ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA …
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1 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE UN CENTRO DE ENTRENAMIENTO DE TRABAJO EN ALTURAS EN LA FACULTAD TECNOLÓGICA DE LA UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS (BOGOTÁ D.C.) PRESENTADO POR: JAIR ALONSO BUITRAGO 20111377052 EDUWIN ALEXANDER RIAÑO PARDO 20112377057 UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS FACULTAD TECNOLOGICA INGENIERIA DE PRODUCCION BOGOTA D.C. 2015
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA EN
MARCHA DE UN CENTRO DE ENTRENAMIENTO DE TRABAJO EN ALTURAS
EN LA FACULTAD TECNOLÓGICA DE LA UNIVERSIDAD DISTRITAL
FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS (BOGOTÁ D.C.)
PRESENTADO POR:
JAIR ALONSO BUITRAGO
20111377052
EDUWIN ALEXANDER RIAÑO PARDO
20112377057
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS
FACULTAD TECNOLOGICA
INGENIERIA DE PRODUCCION
BOGOTA D.C.
2015
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA EN MARCHA DE UN CENTRO DE ENTRENAMIENTO DE TRABAJO EN ALTURAS
EN LA FACULTAD TECNOLÓGICA DE LA UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS (BOGOTÁ D.C.)
Jair Alonso Buitrago Gómez Código: 20111377052
Eduwin Alexander Riaño Pardo
Código: 20112377057
ÁREA TEMÁTICA: Formulación de proyectos
Proyecto de grado para optar al título de Ingeniero en producción
Director(a) de Proyecto: Ing. Ruth Esperanza Roman
Jurados:
Ing. Yeny Niño Ing. Martha Pinzón
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANSISCO JOSE DE CALDAS FACULTAD TECNOLOGICA
Tecnología en Industrial Bogotá D.C.
2015
3
Nota de aceptación:
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Firma de la directora
_______________________________
Firma del Jurado
_______________________________
Firma del Jurado
Bogotá, 30 de Septiembre de 2015
4
AGRADECIMIENTOS
Principalmente agradezco a mis padres y hermana; todo lo que hago en mi vida es
dedicado a ellos y su esfuerzo en criarme. A mi familia que me apoyo en este
trayecto. También agradezco a mi compañero y amigo, junto con el cual creamos
este proyecto tan interesante, Alonso. A mis demás amigos y conocidos que me
acompañaron en el transcurso de este camino y siempre me ayudaron con mis
problemas, Alejo, Geovanny, Juan Carlos y todos los nombres que ocuparían un
libro entero.
Una dedicatoria especial al Ing. Iván Sánchez y la Ing. Luz Stella Benjumea; mis
mentores y maestros profesionalmente, gracias a ellos aprendí muchas cosas que
me han ayudado en mi vida.
Eduwin Alexander Riaño Pardo
Primero a Dios, regente y guía de mi camino, agradezco a mi hermana quien con
su sabiduría y su propia vida me enseño a que ningún obstáculo es tan grande
para no poder superarlo, a mis padres que con su amor cariño y acompañamiento
me formaron para ser la persona que soy hoy en día.
A mi gran amigo Eduwin, aquel que con su paciencia y su disciplina ha sido un
apoyo constante en mi formación universitaria, a Juan Carlos, aquel con quien
iniciamos este camino y por circunstancias fuera de nuestro control tuvimos que
sepáranos; a Jardany, Jhon, Alejandra y demás (si los cito a todos se tendría que
hacer una enciclopedia). También quisiera hacer mención a todo el personal
administrativo de la Universidad Distrital, quienes estuvieron puertas abiertas para
consultar lo necesario para este proyecto.
Por ultimo a mi Jefe Diana Fraile, la cual me motivo para correr la última milla con
toda la energía, mostrándome que solo este es el inicio.
Jair Alonso Buitrago Gómez
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA
LA CONSTRUCCIÓN Y PUESTA EN
MARCHA DE UN CENTRO DE
ENTRENAMIENTO DE TRABAJO
EN ALTURAS EN LA FACULTAD
TECNOLÓGICA DE LA
UNIVERSIDAD DISTRITAL
FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
(BOGOTÁ D.C.)
JAIR ALONSO BUITRAGO GOMEZ [email protected]
Código: 20111377052
EDUWIN ALEXANDER RIAÑO PARDO [email protected]
Código: 20112377057
1. Resumen Este documento relata los principales
aspectos considerados para hacer un
estudio de factibilidad para la
construcción y puesta en marcha de un centro de entrenamiento de trabajo en
alturas en la Facultad Tecnológica de la
Universidad Distrital Francisco José de Caldas. Se busca proponer una alternativa
de servicios educativos no formales,
negocio para que la Universidad aumente su oferta académica, beneficie a la
comunidad en general, y genere algunos
recursos económicos adicionales. En el
trabajo se desarrollaron los estudios del entorno, mercados, aspectos técnicos,
financieros, económicos y sociales
correspondientes, para que la iniciativa de la Facultad Tecnológica cumpla con la
normatividad vigente respecto a los
centros de entrenamiento de trabajo en
alturas.
