Código: FO VF Versión: 8 INFORME FINAL DE Fecha de ... Final Aud.Especial Curaduría 1...de...

INFORME FINAL DE AUDITORÍA ESPECIAL

Código: FO – VF – 36

Versión: 8

Fecha de Elaboración: 23-01-2014

Fecha de Revisión: 20-10-2016

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INFORME FINAL DE AUDITORÍA MODALIDAD ESPECIAL

CURADURIA URBANA Nº 1 VIGENCIA 2015

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ARMENIA

Armenia, diciembre de 2016



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CURADURIA URBANA Nº 1

Contralor Municipal JAMES MEDINA URREA Equipo Directivo AURA MARIA ALVAREZ CIRO Directora Vigilancia Fiscal Equipo Auditor ELIZABETH GARCIA VALENCIA Profesional Universitaria - Líder de la Auditoria MONICA CECILIA ARANGO G. Profesional Universitario-Ingeniera Civil MAYRA ALEJANDRA HOYOS MARIN Profesional de Apoyo-Abogada



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TABLA DE CONTENIDO Pág. 1. DICTAMEN INTEGRAL

1.1.1. CONTROL DE GESTIÓN 5

2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 2.1. CONTROL DE GESTIÓN

2.1.1. FACTOR RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA 5

2.1.2. FACTOR LEGALIDAD 8

2.1.3. FACTOR GESTIÓN AMBIENTAL 21

2.1.4. FACTOR PLAN DE MEJORAMIENTO 23

3. OTRAS ACTUACIONES 24

4. BENEFICIOS DE CONTROL 24

5. CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

5.1. TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS 24



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Armenia, diciembre de 2016 Doctora MARGARITA MARIA PINO RAMIREZ. Representante Legal Curaduría Urbana Nº 1 Asunto: Informe Final Auditoría Especial, vigencia 2015. Cordial saludo, La Contraloría Municipal de Armenia con fundamento en las facultades otorgadas por los Artículos 267 y 272 de la Constitución Política, practicó Auditoría Modalidad Especial a la Curaduría Urbana No. 1 que Usted representa, a través de la evaluación de los principios de Economía, Eficiencia y Eficacia con que se administraron los recursos puestos a disposición y los resultados de la gestión, la comprobación de que las operaciones financiera se realizaron conforme a las normas legales, presupuestales y a los procedimientos aplicables. Es responsabilidad de la Curaduría el contenido de la información suministrada por la Curaduría y analizada por la Contraloría Municipal de Armenia, que a su vez tiene la responsabilidad de producir un informe que contenga el concepto sobre la gestión adelantada por la misma, que incluya pronunciamientos sobre el acatamiento a las disposiciones legales. El informe contiene la evaluación de los aspectos: Control de Gestión, el cual fue analizado y en caso de haberse detectado deficiencias por el equipo auditor, deberán ser corregidos por el punto de control, lo cual contribuye a su mejoramiento continuo y por consiguiente en la eficiente y efectiva prestación de servicios en beneficio de la ciudadanía, fin último del control. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y procedimientos de auditoría prescritos por la Contraloría Municipal de Armenia, compatibles con las de general aceptación, de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos y la opinión expresada en el informe integral. El control incluyó examen sobre la base de pruebas selectivas, evidencias y documentos que soportan la gestión realizada por la entidad. Atentamente Equipo Auditor MONICA CECILIA ARANGO G. Profesional Universitaria



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1. DICTAMEN INTEGRAL 1.1. CONTROL DE GESTIÓN La Contraloría Municipal de Armenia, como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que el concepto del Control de Gestión, es Favorable, como consecuencia de la calificación de 96,8 puntos, resultante de ponderar los factores que se relacionan a continuación:

Cuadro Nº 1 Evaluación Control de Gestión

EVALUACIÓN FACTORES

CONTROL DE GESTIÓN

CURADURIA URBANA Nº 1

VIGENCIA 2014

Factores Calificación Parcial Ponderación Calificación

Total

1. Rendición y Revisión de la Cuenta

94,0 0,22 20,7

2. Legalidad 95,5 0,35 33,4

3. Gestión Ambiental 93,3 0,05 4,7

4. Plan de Mejoramiento 100,0 0,38 38,0

Calificación total 1,00 96,8

Concepto de Gestión a emitir Favorable

RANGOS DE CALIFICACIÓN PARA EL CONCEPTO DE GESTIÓN

Rango Concepto

80 o más puntos Favorable

Menos de 80 puntos Desfavorable

Fuente: Matriz de calificación - Elaboró: Comisión de auditoría

2. RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

2.1. CONTROL DE GESTIÓN

La Contraloría Municipal de Armenia como resultado de la auditoría adelantada, a la Curaduría Urbana Nº 1 determina que el concepto del control de gestión es Favorable, como consecuencia de la evaluación de los siguientes Factores: 2.1.1 Factor Rendición y Revisión de la Cuenta

Se emite opinión EFICIENTE, como consecuencia de la evaluación realizada a la Información suministrada por la Curaduría Urbana Nº 1, entidad que rindió la cuenta de manera física y en medio magnética.

MATRIZ%20EGF%20CU1%20final.xlsm#VARIABLES!A1







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Cuadro Nº 2 Evaluación Rendición y Revisión de la Cuenta

RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA

VARIABLES A EVALUAR Calificación

Parcial Ponderación

Puntaje Atribuido

Oportunidad en la rendición de la cuenta

100,0 0,10 10,0

Suficiencia (diligenciamiento total de formatos y anexos)

100,0 0,30 30,0

Calidad (veracidad) 90,0 0,60 54,0

SUB TOTAL CUMPLIMIENTO EN RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA

1,00 94,0

Calificación

Eficiente Eficiente 2

Con deficiencias 1

Ineficiente 0 Fuente: Matriz de calificación Elaboró: Comisión de auditoría

Teniendo en cuenta las variables de la matriz se obtiene lo siguiente: Se realizó revisión detallada de la información suministrada en la rendición de cuenta presentada por la Curaduría No.1 de conformidad con el numeral d) del articulo 11 de la resolución No. 144 del 6 de agosto de 2013.

