y DESESCOMBRO (5%) ........ 157.500
TOTAL........................................ 3.307.500
SE CONSIDERA LA PERDIDA MÁXIMA POSIBLE EL 100%
DEL VALOR MATERIAL DE LA EMPRESA
VALORACIÓN DE DAÑOS DIRECTOS
PERIODO DE RECONSTRUCCION.....................12 MESES
PERIODO DE AFECTACION DE LA C.R...............15 MESES
FECHA SINIESTRO......................................OCT. 2004
VENTAS PERDIDAS....................................5.000.000
MARGEN BRUTO 30%.................................1.500.000
TOTAL................................................1.500.000
SIN CONSIDERAR EXTRACOSTES NI RECUPERACION
PARCIAL DE VENTAS
VALORACIÓN DE PERDIDA DE BENEFICIOS
DAÑOS MATERIALES Y GASTOS..............3.307.500
PERDIDA DE BENEFICIOS.....................1.500.000
TOTAL........................................4.807.500
VALORACIÓN DE DAÑOS + P.B.
DISEÑO DE POLIZAS
1. TIPOS DE POLIZAS- Riesgos Nombrados- Todo Riesgo
2. TIPOS DE COBERTURA- A Valor Total- A Primer Riesgo
3. POR EL OBJETO ASEGURADO- Individual - Colectiva
4. POR EL OBJETO ASEGURADO- Nominativa- Blanket
5. LIMITES- Por Evento- Agregado anual
En este tipo de póliza, los riesgos cubiertos son losexplícitamente nombrados en el capítulo de riesgoscubiertos; por lo cual los que no están taxativamentenombrados no están cubiertos.
Riesgos Nombrados
Riesgos Nombrados
Se cubre expresamentelos riesgos que senombran: E,F,G,H,I,J,K,L,
Una póliza "todo riesgo" es una cobertura que aseguracontra todo riesgo excepto los excluidos, lo que le dauna gran amplitud, pues las exclusiones, aún cuandosean muy abundantes, son limitadas.
Todo lo que no está excluido está cubierto
Todo Riesgo
Todo Riesgo
Se cubre contra todoriesgo excepto losexpresamente excluidos:A,B,C,D,M,N,O,P
La "multiriesgo" es una cobertura que asegura contra unacantidad y tipo de riesgos determinados, enunciados ydescriptos, que tiene sus cláusulas de bienes cubiertos ybienes excluidos, riesgos cubiertos y riesgos excluidos,además de las restantes condiciones generales comunesa los seguros de bienes patrimoniales, condicionesgenerales específicas y condiciones particulares.
Polizas "multiriesgo"
El término "blanket" se emplea para determinar al“objeto asegurado” mediante una condicion, la cualdeberá ser satisfecha al momento de ocurrencia delsiniestro.
Polizas “blanket"
Las condiciones generales de las pólizas son principiosbásicos, estipulaciones o cláusulas establecidas por elasegurador, con el objeto de regular la relación bilateralcon el contratante y/o asegurado, en el marco de lalegislación aplicable y de los principios de la técnica de losseguros.
CONDICIONES GENERALES
Las condiciones especiales de las pólizas son las queamplían, condicionan, delimitan, modifican o suprimenriesgos, extienden o restringen las coberturas previstasen las condiciones generales de las pólizas, o instituyennuevas condiciones de protección, sin que contengandisposiciones expresamente prohibidas por la LeyGeneral de Seguros y su reglamento general, laLegislación sobre el Contrato de Seguro y, los principiosde la técnica de los seguros.
CONDICIONES ESPECIALES
Las condiciones especiales de las pólizas seránaprobadas previamente por la Superintendencia deBancos y Seguros, antes de ponerlas en vigencia.Prevalecerán sobre las condiciones generales. Deberánelaborarse en anexos, endosos, cláusulas, entre otros,para ser incorporadas a las pólizas que correspondan.