Para elaborar este estudio se realizó un
trabajo exhaustivo en la recolección de información y análisis de la misma, con
el fin de establecer cuál es la situación
actual del sector demandante y oferente
de los servicios de capacitación, y demostrar la necesidad latente de un
centro de entrenamiento en alturas. Entre
los datos estudiados se encuentran el
crecimiento del PIB de los principales sectores económicos demandantes del
servicio en los últimos años, el número de
empleados en estas ramas de la economía y la accidentalidad en Colombia por
caídas de alturas. Asimismo, para el
análisis de entorno interno se estudiaron
las políticas de la Universidad, las adquisiciones proyectadas o actuales de
nuevos espacios locativos, la viabilidad
política del proyecto y su viabilidad económica y financiera.
Después se realizó el estudio de mercado, definiendo el servicio, en este caso el
entrenamiento y certificación en trabajo
seguro en alturas; la segmentación del
mercado para conocer a que sectores de la industria se les puede ofrecer el
servicio; la cuantificación del segmento
del mercado para conocer el número de clientes disponible; y por último un
análisis de los principales competidores.
A continuación se propuso un plan de
mercadeo con cuatro partes principales;
la presentación del servicio, la forma de
pago, un programa de formación continua, mecanismos de promoción y
publicidad y sus respectivos costos.
En el estudio técnico se definen las
características del servicio, como son el
tamaño del proyecto, las capacidades del centro de entrenamiento, la descripción
detallada del servicio y su contenido,
selección de los equipos, personal e
infraestructura.
Para finalizar, se obtuvieron los
resultados del proyecto por medio de los estudios económico, financiero y social
del proyecto. Ellos incluyeron la
clasificación y cuantificación de
2
inversiones, costos y gastos, estimación
del precio de venta y proyección de
ingresos y, para culminar, la construcción del estado de resultados y los balances de
los años proyectados y el cálculo de los
parámetros de evaluación económica e
indicadores de evaluación social.
2. Palabras Claves
Factibilidad, trabajo en altura, centro de entrenamiento, accidente, entorno interno,
entorno externo, estudio de mercado, plan de
mercadeo, estudio técnico, estudio económico, estudio financiero, evaluación
social.
3. Introducción El alto número de muertes y accidentes
causados por caída en alturas ocasionó que el
gobierno decidiera tomar decisiones que garantizaran la capacitación del personal cuyo
trabajo presentará riesgos de accidentes y/o
incidentes relacionados con la altura. De esta forma, se definió la Resolución 1409 del
2012 del Ministerio de Trabajo, con la cual se
establece el reglamento de seguridad para
protección contra caídas en trabajo en alturas.
Una de las obligaciones establecidas en la
resolución 1409, es que todo empleador debe certificar a todos sus trabajadores que
desempeñen labores en alturas. El SENA
proporciona dicha capacitación, pero debido a la alta demanda por este servicio, sus
instalaciones se han saturado y muchas
personas no han podido acceder al servicio.
Por lo anterior se hace evidente la necesidad
de nuevos centros de entrenamiento que
proporcionen a las empresas nuevas posibilidades para poder cumplir con la
normatividad y no ser sancionadas, y nada
mejor para satisfacerla que una entidad reconocida como la Universidad Distrital
Francisco José de Caldas para ofrecer este
tipo de servicios.
Este proyecto fue elaborado con el fin de
estudiar una nueva posibilidad de servicio
educativo para la Facultad Tecnológica de la
Universidad Distrital, un proyecto con
beneficios económicos y sociales; un centro
de entrenamiento acreditado por las autoridades correspondientes, que brinde
certificaciones en trabajo seguro en alturas a
la comunidad. Así pues los resultados serán
satisfactorios para los trabajadores, las empresas, la comunidad, el Estado y la
Universidad.
4. Contenido
El proyecto se desarrolla bajo la metodología
de los estudios de factibilidad, y como tal consiste en varios estudios para definir y
proyectar su rentabilidad para la Universidad
Distrital Francisco José de Caldas. Entre los
estudios realizados se encuentran los análisis de los entornos del proyecto, el estudio de
mercado, estudio técnico, estudio económico,
estudio financiero y análisis de resultados por medio de los estados financieros.
Además se agrega un plan de mercadeo para promocionar el proyecto y su servicio; y una
evaluación social para demostrar el impacto
en los diferentes miembros de la comunidad.