En cumplimiento a lo establecido en el parágrafo 3º Artículo 9 de la resolución

No.144 del 6 de agosto de 2013: "FORMA DE RENDICIÓN" la Curaduría Urbana

N. 1 presentó el informe de rendición de cuentas de la vigencia 2015 de manera

escrita, y se verifico el cumplimiento de requisitos del artículo 11 literal d de la

siguiente manera:

Oportunidad Se observa cumplimiento con los tiempos y fecha establecidas en la resolución 144 de 2013 para la presentación del informe de rendición de la cuenta por medio físico o de la plataforma SIA, cumpliendo con los criterios establecidos en dicha Resolución y los criterios descritos en la Guía de Auditoria Territorial, a lo cual se le otorgó un total de 100 puntos.

Suficiencia Revisada la información rendida por la entidad auditada, no se encontró deficiencias en el cumplimiento de los requisitos establecidos en la resolución 144 de 2013.

MATRIZ%20EGF%20CU1%20final.xlsm#'RENDICION CUENTA'!A1



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Cuadro Nº 3 Revisión y rendición de la cuenta

CUMPLIMIENTO RENDICIÓN DE CUENTA RESOLUCIÓN 144 DE 2013

CURADURIA 1º

ARTÍCULO REQUISITO CUMPLE

PARAGRAFO 3º ARTÍCULO 9 "FORMA DE RENDICIÓN"

"Los curadores urbanos del Municipio, sujetos a la vigilancia y control fiscal

por parte de la Contraloría Municipal de Armenia Quindío, no presentaran la cuenta de manera electrónica por el

aplicativo SIA, rendirán la cuenta anual consolidada en medio magnético o en

su defecto en medio físico"

SI, FUE PRESENTADO DE MANERA OPORTUNA MEDIANTE

MEDIO FISICO

ARTÍCULO 10 "PERIODO"

"La información que integra la cuenta deberá corresponder al ejercicio fiscal comprendido entre el 1º de Enero al 31

de Diciembre de cada año".

si

ARTÍCULO 11 CONTENIDO DE LA CUENTA ANUAL E INFORMES ENTREGADOS POR LAS ENTIDADES, LITERAL D, CURADURIAS NUMERAL 1º

"Relación de licencias expedidas durante el periodo, indicando clase y modalidad de la licencia, fecha de la

solicitud, beneficiario, dirección, Matricula inmobiliaria, fecha de

expedición y valor de las expensas percibidas por tramite".

SI, NO SE DISCRIMINO

POR SEPARADO LA CLASE Y LA MODALIDAD.


"Relación de otros tramites autorizados, señalando, para cada caso, el tipo de trámite y las expensas percibidas, los documentos de soporte a las licencias

expedidas, y demás tramites autorizados, incluyendo copia de las

facturas por pago de expensas por todo concepto, las cuales deberán estar a

disposición de la Contraloría Municipal de Armenia Quindío, en la sede de la

Curaduría respectiva".

si


"Relación de los contratos suscritos, que tengan relación con los requisitos

para el cumplimiento de la función pública encomendada".

si


"Relación Sobre peticiones, quejas y reclamos recepcionado y atendidos por

la Curaduría Urbana". si



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"Informes financieros al cierre de la vigencia que evidencien registro de los

ingresos por todo concepto, provenientes de la función pública

encomendada, así como también la relación de gastos generados, por

medio de la tabla de Excel".

si

ARTÍCULO 12 FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA CUENTA.

"El término máximo para rendir la cuenta e informes anual a través del medio electrónico ante la Contraloría

Municipal de Armenia, será hasta el 28 de febrero a las 11:59 pm a partir de la hora señalada, el sistema SIA- modelo

de rendición de cuentas-, se cierra automáticamente. Salvo que exista

autorización expresa del contralor(a) para rendirla en forma extemporánea,

el sistema no permitirá el acceso".

si

Fuente: Rendición de la cuenta

Con la información relacionada en el cuadro se observó que no presentó observaciones, lo que indica que cumplieron con los criterios establecidos en el literal d) del artículo 11 de la Resolución Nº 144 de 2013.

Los anexos enunciados en el cuadro fueron diligenciados con la información requerida, por lo tanto, se le dio una calificación de 100 puntos.

Calidad Con respecto a la Curaduría Urbana No. 1 en la información rendida con relación a la licencia de construcción 15-1-0220, no fueron contempladas dos consignaciones correspondientes al mes de octubre y diciembre de 2015 y las cuales fueron facturadas el 29 de diciembre de 2015, sin embargo, se presentó por parte de la entidad una nota de contabilidad al respecto.

A pesar de evidenciarse dichas discrepancias se dio cumplimiento a las exigencias establecidas en los Decretos 1469 de 2010 modificado por el Decreto 1077 de 2015.