Las condiciones particulares de las pólizas por sunaturaleza son variables y por lo tanto, pueden serlibremente modificadas por consentimiento de laspartes, a través de un anexo modificatorio.
Las últimas de tales modificaciones suscritas por loscontratantes, prevalecen sobre las anteriormenteconvenidas.
CONDICIONES PARTICULARES
Las condiciones particulares de las pólizas y los anexosmodificatorios de las mismas no requieren aprobaciónde la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Los anexos modificatorios deben llevar la identificaciónprecisa de la póliza a la cual se incorporan, la fecha desuscripción y las firmas de los contratantes.
TIPOS DE ENDOSO EN UNA PÓLIZA DE SEGURO
¿Qué es un endoso de seguros?
Un endoso es una leyenda o fórmula firmada que sepone en el dorso (o parte posterior) de un documentocomercial y, por medio del cual se ceden los derechos desu uso a un tercero.
En seguros, un endoso es un procedimiento mediante elcual el asegurado cede los derechos que tiene sobre unapóliza de seguros a favor de un tercero.
En estos casos, el endoso no se hace mediante una firmaen la parte posterior del documento, sino en forma de untexto anexo al contrato, que contiene tanto la firma delasegurado como la del asegurador.
Por extensión, también se conoce como endoso deseguros a los ANEXOS que se agregan a la póliza, queseñalan cláusulas especiales o coberturas adicionales queno se encuentren contempladas por el contrato general.Es precisamente de esta última clasificación de endosoque trataremos en este artículo.
Cuando hablamos de un endoso de este tipo escuando las modificaciones causan prima debido porejemplo a:
• Incremento de sumas aseguradas• Nuevas inclusiones de objetos asegurados.• Ampliación de coberturas
ENDOSO QUE CAUSA PRIMA
Cuando hablamos de un endoso de este tipo escuando las modificaciones causan una devolución deprima debido por ejemplo a:
• Disminución de sumas aseguradas• Exclusión de objetos asegurados.• Exclusion de coberturas
ENDOSO QUE CAUSA EXTORNOS DE PRIMA
En este caso se da cuando únicamente se cambian datosde la póliza pero el pago de la prima correspondiente nose modifica.
ENDOSO MODIFICATORIO
OBLIGACIONES DEL
ASEGURADO
Obligaciones y deberes del asegurado
• A la contratación
– Naturaleza del riesgo cubierto
– Designación y situación de los objetos asegurados
– Suma asegurada o alcance de la cobertura
– Pago de la prima
– Circunstancias del riesgo conocidas por el asegurado
Obligaciones y deberes del asegurado
• Durante el curso del contrato
– Circunstancias que agravan el riesgo
– Modificación de la suma asegurada
• Ocurrido el siniestro
– Comunicación del acaecimiento
– Aminorar consecuencias
SINIESTRO
SINIESTRO
Un siniestro es, en la terminología de empresas deseguros, la ocurrencia de un suceso amparado en lapóliza de seguros, comenzando las obligaciones acargo del asegurador. Las mismas en la mayor parte delos casos es el pago de una cantidad de dinero,pudiendo tratarse también de una prestación deservicios, asistencia médica, jurídica, reparación de undaño, etc.
SINIESTRO
El siniestro se puede definir también como la avería,destrucción fortuita o pérdida importante que sufrenlas personas o la propiedad, y cuya materialización setraduce en indemnización.
PROPOSITO DEL SEGURO
Dejar al asegurado en las mismas condicionespatrimoniales en las que estaba antes del siniestro.
Compensar el deterioro económico del interésasegurable
Indemnización
• Indemnizar significa liquidar, en seguros es idéntico,considerado como un costo que debe satisfacer lacompañía aseguradora en caso de que el aseguradohaya tenido un siniestro.
• Es la contraprestación frente al pago de la prima porparte del asegurado.
Indemnización
• Es el importe que está obligado a pagarcontractualmente la entidad aseguradora en caso deproducirse un siniestro.