4.1. Entorno del proyecto
El análisis del entorno del proyecto se realizó
para tener una imagen clara de los diferentes factores que influyen en el proyecto, ya sea
de manera positiva, como también de forma
negativa. Se dividió este análisis en dos partes; el entorno externo y el entorno
interno.
En el entorno externo se tuvo en cuenta la normatividad vigente e influyente
directamente con el proyecto; la Resolución
1409 de 2012 sobre el reglamento de seguridad para protección contra caídas en
trabajo en alturas, la Resolución 1903 de
2012 que complementa a la anterior; también la Resolución 2578 de 2012 emitida por el
SENA que define los requerimientos para una
entidad certificadora en trabajo seguro en
alturas y la resolución 3368 de 2014 que define el perfil de los entrenadores. Además
se extrae de las estadísticas del DANE, datos
indicando el crecimiento de los sectores
3
económicos donde se hacen trabajos en
alturas, tales como la construcción, el
suministro de electricidad, transporte y almacenamiento, entre otros. Y finalmente se
expone información confiable sobre la
accidentalidad por caída de alturas, obtenida
del Instituto de Medicina Legal y sus informes anuales de forensis.
En el entorno interno se analizó la situación actual de la Universidad y los principales
factores que influenciarían en el proyecto. Se
pudo apreciar cómo las políticas de la Universidad coinciden con el propósito del
proyecto. Por medio de entrevistas con el
decano de la Facultad y el director de la
Oficina Asesora de Planeación y Control, se constató la adquisición de espacios locativos
por la entidad educativa, además de
demostrar el cumplimiento del proyecto con los objetivos establecidos por el Plan de
Desarrollo Físico. Así, se verificó que el
proyecto puede integrarse en los planes de
ampliación de infraestructura. Por último se estudió la ejecución presupuestal del
mejoramiento físico de la Universidad, con el
fin de asegurar la disponibilidad de recursos para el proyecto.
El estudio correspondiente finalizó con la elaboración de una matriz DOFA, en la cual
se ilustra de manera resumida la situación
actual del entorno del proyecto con el fin de
generar posibles estrategias para el mismo.
4.2. Estudio de mercado
Este estudio tuvo como finalidad definir el servicio a prestar, identificar el segmento del
mercado objetivo, cuantificar y estimar la
demanda, y analizar a posibles competidores en el mercado.
En la definición del servicio se presentan las diferentes modalidades de capacitación para
trabajo seguro en alturas aprobadas por el
SENA y el Ministerio de Trabajo.
De acuerdo con el servicio prestado, se
segmentó los sectores del mercado o la
industria donde se ofrece la capacitación y
certificación. Teniendo en cuenta las
diferentes labores realizadas en alturas, se
definieron cuatro sectores principales: explotación de minas y canteras; suministro
de electricidad, gas y agua; construcción de
edificaciones y obras civiles; y transporte,
almacenamiento y comunicaciones.
Luego se cuantificó la demanda usando como
dato base el número de afiliados a las ARL del año 2000 al 2014, proporcionados por la
Federación de Aseguradores Colombianos; de
esta forma se calcularon los crecimientos de afiliados entre años, y luego se proyectó la
demanda para los próximos cinco años.
Al final, comparó la oferta eventual de la Universidad con los oferentes actuales,
Prointe, La Gran Pared, HSEQ, ARP seguros,
SENA. Entre los aspectos evaluados se encuentran el precio del servicio, los
descuentos, las instalaciones adicionales, los
requisitos y la ubicación.
4.3. Plan de mercadeo
El plan de mercadeo se enfocó en dar a
conocer el centro de entrenamiento a la comunidad en general, usando la imagen de
la Universidad Distrital como ventaja
estrategia gracias a su reconocimiento y prestigio. Se dividió en cuatro partes
principales.
La primera parte es la presentación del
servicio, usando herramientas existentes
como la página web de la Universidad,
correos electrónicos y material impreso se busca llegar a los clientes potenciales para
demostrar la necesidad de las capacitaciones
en trabajo seguro en altura.
A continuación se define la forma de pago,
utilizando también la metodología actual de la Universidad con respecto a pagos de cursos
y semestres, es decir, la generación de recibos
de pago y su posterior oficialización.
Luego se busca mantener a los clientes
durante un periodo de tiempo más largo,
utilizando como estrategia un programa de
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formación continua, con el objetivo de
renovar las certificaciones de los
trabajadores.
Para no perder la imagen ganada con las
anteriores estrategias, se propone utilizar
mecanismos de promoción y publicidad
constantes, ya sean medios electrónicos,
materiales impresos o visitas corporativas y
empresariales. Se establecen los costos y
gastos de estas estrategias.