2.1.2 Factor Legalidad

Se emite una opinión EFICIENTE, con base en el siguiente resultado:

Cuadro Nº 4 Evaluación legalidad en la Gestión

LEGALIDAD

VARIABLES A EVALUAR Calificación

Parcial Ponderación

Puntaje Atribuido

De Gestión 95,5 1,00 95,5

CUMPLIMIENTO LEGALIDAD 1,00 95,5

Calificación


Con deficiencias 1

Ineficiente 0

Fuente: Matriz de calificación - Elaboró: Comisión de auditoría

MATRIZ%20EGF%20CU1%20final.xlsm#'COMPO LEGALIDAD GESTION '!A1



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De Gestión La evaluación se realizó al estudio, trámite y expedición de licencias, el cobro de expensas, liquidación de impuestos y demás actuaciones adelantadas por el curador en ejercicio de su función pública y que estas se hayan ajustado al Decreto 1469 de 2010. Durante la vigencia 2015 la Curaduría Urbana Nº 1 expidió 256 licencias que mediante un aplicativo de muestreo se seleccionaron 20, que el equipo auditor distribuyó en licencias de urbanismo, de construcción y otras actuaciones priorizando las que tienen mayor área de urbanismo y/o construcción, en las modalidades de obra nueva, ampliación y reconocimiento, modificación; movimiento de tierra, parcelación/subdivisión; urbanismo; demolición; reforzamiento estructural, enunciadas en el siguiente cuadro:

Cuadro Nº 5 Muestra de auditoría Relación Licencias

TIPO ITEM Modalidad Nº L.C Nombre del titular

LIC

ENC

IAS

DE

CO

NST

RU

CC

ION

1

MODIFICACION DE

LICENCIA DE URBANISMO

PROYECTO URBANISTICO

GENERAL -PUG- POR

ETAPAS

15-1-0070 DIEGO ALBERTO ARISTIZABAL Y

OTRO

2

MODIFICACION DE


PROYECTO URBANISTICO

GENERAL -PUG- POR

ETAPAS

15-1-0104 GUSTAVO MOLINA SANCENO

3

LICENICA DE

CONSTRUCCION

REFORZAMIENTO

ESTRUCTURAL 15-1-0107

BEATRIZ ELENA ESPINAL

MONTES

4

LICENCIA DE

CONSTRUCION OBRA

NUEVA 15-1-0056

MUNICIPIO DE ARMENIA

5

LICENCIA DE

CONSTRUCCION

DEMOLICION TOTAL Y

OBRA NUEVA 15-1-0116

MARIA MERCEDES VELASQUEZ

6

LICENCIA DE

CONSTRUCCION OBRA

NUEVA

15-1-0301 FIDEL ZAMORANO SALGADO

7

MODIFICACION LICENCIA

DE URBANISMO Y

CONSTRUCCION VIGENTE 15-1-0143

MYRIAM PIEDAD GARAY

8

LICENCIA DE

CONSTRUCCION OBRA

NUEVA

15-1-0119 MILLER HERNANDEZ CALDERON

9

RECONOCIMIENTO DE LA

EXISTENCIA DE UNA

EDIFICACION LICENCIA

DE CONSTRUCCION

REFORZAMIENTO

ESTRUCTURAL 15-1-0151

NELLY BALAGUERA

10

LICENCIA DE

CONSTRUCCION

MODIFICACION Y

AMPLIACION

15-1-0157 JOSE FERNANDO SANCHEZ

GONZALEZ

11 LICENCIA DE 15-1-0234 MARIA EVELIA SANCHEZ



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CONSTRUCCION OBRA

NUEVA

12

LICENCIA DE

CONSTRUCION OBRA

NUEVA

15-1-0055 MUNICIPIO DE ARMENIA

13

LICENCIA DE

CONSTRUCION OBRA

NUEVA 15-1-0057

MUNICIPIO DE ARMENIA

LIC

ENC

IAS

DE

UR

BA

NIS

MO

14


Y CONSTRUCCION OBRA

NUEVA 15-1-0111

ADP CONSTRUCCIONES S.A.S

15


LICENCIA DE

CONSTRUCCION OBRA

NUEVA

15-1-0220 ISABEL CRISTINA RINCON

VELANDIA

16 LICENCIA DE URBANISMO 15-1-0283

DIEGO ALBERTO ARISTIZABAL

OTR

AS

AC

TU

AC

ION

ES

17 PROPIEDAD HORIZONTAL

14-1-0034

PABLO ALFONSO TOBON

ARISTIZABAL, MARIO ALBERTO

TREJOS ROJAS

18 MOVIMIENTO DE TIERRA 15-1-0156

HABITAR COLOMBIA S.A.S

19

LICENCIA DE

SUBDIVISION PREDIAL

SUBDIVISION RURAL 15-1-0256

ALVARO BERRIO HOYOS

20

LICENCIA URBANISTICA

DE SUBDIVISION SUB

DIVISIÓN PREDIAL

URBANA

15-1-

0023

CIRO ALDANA

Fuente: rendición de la cuenta

En cumplimiento de lo establecido en el capítulo VIII del Decreto 1469 de 2010 que establece “las expensas percibidas por los curadores urbanos se destinarán a cubrir los gastos que demande la prestación del servicio, incluyendo el pago de su grupo interdisciplinario de apoyo y a la remuneración del curador urbano.” De acuerdo a lo anterior el equipo auditor procedió a verificar en la muestra seleccionada la liquidación de las expensas, de acuerdo a la fórmula estipulada en el artículo 118 del mencionado decreto, concordante con la fórmula preestablecida por el colegio Nacional de Curadores de Colombia.

Es por ello que se realizó la verificación por concepto de este pago por cada licencia otorgada o tramite realizados por la curaduría No. 1 de conformidad con la facturación y liquidación contenida en cada expediente, y en concordancia con la resolución 144 de 2013, artículo 11 numeral 2º.

