Cuestionario de Evaluación de Control Interno
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CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO CUENTA : PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO # PREGUNTA RESPUEST A OBSERVACIONES SI NO 1 Existe un manual de procedimientos para el manejo de propiedades, planta y equipo? 2 Existe una persona responsable del registro y control de propiedades, planta y equipo? 3 Cada uno de las propiedades, planta y equipo tiene un sistema de control? 4 Se efectúan periódicamente toma física de propiedades, planta y equipo? 5 Se efectúan cotizaciones previas para la compra de propiedades, planta y equipo? 6 Un funcionario autoriza la compra de propiedades, planta y equipo? 7 Se aplica un sistema de control para salvaguardar: herramientas, muebles, enseres y equipos de oficina que tienen un valor mínimo? 8 La compañía posee terrenos? 9 Los terrenos se encuentran a nombre de la compañía? 10 Todas las propiedades, planta y equipo se encuentran debidamente codificadas? 11 Las propiedades, planta y equipo se encuentran bajo la custodia de una persona? 12 Las propiedades, planta y equipo se entregan bajo acta de responsabilidad? 13 La movilización de responsabilidad de una propiedad, planta y equipo se realiza bajo acta?
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auditoria - cuestionario de evaluacion de la cuenta propiedad planta y equipo al momento de elaborar auditoria
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CUESTIONARIO DE EVALUACIN DE CONTROL INTERNO CUENTA : PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
#PREGUNTARESPUESTAOBSERVACIONES
SINO
1Existe un manual de procedimientos para el manejo de propiedades, planta y equipo?
2Existe una persona responsable del registro y control de propiedades, planta y equipo?
3 Cada uno de las propiedades, planta y equipo tiene un sistema de control?
4Se efectan peridicamente toma fsica de propiedades, planta y equipo?
5Se efectan cotizaciones previas para la compra de propiedades, planta y equipo?
6Un funcionario autoriza la compra de propiedades, planta y equipo?
7Se aplica un sistema de control para salvaguardar: herramientas, muebles, enseres y equipos de oficina que tienen un valor mnimo?
8La compaa posee terrenos?
9Los terrenos se encuentran a nombre de la compaa?
10Todas las propiedades, planta y equipo se encuentran debidamente codificadas?
11Las propiedades, planta y equipo se encuentran bajo la custodia de una persona?
12Las propiedades, planta y equipo se entregan bajo acta de responsabilidad?
13La movilizacin de responsabilidad de una propiedad, planta y equipo se realiza bajo acta?
14Todas las propiedades, planta y equipo se encuentran contabilizadas?
15Previo a la baja de una de propiedad, planta y equipo existe un informe tcnico correspondiente?
16La baja de propiedades, planta y equipo se realiza de acuerdo a la Ley?
17Las propiedades, planta y equipo de la compaa se encuentran aseguradas?