4.4. Estudio Técnico
Este estudio desarrolla el análisis de los
aspectos técnicos del proyecto. Inicialmente
se calcula el tamaño del proyecto teniendo en
cuenta que el objetivo del centro de
entrenamiento es cubrir el 3% de la demanda
proyectada.
En un segundo paso se calcula la capacidad
del proyecto para asegurar el cumplimiento
de la demanda, teniendo en cuenta que la
Resolución 1409 indica que se deben impartir
para el curso avanzado de trabajo en alturas
16 horas teóricas y 24 horas prácticas; y que
la norma NTC 6072 indica que en el centro
de entrenamiento solo se pueden instruir 10
personas por entrenador.
Luego se define la ingeniería del proyecto,
iniciando con la descripción técnica del
servicio, el contenido de la capacitación y las
competencias requeridas. De la misma forma
se seleccionan los equipos requeridos que
cumplan con la normatividad. Y también el
personal necesario para poner en
funcionamiento el centro de entrenamiento.
Se selecciona la localización de la pista de
entrenamiento a través de una calificación
ponderada de varias posibilidades, evaluando
la obra civil a realizar, la cercanía a baños,
iluminación de la zona y las adecuaciones y
traslados.
Finalmente se redacta el procedimiento a
seguir para obtener la aprobación,
acreditación y arranque del proyecto.
4.5. Estudio Económico
En este capítulo se busca clasificar los
diferentes costos y gastos en los que incurrirá
el proyecto. Se inicia con la cuantificación de
la inversión total inicial, dividida en inversión
fija e inversión diferida. En la inversión fija
se tiene en cuenta el valor de la pista de
entrenamiento, equipos para capacitación y
equipo de oficina. En la inversión diferida
están contemplados las licencias de software
y los costos de acreditación del centro.
Luego se presentan los costos de mano de
obra, teniendo en cuenta los requerimientos
hechos en el estudio técnico. También se
definen todos los equipos usados en la
capacitación de los clientes como costos de
operación y se cuantifican los demás gastos, a
saber, servicios públicos, papelería,
mantenimiento y gastos de publicidad.
Teniendo los costos y gastos incurridos por el
centro de entrenamiento, se procede a
calcular el precio de venta del servicio,
estimado en 277.000 pesos por capacitación.
Después se relaciona con la demanda
calculada y se obtienen los ingresos
proyectados a cinco años.
Por último se relacionan los costos y gastos
obtenidos para calcular el punto de equilibrio
del proyecto y definir si es rentable.
4.6. Estudio Financiero
El estudio financiero define la forma de
financiación para obtener recursos que
ayuden a desarrollar el proyecto. Como el
5
centro de entrenamiento se pretende integrar
a la Universidad Distrital Francisco José de
Caldas, se analiza internamente fuentes de
dinero y/o inversión.
Actualmente la Universidad Distrital asigna
un porcentaje de dinero obtenido de ventas de
estampillas para inversión en proyectos.
Además, el Distrito ha dispuesto una suma de
dinero importante para que la entidad
educativa invierta en mejoramiento de
infraestructura e inversiones. Se concluye
entonces que la Universidad cuenta con el
capital necesario para implementar un centro
de entrenamiento en trabajo seguro en alturas.
4.7. Evaluación del Proyecto
El proyecto se evalúa de dos formas,
económica y socialmente para garantizar
beneficios a todos los miembros de la
comunidad.
4.7.1. Evaluación económica
Después de realizar los estados financieros
proyectados a cinco años, se obtienen los
datos necesarios para calcular el valor
presente neto (VPN) y la tasa interna de
retorno (TIR), obteniéndose la rentabilidad
del proyecto y la relación beneficio-costo.
Luego realiza la sensibilización del proyecto,
demostrando que el proyecto podría disminuir
sus ingresos y seguir siendo rentable.
4.7.2. Evaluación social
Para la evaluación social se usan varias
herramientas. La primera es la evaluación ex-
post, comparando un empleado no entrenado
y un empleado certificado. Se demuestran los
múltiples beneficios que se obtienen luego de
realizar el curso, y los peligros y amenazas
que se evitan.
También se realiza un análisis costo-impacto,
que busca relacionar el costo en que incurre
cada miembro relacionado con el proyecto
(universidad, empresa, empleado); con los
beneficios que cada uno de ellos obtienen.
En el análisis de criterios parciales se explica
la influencia del proyecto en las políticas
nacionales, distritales e institucionales;
principalmente en la Resolución 1409 del
2012 del ministerio de trabajo, que influyo
tanto en el desarrollo del proyecto. Y también
en el Plan de Desarrollo Físico de la
Universidad Distrital, cuya integración se
necesita para la implementación del centro de
entrenamiento.