CURADURIA URBANA 1

TRAMITE No.RADICADO

DECRETO 1469 DE 2010 Y DECRETO 1077 DE 2015

FACTURA PAGO DE EXPENSAS



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CONCEPTO DE NORMA

1-14-0133 $119.098

CONCEPTO DE NORMA

1-15-0021 $124.575

HILOS INFORMATIVOS

1-15-0017 FACTURA $24.914 Y CONSIGNACIÓN $24.915

HILOS INFORMATIVOS

1-15-0075 FACTURA $24.914 Y CONSIGNACIÓN $24.915

APROBACIÓN PLANOS DE ALINDERAMIENTO

15-1-0057 $1.494.892

APROBACIÓN PLANOS DE ALINDERAMIENTO PH

15-1-0082 $1.494.892

MODIFICACIÓN PROPIEDAD HORIZONTAL

15-1-0096 $186.862

APROBACIÓN PLANOS DE ALINDERAMIENTO PH

15-1-0209 $1.494.892

MOVIEMIENTO DE TIERRA

15-1-0355 $2.342.000

Modalidad Nº L.C DECRETO 1469 DE 2010 Y DECRETO 1077 DE 2015

FACTURA PAGO DE EXPENSAS



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MODIFICACION DE LICENCIA DE URBANISMO PROYECTO URBANISTICO GENERAL -PUG- POR ETAPAS

15-1-0070

VECINOS: $99.659, CARGO FIJO:$766.580, CONSIGNACIÓN:$866.242

MODIFICACION DE LICENCIA DE URBANISMO PROYECTO URBANISTICO GENERAL -PUG- POR ETAPAS

15-1-0104

CARGO FIJO :$348.811

LICENICA DE CONSTRUCCION REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL

15-1-0107

CARGO VARIABLE: $258.721,CARGO FIJO:191.645, VECINOS:$99.659=(TOTAL:291.304) CONSIGNACIÓN :291.307

LICENCIA DE CONSTRUCION OBRA NUEVA

15-1-0056

$977.276

LICENCIA DE CONSTRUCCION DEMOLICION TOTAL Y OBRA NUEVA

15-1-0116

CARGO FIJO OBRA NUEVA: $766.580, CARGO FIJO DEMOLICIÓN: $766.580

LICENCIA DE CONSTRUCCION OBRA NUEVA

15-1-0301

FACTURA CARGO VARIABLE: $86.240 =CONSIGNACIÓN, CARGO FIJO$95.823 Y VECINOS$99.659 ( TOTAL 195.482) CONSIGNACIÓN $195.485

MODIFICACION LICENCIA DE URBANISMO Y CONSTRUCCION VIGENTE

15-1-0143

CARGO VARIABLE: $2.241.558, CARGO FIJO:$278.492,


15-1-0119

FACTURA CARGO VARIABLE: $ 452.187, VECINOS: $95.279, CARGO FIJO :$183.213

RECONOCIMIENTO DE LA EXISTENCIA DE UNA EDIFICACION LICENCIA DE CONSTRUCCION REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL

15-1-0151

CARGO VARIABLE:$86.240,VECINOS:$99.659, CARGO FIJO: $95.823 =(TOTAL:195.482), CONSIGANCIÓN:$195.485

LICENCIA DE CONSTRUCCION MODIFICACION Y AMPLIACION

15-1-0157

FACTURA CARGO VARIABLE: 2.728.873,(CONSIGNACIÓN 2.728.873) CARGO FIJO MODALIDAD AMPLIACIÓN:613.264,CARGO FIJO MODALIDAD MODIFICACIÓN:555.771,VECINOS:99.659 TOTAL: 1.268.694 ( CONSIGNACIÓN $1.268.697) RENDICIÓN : $3.997.570



Versión: 8



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15-1-0234

FACTURA CARGO VARIABLE: $890.345 (CONSIGNACIÓN $890.345), FACTURA CARGO FIJO :$613,264, VECINOS:99.659 TOTAL: 712.923 (CONSIGNACIÓN $712.926) (VALOR TOTAL CONSIGNACIONES $1.603.268) -RENDICIÓN: $1.603.271


15-1-0055

FACTURA: $977,276 , TRANSFERENCIA SIN RETENCIÓN $977.276


15-1-0057

$977.276

LICENCIA DE URBANISMO Y CONSTRUCCION OBRA NUEVA

15-1-0111

FACTURA CARGO VARIABLE:$938.725 TRANSFERENCIA POR $938.724, FACTURA CARGO FIJO URBANISMO:$191645, VECINOS:$99.659, CARGO FIJO CONSTRUCCIÓN:$191645, VECINOS 99.659 (TOTAL:582.608) TRANSFERENCIA 291.307 (EL VALOR TOTAL TRASFERIDO FUE $1.220.031 ) RENDICIÓN : 1.230.029

LICENCIA DE URBANISMO LICENCIA DE CONSTRUCCION OBRA NUEVA

15-1-0220

FACTURA CARGO VARIABLE:$18.788.124(PA IGUAL),CARGO FIJO:$366.425, VECINOS 95.279=461.704 , CONSIGNACIÓN :$461.706, RENDICIÓN :$7.186.120 MEDIANTE NOTA DE CONTABILIDAD SE CORROBORO INGRESO A CARGA FIJO POR UN VALOR DE 6.262.708 EL 15 OCT DE 2015 , LOS $6.262.708 FALTANTES SON UNA CONSIGNACIÓN DEL 29 DE DIC 2015


15-1-0283

VECINOS :$99.659,CARGO FIJO:$766.580, CARGO VARIABLE:5.108.000 CONSIGNACIÓN:$866.242

PROPIEDAD HORIZONTAL

14-1-0034

FACTURA :$3.572.800, CONSIGNACIÓN :$3.572.800

MOVIMIENTO DE TIERRA

15-1-0156

FACTURA : $1.594.553, CONSIGNACIÓN:$1.594.555, RENDICIÓN: $1.594.555

LICENCIA DE SUBDIVISION PREDIAL SUBDIVISION RURAL

15-1-0256

$747.446

LICENCIA URBANISTICA DE SUBDIVISION SUB DIVISIÓN PREDIAL URBANA

15-1- 0023

FACTURA:$747,446, CONSIGNACION : $747,446, RENDICIÓN: $747,446



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Se verifico que en los expedientes de las licencias de construcción expedidas por la Curaduría No. 1 se encontrara la factura de Tesorería Municipal por concepto de pago de impuestos a la Construcción, de conformidad con lo establecido en el Capítulo XV del Acuerdo 017 del 2012 modificado por el Acuerdo 011 del 2013,artículo 105º que dispone que: “El hecho generador del Impuesto de

Construcción es la expedición de la Licencia para la construcción de nuevos edificios o de refacción de los existentes”.

