CUESTIONARIO DE EVALUACIN DE CONTROL INTERNO CUENTA : PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

#PREGUNTARESPUESTAOBSERVACIONES

SINO

1Existe un manual de procedimientos para el manejo de propiedades, planta y equipo?

2Existe una persona responsable del registro y control de propiedades, planta y equipo?

3 Cada uno de las propiedades, planta y equipo tiene un sistema de control?

4Se efectan peridicamente toma fsica de propiedades, planta y equipo?

5Se efectan cotizaciones previas para la compra de propiedades, planta y equipo?

6Un funcionario autoriza la compra de propiedades, planta y equipo?

7Se aplica un sistema de control para salvaguardar: herramientas, muebles, enseres y equipos de oficina que tienen un valor mnimo?

8La compaa posee terrenos?

9Los terrenos se encuentran a nombre de la compaa?

10Todas las propiedades, planta y equipo se encuentran debidamente codificadas?

11Las propiedades, planta y equipo se encuentran bajo la custodia de una persona?

12Las propiedades, planta y equipo se entregan bajo acta de responsabilidad?

13La movilizacin de responsabilidad de una propiedad, planta y equipo se realiza bajo acta?

14Todas las propiedades, planta y equipo se encuentran contabilizadas?

15Previo a la baja de una de propiedad, planta y equipo existe un informe tcnico correspondiente?

16La baja de propiedades, planta y equipo se realiza de acuerdo a la Ley?

17Las propiedades, planta y equipo de la compaa se encuentran aseguradas?