5. Conclusiones
Después de desarrollar el estudio de
factibilidad de la construcción y puesta en
funcionamiento de un centro de
entrenamiento de trabajo en altura en la
Facultad Tecnológica de la Universidad
Distrital Francisco José de Caldas se
concluye que el proyecto es viable debido a
los siguientes factores:
En el análisis del entorno externo se
destacó la necesidad latente de certificar a las
personas que desempeñan labores en trabajo
en alturas, debido a la normatividad vigente y
la influencia que tienen las caídas de alturas
en el número de muertes y lesiones
accidentales en el país. Asimismo, en el
entorno interno se identificó el nivel de
inversión que la universidad ha mantenido en
los últimos años, evidenciando el
compromiso del ente educativo con la
inversión en infraestructura a través de su
plan maestro de desarrollo físico.
Mediante la determinación de los
principales sectores económicos que utilizan
6
frecuentemente a sus empleados para trabajos
en alturas, y con el crecimiento de los
afiliados a las ARL se proyectó la demanda
del servicio. Los resultados demuestran una
demanda creciente debido a la normatividad
vigente. Es decir, que el centro de
entrenamiento de trabajo en alturas contara
con un mercado amplio durante los cinco
años que se definió el proyecto.
Se desarrolló un plan de mercadeo
adecuado para el centro de entrenamiento en
alturas, con bajo costo y aprovechando la
imagen y el reconocimiento de la Universidad
Distrital Francisco José de Caldas. Además se
destacó el contacto directo con las empresas
para brindar una asesoría más detallada y
demostrar la necesidad de la certificación.
Se describieron las especificaciones
de la pista de entrenamiento y los equipos
requeridos para prestar el servicio de
capacitación, además de definir la
localización del proyecto, su tamaño y la
capacidad del centro de entrenamiento de
trabajo en alturas. También se definieron los
puestos de trabajo, sus funciones y
organización, siempre cumpliendo con los
requerimientos establecidos por el SENA y la
normatividad vigente.
Identificados los costos y gastos del
proyecto, junto con sus ingresos
pronosticados, se procedió a generar los
estados financieros proyectados a cinco años.
Ellos hicieron evidente que el centro de
entrenamiento de trabajo en alturas genera
beneficios económicos para la Universidad y
sería auto sostenible.
Por medio de la evaluación financiera
se concluyó que el proyecto es rentable, ya
que tiene una tasa interna de retorno (TIR)
del 93% y un valor presente neto (VPN)
positivo que demuestra desde el flujo neto de
efectivo como se percibirían beneficios
económicos desde el primer año para
recuperar el monto de la inversión.
Los beneficios sociales también son
significativos; se colaboraría con la gestión
del gobierno para reducir la accidentalidad
por trabajo en alturas que se presenta
actualmente, las empresas evitarían en gran
medida accidentes y posibles multas o
sanciones legales, y los miembros de la
comunidad que obtengan su certificado se
desarrollarán laboral y académicamente con
posibilidades de ampliar sus conocimientos y
mantener su integridad física y emocional.
6. Recomendaciones
Promocionar la implementación del
proyecto en diferentes instancias de la
Facultad y del gobierno central de la
Universidad.
Buscar la posibilidad de crear
acuerdos con empresas del sector o de la
ciudad para asegurar clientes para el centro
de entrenamiento.
Realizar acuerdos con los programas
curriculares de la Facultad (en la etapa
inicial) y del resto de la Universidad, para dar
a los estudiantes la posibilidad de tomar el
curso.
Evaluar la posibilidad de ampliar o
instalar otra pista de entrenamiento de trabajo
en alturas dependiendo a la cantidad de
clientes que tenga el centro de entrenamiento.
7. Bibliografía
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Ediciones Uniandes. 2007. 312 p
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Suministro Nos. 867 y 770 de 2013 Tomado
de
<http://www.udistrital.edu.co:8080/c/docume
nt_library/get_file?uuid=3ac5cc4f-a0b9-
45bd-b4e7-107fb232bd22&groupId=27581>
UNIVERSIDAD DISTRITAL
FRANSCISCO JOSE DE CALDAS Boletín
estadístico 2013 tomado de:
http://comunidad.udistrital.edu.co/planeacion/
files/2014/08/boletin_2013_Web.pdf
1
Tabla de contenido
Tabla de contenido .................................................................................................. 1
1. ASPECTOS PRELIMINARES ........................................................................... 5
INTRODUCCIÓN ................................................................................. 5 1.1.
JUSTIFICACIÓN .................................................................................. 6 1.2.
2. GENERALIDADES ........................................................................................... 7
PROBLEMA ......................................................................................... 7 2.1.
OBJETIVOS ......................................................................................... 7 2.2.