Ahora bien, la curaduría para el cálculo de los impuestos municipales, tuvo en cuenta los Acuerdos del Concejo Municipal de Armenia 017 de 2012 y Acuerdo 011 de 2013 “Código de Rentas Municipales”. Gestión adelantada por la Curaduría frente a la expedición de las licencias, teniendo como base la normativa vigente: Se analizó la documentación que reposa en cada expediente verificando que hallan anexado los documentos que conforme a los decretos vigentes se deben anexar con cada solicitud como son: Certificado de libertad, Formulario Único Nacional, Copia de documento de identidad, Copia recibo predial, Relación de la dirección predios colindantes (Decreto 1469 articulo 20 y 21 y Artículo 2.2.6.1.2.1.7 del 1077) Para cada expediente se verificó que posterior a los documentos iniciales se hayan aportado por parte de los solicitantes: valla informativa y paquete técnico que comprende el proyecto arquitectónico y estructural y la Curaduría haya notificado a los vecinos (artículo 29, 30, 31 y 32 del Decreto 1469 de 2010 y artículo 2.2.6.1.2.2.1).

Cada licencia expedida de las relacionadas en la muestra, contenía lo estipulado

en los Decretos(1469 articulo 38 y del 1077 artículo 2.2.6.1.2.3.5) y estos

requisitos son: Tipo de licencia, Vigencia, datos del predio, Uso, Área del lote, Área construida, No pisos, No. de unidades, No estacionamientos, Índice de ocupación, Índice de construcción, Sellado de planos, Notificación personal de la licencia, Cartas de obligatoriedad del titular de la licencia, Liquidación de expensas y pago de impuesto, Asignación de No. de resolución Cada expediente auditado conforme a la modalidad contenía los planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y sellados por la curaduría y dentro de ellos se puedo verificar que contenían los requisitos mínimos de los decretos (1469 artículo 25 y artículo 2.2.6.1.2.1.11 del 1077) que son : Planos Arquitectónicos:

Localización

Plantas arquitectónicas

Fachadas

Alzadas

Planta de Cubierta

Cuadro de áreas

Firma planos y anexo de fotocopia tarjeta profesional



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PLANOS ESTRUCTURALES

Planta de cimentación

Entrepiso

Vigas de Cubierta

Detalles estructurales

Estudio de Suelos ( si es del caso)

Memorias de cálculo (si es del caso)

Firma planos y anexo de fotocopia tarjeta profesional.

Cada expediente se revisó teniendo en cuenta el Decreto 1469 el artículo 18 y del

1077 el artículo 2.2.6.1.2.1.4 que clasifican los proyecto por categoría definiendo

el grado de complejidad y conforme a ello se define que todo lo que no esté diseñado por el Título E de la NSR-10 requiere estudio de suelos y memorias de cálculo.

Referente a la NSR-10 se verificó el contenido de la información de los planos estructurales donde se verificó además de los requisitos ya señalados anteriormente, el cumplimiento de la longitud de muros confinados para estructura diseñadas bajo título E y los parámetros de diseños para proyectos de complejidad alta ya que para una revisión completa se requiere de herramientas como programas de estructuras y conocimientos avanzados del tema.

Se debe tener en cuenta que el Decreto 1077 empezó a regir a partir de 15 de mayo de 2015.

De esta forma se obtuvieron los siguientes resultados:

LICENCIA No 15-1-0070 Modificación de Licencia de Urbanismo Proyecto Urbanístico General –Pug- Por Etapas No. 15-1-0070, nombre del solicitante: Diego Alberto Aristízabal Y Otro Se verifica que la modificación realizada cumple con los estableció en los decretos reglamentarios LICENCIA No 15-1-0104 Modificación de Licencia de Urbanismo Proyecto Urbanístico General -Pug- Por Etapas No. 15-1-0104 nombre del solicitante: Gustavo Molina Sanceno La modificación obedece a aclarar que en la primera modificación hubo un error de transcripción y quedo mal digitado el número de la resolución, en esta se aclara que corresponde a la resolución 15 – 1- 0036. LICENCIA No 15-1-0107 Licencia de Construcción Reforzamiento Estructural, nombre del solicitante: Beatriz Elena Espinal Montes. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10.



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No se evidencia: longitud y detalle del anclaje, en el esquema de localización, no se evidencia medidas del predio y direcciones de los vecinos colindantes. LICENCIA No 15-1-0056 Licencia de Construcción obra Nueva No. 15-1-0056, nombre del solicitante: Municipio de Armenia Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, memoria de cálculo y estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0116 Licencia de Construcción demolición total y obra Nueva No. 15-1-0116 nombre del solicitante: María Mercedes Velásquez Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, memoria de cálculo y estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0301 Licencia de Construcción obra Nueva No. 15-1-0301 nombre del solicitante: Fidel Zamorano Salgado Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. No se evidencia planta de muros estructurales, falta el detalle de apoyo de correas, y la planta correspondiente a la distribución de las mismas, en la planta de placa de entre piso no es clara el tipo de placa a construir, el esquema de localización no está acotado ni con paramentos, no se evidencia el ancho del andén el ancho de la vía. LICENCIA No 15-1-0143 Modificación Licencia de Urbanismo y construcción vigente No. 15-1-0143, nombre del solicitante: Myriam Piedad Garay La modificación consiste en ingresar o registrar una nueva propietaria, el contenido en el resuelve de la licencia modificatoria es igual a la licencia inicial en cuanto a las áreas descritas. LICENCIA No 15-1-0119 Licencia de construcción obra nueva No. 15-1-0119, nombre del solicitante: Miller Hernández Calderón