• El objetivo de la indemnización es conseguir unareposición económica en el patrimonio del aseguradoque ha sido afectado.
La liquidación de un siniestro puede efectuarse a elecciónde la aseguradora:
a) A través de la entrega del dinero por el valor equivalentea los daños sufridos.
b) Mediante la reparación de los objetos dañados.
c) Realizando la reposición de los objetos dañados porotros iguales antes de que sufrieran el siniestro.
La indemnización no puede ser superior al capital asegurado en lapóliza para el riesgo afectado por el siniestro; y tampoco puedeexceder el valor del objeto dañado antes del siniestro.
Reglas del Resarcimiento de Daños
Resarcimiento (indemnización, reembolso,
reparación o sustitución) a valor o costo real, salvo
que se pacte de otra forma.
Aplicación de la regla de proporcionalidad, salvo
que se pacte cobertura no-proporcional.
Reducción de suma asegurada por siniestro, salvo
que se pacte reinstalación automática inmediata.
Reglas del Resarcimiento de Daños
Subrogación en derechos de recuperación de
pérdidas ante terceros causantes o culpables del
siniestro.
Cesión de derechos sobre salvamentos.
Nexo Causal – Causa Próxima - CausalidadEs la causa directa y eficiente de la pérdida o daño al objetoasegurado, si bien no tiene porque ser necesariamente lacausa más cercana en el tiempo.
Es ese algo que cuando ocurre en una secuencia natural ycontinua, sin ser interrumpido por cualquier causaindependiente, produce un evento sin el que no hubieraocurrido una pérdida o daño.
La causalidad es la relación entre un evento (la causa) y un segundoevento (el efecto), donde se entiende el segundo evento, comoconsecuencial de la primera.
Ejemplo
Los bomberos retiran mercancía de un edificio en llamas para evitarque se queme. La apilan en un patio a la intemperie y posteriormentela lluvia la daña. ¿Fue la causa próxima de los daños el incendio o lofue la lluvia?
Si el daño por lluvia sucedió antes que el asegurado tuvieraoportunidad de proteger la mercancía, entonces la causa próximasería el incendio. Sin embargo, si la mercancía fue dejada expuesta ysin protección por un periodo de tiempo desmedidamente largo, lalluvia sería una causa nueva e independiente del daño.
La franquicia del seguro es la cantidad que debe soportar elasegurado antes de que el seguro se haga cargo del restode gastos sobre una pérdida asegurada.
Cuando hablamos de una franquicia nos referimos a unacifra económica que se acuerda que el titular del seguro nocobre de la compañía de seguros en concepto deindemnización cuando exista un siniestro.
Franquicia del seguro
Para ello se acuerda una cantidad con la aseguradora quesupondrá que en cada uno de los siniestros que pudieranexistir esa cantidad no se cobra del seguro.
El segundo punto es importante por cuanto la franquicia seaplicará en cada uno de los siniestros que se produzcan sinpoder acumularse. A cambio, la cantidad de la prima sereduce para el asegurado.
En caso de Siniestro cubierto por esta Póliza, el monto detal pérdida o indemnización podrá ser automáticamenterestituido inmediatamente después de ocurrir el Siniestro,en consideración de tal restitución, el Asegurado quedacomprometido a pagar a la Empresa de Seguros la Prima aprorrata que resulte sobre el monto de tal indemnización,desde la fecha del Siniestro hasta el próximo vencimientode la Póliza.
R.A.S.A. Restitución Automática de Suma Asegurada
Cuando el asegurador paga una indemnización en unseguro de daños se sustituye en los derechos delasegurado contras las personas comprometidas con laocurrencia del siniestro; la subrogación del aseguradorsobre los derechos del asegurado contra los responsablesdel siniestro, como lo expresa el código de comercio, seda por el ministerio de la ley hasta concurrencia de suimporte.
Derecho de Subrogación