DELIMITACIÓN O ALCANCE .............................................................. 8 2.3.
3 MARCO REFERENCIAL .................................................................................. 9
3.1 Marco Teórico .......................................................................................... 9
3.2 Marco Normativo. .................................................................................. 20
4 ANÁLISIS DE ENTORNO ............................................................................... 23
4.1 Análisis Externo ..................................................................................... 23
4.2 Análisis Interno ...................................................................................... 28
4.3 Análisis global del entorno: .................................................................... 33
5 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................... 35
5.1 Servicio. ................................................................................................. 35
5.2 Segmentación del mercado. .................................................................. 36
5.3 Cuantificación del segmento de mercado. ............................................. 38
6 PLAN DE MERCADEO .................................................................................. 43
6.1 Presentación del servicio. ...................................................................... 43
6.2 Forma de pago. ..................................................................................... 44
6.3 Programa de formación continua. .......................................................... 44
6.4 Mecanismos de promoción y publicidad. ............................................... 44
6.5 Costos de promoción y publicidad. ........................................................ 45
7 ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................... 46
7.1 Selección del tamaño del proyecto. ....................................................... 46
7.2 Ingeniería del Proyecto .......................................................................... 48
8 ESTUDIO ECONÓMICO ................................................................................ 64
8.1 Cálculo de la inversión total inicial. ........................................................ 64
8.2 Cuantificación de ingresos. .................................................................... 66
8.3 Determinación de costos y gastos del proyecto .................................... 66
2
8.3.1 Costos y gastos de nómina ............................................................... 66
8.3.2 Costos de Operación .......................................................................... 67
8.3.3 Otros gastos. ...................................................................................... 68
8.4 Estimación de depreciaciones y amortizaciones de la inversión diferida.
69
8.5 Inversión en capital de trabajo inicial. .................................................... 71
8.6 Cálculo del punto de equilibrio del proyecto. ......................................... 71
8.7 Estudio financiero. ................................................................................. 71
9 EVALUACIÓN DEL PROYECTO .................................................................... 73
9.1 Estados Financieros. ............................................................................. 73
9.2 Valor presente neto (VPN) y tasa interna de retorno (TIR). ................... 74
9.3 Sensibilización. ...................................................................................... 76
9.4 Precio-Costo. ......................................................................................... 76
9.5 Evaluación Expost. ................................................................................ 77
9.6 Costo-impacto. ...................................................................................... 78
9.7 Criterios parciales. ................................................................................. 79
10 CONCLUSIONES ........................................................................................ 80
11 BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................... 82
3
INDICE DE TABLAS
Tabla 1: Tipos de Evaluación Económica .............................................................. 19
Tabla 2 Oferta de empleo por ramas en el año 2010 -2011 .................................. 25
Tabla 3 Muertes accidentales en Colombia 2013 .................................................. 25
Tabla 4 Lesiones accidentales en Colombia 2013 ................................................. 26
Tabla 5 Muertes y lesiones por golpes y caídas contundentes .............................. 27
Tabla 6 Ejecución del presupuesto de inversión en el mejoramiento y ampliación
de la infraestructura física de la Universidad. ........................................................ 31
Tabla 7. Ejecución del presupuesto de inversión en dotación de laboratorios. ...... 32
Tabla 8 Matriz DOFA. ............................................................................................ 33
Tabla 9 Proporción de trabajadores afiliados en Bogotá ....................................... 39
Tabla 10: Número de afiliados a la ARL en Bogotá en los años 2013 2014 .......... 39
Tabla 11 Estimación de la Demanda de Capacitación de Trabajo en Alturas *. .... 40
Tabla 12 Matriz de comparación de competidores en Bogotá ............................... 41
Tabla 13 Precio de venta del servicio competidores .............................................. 42
Tabla 14 Costos de material publicitarios y gastos de publicidad .......................... 45
Tabla 15 Estimación del tamaño del proyecto ....................................................... 46
Tabla 16 Capacidad Disponible por modulo .......................................................... 47
Tabla 17 Capacidad del centro de entrenamiento con y sin mantenimiento incluido
en la jornada laboral ............................................................................................ 48
Tabla 18 Capacidad del centro de entrenamiento jornadas de 8 y 10 horas ......... 48
Tabla 19 Listado de equipos y elementos de protección personal necesarios para