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Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, memoria de cálculo y estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0151 Reconocimiento de la existencia de una edificación, licencia de construcción reforzamiento estructural No. 15-1-0151, nombre del solicitante: Nelly Balaguera. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, es un cerramiento y se comprueba que se cancela conforme a los m2 allí estipulados No se evidencia: Cuadros de Áreas, en el plano presentado nombre del profesional responsable con su número de matrícula profesional, en el rotulo nombre del propietario, detalle de zapata en cuanto a su dimensión, escala en la cual se presenta es 1:250, en plano de localización no se evidencia paramento, anden ni el predio al cual realmente se le está efectuando el cerramiento. La licencia no da lugar a reconocimiento ya que en el peritaje estructural se afirma que el cerramiento existente era un cerramiento estructural artesanal el cual colapso en el terremoto y posteriormente se construyó un cerramiento en guadua y alambre. LICENCIA No 15-1-0157 Licencia de construcción modificación y ampliación No. 15-1-0157, nombre del solicitante: José Francisco Sánchez González. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, memoria de cálculo y estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, planos estructurales debidamente acotados con todos los detalles, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. No es claro las áreas a modificar en los planos aprobados por la curaduría es decir le falta achurados donde se pueda identificar el área existente de las áreas a ampliar o modificar. LICENCIA No 15-1-0234 Licencia de construcción obra nueva No. 15-1-0234 nombre del solicitante: María Evelia Sánchez Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, planos estructurales debidamente acotados con todos los detalles, calculo estructural, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0055 Licencia de construcción obra nueva No. 15-1-0055 nombre del solicitante: Municipio De Armenia.



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Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, planos estructurales debidamente acotados con todos los detalles, calculo estructural, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0057 Licencia de construcción obra nueva No. 15-1-0057, nombre del solicitante: Municipio de Armenia. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, memorias de cálculo, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. LICENCIA No 15-1-0111 Licencia de urbanismo y construcción obra nueva No. 15-1-0111, nombre del solicitante: ADP Construcciones S.A.S. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, memorias de cálculo para local, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. El área de cesión corresponde al 17% del área útil urbanizable según el cuadro de áreas, plano de urbanismo completo. El área aprobada en la licencia coincide con el cuadro de áreas. En la planta de placa de piso no se evidencia el tipo de placa que se va a construir, ni la denominación de los perfiles metálicos, el sentido del blóquelon no se evidencia, No existe planta de distribución de correas ni plantas de muros estructurales. LICENCIA No 15-1-0220 Licencia de urbanismo Licencia de construcción obra nueva No. 15-1-0220, nombre del solicitante: Isabel Cristina Rincón Velandia. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, memorias de cálculo para casas esquineras, Planos arquitectónicos y estructurales debidamente firmados y rotulados, cuadro de áreas aprobado en los planos coincide con el de la licencia, cumple con lo establecido por las normas vigentes respecto a la complejidad del proyecto y la NSR-10. Las áreas de cesión corresponden al 17% del área útil urbanizable según el cuadro de áreas, plano de urbanismo completo y se evidencia acuerdo de pago con el Municipio, El área aprobada en la licencia coincide con el cuadro de áreas.



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No se evidencia: planta de distribución de correas en planos estructurales, cuadro de muros confinados, planta de muros confinados. LICENCIA No 15-1-0283 Licencia de urbanismo No 15-1-0283 Nombre del Solicitante: Diego Alberto Aristizabal Se aprueba el urbanismo de la etapa 2 se evidencia que el urbanizador cedió todo el total de las áreas de cesión al municipio de todas las etapas del proyecto. LICENCIA No 15-1-0034 Propiedad Horizontal No.14-1-0034 Nombre Del Solicitante: Pablo Alfonso Tobón Aristizabal, Mario Alberto Trejos Rojas Se evidencian: planos y reglamento de propiedad horizontal áreas aprobadas en la licencia coinciden con el cuadro de áreas LICENCIA No 15-1-0156 Movimiento de Tierra No. 15-1-0156 Nombre Del Solicitante: Habitar Colombia S.A.S Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, estudios de suelos, levantamiento topográfico, estudio de suelos y recomendaciones. LICENCIA No 15-1-0256 Licencia de Subdivisión Predial Subdivisión Rural No. 15-1-0256, nombre del solicitante: Álvaro Berrio Hoyos Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, en el plano presentado se evidencia claramente la subdivisión con vías vehicular. LICENCIA No 15-1-0023 Licencia Urbanística de Subdivisión Sub División Predial Urbana No 15-1- 0023 Nombre Del Solicitante: Ciro Aldana. Se evidencian: formulario debidamente diligenciado, en el plano presentado se evidencia claramente la subdivisión con vías vehicular. Exigencia al solicitante en la presentación de formatos adicionales para la aprobación y expedición de licencias:

Se evaluó la necesidad del diligenciamiento por parte de los ingenieros estructurales de los formatos denominados “formatos estructurales” exigidos por la Curaduría donde se verifica que la información solicitada no son más que los datos personales y los parámetros de diseños que deben por obligación estar en los planos y memorias de cálculo (planos y memorias firmadas por los ingenieros correspondientes), al contrario de ser beneficioso el equipo auditor determina que está en contra con la conservación del Medio Ambiente y la política de cero papel, además de encontrar que NO hacen parte de la exigencia de los decretos que reglamentan la expedición de licencias de construcción y/o Urbanísticas, también se encontraron casos donde los datos de los formatos difieren de los consignados en memorias y planos Estructurales.



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Por todo lo anterior el equipo auditor concluye que no es conveniente ni necesario que la Curaduría continúe con la exigencia de que los solicitantes aporten dichos formatos.