el cetro de entrenamiento de trabajo en alturas ..................................................... 52
Tabla 20 Listado de equipos para el salón teórico ................................................ 53
Tabla 21 Lista de cargos requeridos para el centro de entrenamiento .................. 54
Tabla 22 Calificación de los lugares seleccionados para la pista de entrenamiento
............................................................................................................................... 58
Tabla 23 Componentes de la inversión fija ........................................................... 64
Tabla 24 Componentes de la inversión diferida ..................................................... 65
Tabla 25 Inversiones proyectadas a 5 años........................................................... 66
Tabla 26 Costos y gastos de mano de obra directa ............................................... 67
Tabla 27 Costos y gastos de nómina administrativa .............................................. 67
Tabla 28Costos de operación del proyecto proyectados a 5 años......................... 67
Tabla 29 Otros costos y gastos fijos. ..................................................................... 69
Tabla 30 Depreciación de bienes y equipo ............................................................ 70
Tabla 31 Amortización Inversión diferida ............................................................... 70
Tabla 32 Capital Inicial de Trabajo ......................................................................... 71
Tabla 33 Punto de equilibrio del proyecto .............................................................. 71
Tabla 34 Fuentes de capital en la Universidad Distrital. ........................................ 72
4
Tabla 35 Balance general inicial ............................................................................ 73
Tabla 36 Estado de resultados proyectado a 5 años ............................................. 73
Tabla 37 Balance general proyectado a 5 años ..................................................... 74
Tabla 38 Flujo neto de efectivo proyectado a 5 años ............................................. 75
Tabla 39 Evaluación financiera. ............................................................................. 75
Tabla 40 Sensibilización de los ingresos del proyecto. .......................................... 76
Tabla 41 Resultados de la sensibilización ............................................................. 76
Tabla 42 Precio de venta vs costos ....................................................................... 77
Tabla 43 Evaluación Expost................................................................................... 78
Tabla 44 Evaluación costo-impacto. ...................................................................... 78
INDICE DE GRAFICAS
Gráfica 1 Metodología usada en el desarrollo del proyecto. .................................... 9
Gráfica 2 Componentes del análisis del entorno. ................................................... 10
Gráfica 3: Variables determinantes en el tamaño del proyecto .............................. 14
Gráfica 4: Crecimiento del PIB por ramas de la economía año 2001-2013 ........... 23
Gráfica 5: Licencias de vivienda aprobadas para Bogotá años 1998 al 2013. ....... 24
Gráfica 6: Actividades en altura con transito vertical y desplazamiento horizontal 36
Gráfica 7: Diagrama del proceso del servicio del curso de trabajo avanzado de
trabajo en alturas ................................................................................................... 50
Gráfica 8 Foto satelital con las posibles ubicaciones de la pista de entrenamiento
............................................................................................................................... 57
Gráfica 9 Organigrama del personal del Centro de Entrenamiento ....................... 59
5
1. ASPECTOS PRELIMINARES
INTRODUCCIÓN 1.1.
En los últimos años, determinados sectores productivos han debido recurrir con
frecuencia a desarrollar trabajos en altura1. Esta es una condición que, en
condiciones de trabajo normales, no ha de suponer mayor siniestralidad. No
obstante, el fallo de un eslabón en la cadena de la seguridad acarrea con
frecuencia consecuencias nefastas. Por ello es necesario extremar las
precauciones y exigir a los sistemas de prevención la máxima seguridad para los
trabajadores que se exponen a este riesgo. Un buen equipo es necesario, pero la
formación certificada también es clave para garantizar la seguridad.
El presente proyecto se propone para que la Facultad Tecnológica de la
Universidad Distrital incursione en este campo de la formación certificada. Se
realizan varios estudios con el fin de determinar la factibilidad de la creación de un
centro de entrenamiento de trabajo en alturas en esta Facultad. Primero se
analizarán las variables del entorno externo del proyecto en la ciudad de Bogotá y
el entorno interno en la Universidad Distrital. A continuación se determinará el
mercado objetivo y la demanda insatisfecha del mismo, demostrando que la
implementación de un nuevo centro de entrenamiento en la ciudad es necesaria y
realizaría un aporte importante a la sociedad.
En el mundo actual, en donde la información es el poder que mueve la economía y
los negocios, es necesario diseñar un plan de mercadeo, por medio del cual se
hará publicidad al servicio de capacitación y se captará la atención del público
interesado en éste.
Enseguida, en el estudio técnico se estipulan las especificaciones de la instalación
física para realizar las capacitaciones, los elementos de protección personal
requeridos para cumplir los requerimientos legales, y el plan de capacitación, en el
cual serán estipuladas las diferentes etapas de entrenamiento y certificación,
cumpliendo completamente con todas las regulaciones legales.
A continuación se calculan y definen las inversiones y los costos en los que se
incurrirá para la implementación y mantenimiento del proyecto. Además se
definirán los medios por los cuales se obtendrán los recursos o se financiará el
1 Trabajo en altura: todo trabajo en el que exista el riesgo de caer a 1,50 m o más sobre un nivel
inferior. Art 1 Resolución 1409 de 2012.