2.1.3.1. Descripción de hallazgos Hallazgo No. 1: PLANOS ARQUITECTONICOS Y ESTRUCTURALES (ADMINISTRATIVA). En la LICENCIA No 15-1-0111 de Urbanismo y Construcción Obra Nueva No 15-1-0111, nombre del solicitante: ADP Construcciones S.A.S. se evidencia que al cotejar los planos estructurales y los planos arquitectónicos La vivienda tipo 1 estructuralmente no coincide con lo planteado en el arquitectónico, lo mismo pasa con la No 10 y varias de ellas, queriendo decir que se aprobó un plano estructural que no corresponde a lo arquitectónicamente planteado, el plan urbanístico presenta enmendaduras en lapicero. Lo anterior da a evidenciar que no existe una revisión integral del proyecto. Es de aclarar que este expediente se aprobó como construcción nueva varios modelos de varias viviendas. - CONCLUSIÓN DEL ENTE DE CONTROL: Después de analizada la respuesta dada por la entidad auditada, se observa que ésta acepta que en la carpeta auditada de esta licencia existía unos planos aprobados y debidamente sellados que no correspondían a la licencia expedida. Por lo anterior se concluye que el hallazgo queda en firme para ser llevado un plan de mejoramiento, con el fin que las acciones correctivas propicien subsanar las inconsistencias. Hallazgo No. 2: MODALIDAD DE LICENCIA. (ADMINISTRATIVA). Se observa que la modalidad de la licencia No 15-1-0151 que corresponde según los documentos auditados a un reconocimiento de una edificación y reforzamiento estructural no corresponde a la que se debió expedir dado que ya que en el peritaje estructural se afirma que el cerramiento existente era un cerramiento estructural artesanal el cual colapso en el terremoto y posteriormente se construyó un cerramiento en guadua y alambre es decir que este cerramiento no era objeto de reconocimiento ni de reforzamiento estructural, además al plano presentado corresponde a la construcción de un cerramiento en mampostería confinada. Tampoco se evidencia: Cuadros de Áreas, en el plano presentado nombre del profesional responsable con su número de matrícula profesional, en el rotulo nombre del propietario, detalle de zapata en cuanto a su dimensión, escala en la cual se presenta es 1:250, en plano de localización no se evidencia paramento, anden ni el predio al cual realmente se le está efectuando el cerramiento. - CONCLUSIÓN DEL ENTE DE CONTROL: Después de analizada la respuesta dada por la entidad auditada, se observa que en la respuesta de la entidad aclara que el cerramiento al cual se le presentó peritaje y se solicitó un reforzamiento a lo cual se le expidió licencia por parte de la curaduría con un muro de cerramiento en otro material totalmente diferente al



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de peritaje es decir la de los planos aprobados son de un muro completamente nuevo y no de un existente reforzado. Por lo anterior se concluye que el hallazgo queda en firme para ser llevado un plan de mejoramiento, con el fin que las acciones correctivas propicien subsanar las inconsistencias.

2.1.3 Factor Gestión Ambiental Se emite una opinión EFICIENTE con base en el siguiente resultado

Cuadro Nº 19

Evaluación Gestión Ambiental

GESTIÓN AMBIENTAL

VARIABLES A EVALUAR Calificación Parcial Ponderación Puntaje

Atribuido

Cumplimiento de normatividad ambiental 100,0 0,60 60,0

Supervisión, vigilancia y control urbanístico

83,3 0,40 33,3

CUMPLIMIENTO GESTIÓN AMBIENTAL 1,00 93,3

Calificación


Con deficiencias 1

Ineficiente 0

Fuente: Matriz de calificación - Elaboró: Comisión de auditoría.

Verificación del procedimiento para el control al cumplimiento de normas urbanísticas y el control urbano.

El Departamento de Planeación no posee un procedimiento establecido para la verificación del cumplimiento de las normas urbanísticas en las licencias expedidas por las Curadurías, toda vez que no se ha establecido por este Departamento cuales son las condiciones para solicitar a un propietario que ha realizado cambios al construir con respecto a lo aprobado por la licencia una modificación a la licencia vigente, es decir se debe establecer que amerita a la ciudadanía el pago nuevamente ante Curaduría. Existen cambios que no comprometen la funcionalidad del predio en cuanto a la estructura y cambios arquitectónicos que no violan los aislamientos interiores, los paramentos ni la espacialidad obtenida en los planos sellados por Curaduría. Todo lo anterior queda a criterio y subjetividad del funcionario que ejerce la inspección. Por otra parte, No se evidencia un correcto archivo funcional de los expedientes y licencias que las Curadurías trasladan a este Departamento. El Departamento de Planeación tiene un inspector por comuna el cual atiende las inconformidades de la comunidad mediante quejas instauradas en este Departamento y realizan recorridos, pero no se evidencia un número de visitas mínimas que deban de realizar diariamente con el fin de atender la demanda de la ciudad y así de esta forma mitigar los impactos que generan las construcciones que se construyen en la informalidad.

MATRIZ%20EGF%20CU1%20final.xlsm#'GESTION AMBIENTAL'!A1



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El hallazgo que se relaciona a continuación (No.3), fue comunicada la observación al departamento de planeación para que ejerciera su derecho de contradicción, al cual se le dio respuesta oportuna; de igual manera se le comunicará el hallazgo en firme para que sea llevado a un Plan de Mejoramiento por el municipio de Armenia. Hallazgo No. 3: PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE PLANEACION MUNICIPAL. (ADMINISTRATIVA). Conforme a la revisión realizada a los procedimientos ejercidos por El Departamento Administrativo de Planeación para ejercer el control sobre el cumplimiento de normas urbanísticas sobre las licencias expedidas por las Curadurías y para realizar el control urbano en la ciudad de Armenia se encontró que no se tiene un procedimiento establecido sobre el grado de incidencia de los posibles cambios que puedan realizar propietarios para determinar la necesidad o no de solicitar a estos el trámite de una modificación de licencia ante las Curadurías Urbanas, además de no tener un mínimo de visitas semanales a los inspectores con el fin de minimizar los impactos que se presentan por la construcción en la informalidad es decir sin la obtención de la debida licencia de construcción. Lo anterior hace que la operatividad y eficacia del Departamento Administrativo de Planeación se disminuya y estas decisiones sean subjetivas o a criterio personal de las personas contratadas por este Departamento para ejercer dicha función. - CONCLUSIÓN DEL ENTE DE CONTROL: Después de analizada la respuesta dada por la entidad auditada (Planeación Municipal),

se deja en firme ya que, como entidad, El Departamento de Planeación debe de poseer un procedimiento para llevar a cabo la inspección. El Departamento de Planeación acepta que esta revisión debe de ser permanente y debe de tener un orden con un cronograma que obligue al contratista que ejerce esta función a realizar un mínimo de visitas semanales con el fin de tener una mayor cobertura. Por lo anterior se concluye que el hallazgo queda en firme para ser llevado un plan de mejoramiento, con el fin que las acciones correctivas propicien subsanar las inconsistencias. Referente a la respuesta de la necesidad de solicitar o no a los propietarios la necesidad de solicitar modificación de licencia cuando los propietarios realicen cambios, se acepta la respuesta de la entidad 2.1.4 Factor Plan de Mejoramiento

El plan de mejoramiento de la Curaduría Urbana Nº 1, se evaluó teniendo en cuenta el grado de cumplimiento y la efectividad de las acciones, otorgándole una calificación de 100,0 puntos, que la ubica en un rango EFICIENTE, debido a que la entidad aplicó correctivos, realizando acciones propuestas con anterioridad, lo que generó dicha calificación.



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Cuadro Nº 20 Evaluación Plan de Mejoramiento

PLAN DE MEJORAMIENTO

VARIABLES A EVALUAR Puntaje

Atribuido Ponderación

Puntaje Atribuido

Cumplimiento del Plan de Mejoramiento 100,0 0,20 20,0

Efectividad de las acciones 100,0 0,80 80,0

CUMPLIMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO

1,00 100,0

Calificación

Cumple Cumple 2

Cumple Parcialmente 1

No Cumple 0 Fuente: Matriz de calificación - Elaboró: Comisión de auditoría

Se evaluaron las 9 acciones de mejora que corresponden a la Auditoria Especial vigencia 2015 y al evaluar los documentos soportes que contienen los expedientes de las licencias expedidas se pudo constatar que se cumplieron así:

Cumplimiento

Se revisaron y se evaluaron 9 acciones con fechas de terminación cumplidas. Como resultado de este seguimiento se obtiene el siguiente grado de cumplimiento:

Cuadro N.4

Grado de cumplimiento Puntaje total de evaluación

No cumplido: entre 0 y 0.99 puntos

Promedio logrado en la evaluación

Cumplimiento parcial: entre 1.0 y 1.89 puntos

Nivel de cumplimiento obtenido

Cumplido: entre 1.9 y 2.0 puntos Resultado porcentual de cumplimiento 2.0

Indicadores de Cumplimiento al Plan de Mejoramiento

Cuadro N. 5

INDICADORES DE CUMPLIMIENTO OBSERVACIÓN

No. Acciones Cumplidas X 100 = 9/9X100=100 = 20 = 45% Total Acciones Suscritas 44

Este indicador señala que de las 9 acciones evaluadas, la Entidad dio cumplimiento a todas 9, lo que corresponde a un 100% de cumplimiento.

Fuente: Seguimiento al plan de mejoramiento Elaboró: Comisión de Auditoría

2.1.1.6.2 Efectividad De la evaluación sobre la efectividad de las acciones implementadas en el Plan de Mejoramiento resultado del proceso auditor modalidad especial, se pudo establecer que los correctivos planteados por la entidad, fueron efectivos, otorgándole una calificación de efectividad de 100 puntos que equivalen al 100%.

MATRIZ%20EGF%20CU1%20final.xlsm#'PLAN DE MEJORAM'!A1



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3. OTRAS ACTUACIONES

3.1. SEGUIMIENTO A DENUNCIAS.

Derivado del proceso auditor especial realizado a la Curaduría No.1, no se realizaron seguimiento a denuncias Ciudadanas, teniendo en cuenta que en el transcurso del desarrollo de la misma, no ingreso ninguna.

4. BENEFICIOS DE CONTROL En desarrollo del proceso auditor modalidad especial a la Curaduría Urbana Nº 1 vigencia 2015, no se identificaron beneficios de control.

5. CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

5.1. TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS

Cuadro No 23 Tipificación de Hallazgos

Hallazgo Incidencia Traslado

No. NOMBRE A F Cuantía S.S Proc. Fisc.

1 PLANOS ARQUITECTONICOS Y ESTRUCTURALES

X

2 MODALIDAD DE LICENCIA X

3 PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE PLANEACION MUNICIPAL.

X

TOTAL 3 0 0 0 0 0 A: Administrativo F. Fiscal SS: Solicitud de sancionatorio Proc: Procuraduría Fisc.: Fiscalía

Nota: El hallazgo No. 3 es comunicado al Municipio de Armenia para que éste cumpla con los protocolos establecidos por el proceso auditor. Por lo anterior ésta hallazgo no corresponde a la Curaduría No. 1. Evaluando el equipo auditor la conexión entre las curadurías y Planeación Municipal en el cumplimiento del proceso de adjudicación, evaluación y seguimiento al procedimiento de Licencias, se evidenció esta falencia por parte del Departamento Administrativo de Planeación.

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