6
proyecto. Asimismo se estimarán los ingresos esperados después de implementar
el centro de entrenamiento. Esto con el fin de evaluar los beneficios e impactos
económicos y sociales que el proyecto conllevaría para la Universidad y la
comunidad.
JUSTIFICACIÓN 1.2.
De acuerdo con la nueva normativa de trabajo seguro en altura (Resolución 1409
de 2012), todos los trabajadores que realicen trabajos a una altura mayor a 1,5 m.
deben estar certificados por entes u organismos avalados por el SENA, en un
plazo de 24 meses a partir de la fecha de expedición de la norma. En
consecuencia, la demanda para certificarse cada vez crece más debido a que la
gran mayoría de las empresas de sectores como:
construcción.
mantenimiento de infraestructura.
mantenimiento de redes eléctricas, acueducto, gasoductos, entre otras.
empresas de telecomunicaciones, etc. Exigen que sus contratistas estén certificados en trabajo en alturas, para preservar la integridad física de cada uno de los empleados directos e indirectos que realicen esta labor; igualmente, para cumplir los requisitos de los entes y organismos que vigilan y certifican sus actividades (OHSAS 18000, RUC).
Con el interés de satisfacer parte de la demanda no cubierta de capacitación y
certificación de trabajo seguro en alturas, es pertinente estudiar la implementación
de un centro de capacitación de trabajo en alturas en la Facultad Tecnológica de
la Universidad Distrital Francisco José de Caldas.
7
2. GENERALIDADES
PROBLEMA 2.1.
2.1.1. Descripción:
El número de entidades que ofertan la certificación objeto de interés de este
estudio son un total de 76 en la ciudad de Bogotá.2 Este número de empresas no
logra atender la demanda actual estimada3, ya sea por tiempos de espera muy
largos o por precios inaccesibles a la mayoría de los usuarios.
La Universidad Distrital, Facultad Tecnológica, no cuenta con programas
relacionados con trabajo seguro en alturas ni ofrece los certificados resultantes de
la formación especializada, aun cuando uno de los objetivos del Instituto de
Extensión y Educación no Formal de la Universidad Distrital (IDEXUD) es
promover la relación estrecha con los sectores económicos.
2.1.2. Formulación:
¿Es viable técnica, económica y socialmente la construcción y puesta en marcha
de un centro de entrenamiento de trabajo en alturas en la Facultad Tecnológica de
la Universidad Distrital Francisco José De Caldas?
OBJETIVOS 2.2.
2.2.1. General:
Establecer la factibilidad de la construcción y puesta en funcionamiento de un
centro de entrenamiento de trabajo en altura en la Facultad Tecnológica de la
Universidad Distrital Francisco José de Caldas.
2AUTORIZACIONES TRABAJO EN ALTURAS [Online]. Bogotá.: Servicio Nacional de Aprendizaje
SENA [consultado el 09/01/2014]. < http://www.sena.edu.co/oportunidades/formacion/Trabajo-Seguro-en-
Alturas/Paginas/Autorizaciones.aspxPageFirstRow%3D61- > 3FASECOLDA, RPDATOS [Online]. Bogotá.: [consultado el 09/01/2014]. Correspondiente a 915320
personas para el año 2013. <http://consultas.fasecolda.com/rpdatos/ >
8
2.2.2. Específicos:
Analizar los aspectos del entorno interno y externo que afecten el desarrollo del proyecto.
Estimar la demanda de certificación de trabajo en alturas en la ciudad de Bogotá a través de un estudio de mercado.
Realizar el plan de mercadeo del servicio de certificación en trabajo alturas de la ciudad de Bogotá.
Desarrollar el estudio técnico para determinar las características necesarias y cumplir requerimientos normativos para la certificación del SENA en centros de entrenamiento de trabajo en alturas.
Identificar los ingresos, inversiones y costos relacionados con la implementación del centro de entrenamiento de trabajo en alturas en un horizonte de 5 años.
Realizar un estudio financiero para seleccionar una alternativa de financiación para la implementación del centro de entrenamiento de trabajo en alturas.
Proyectar el impacto económico, social y los beneficios esperados para la comunidad de la Facultad Tecnológica con la implementación de un centro de entrenamiento de trabajo en altura.
DELIMITACIÓN O ALCANCE 2.3.
El proyecto abarca la formulación y evaluación de una alternativa de formación
laboral, incluyendo el estudio de mercado, técnico, económico y el impacto social
de un centro de entrenamiento de trabajo en alturas proyectado a un periodo de
cinco años.
2.3.1. Tipo de investigación
La información es de tipo descriptiva en donde se analizará la información
recopilada referente y relevante para el proyecto.
9
3 MARCO REFERENCIAL
Con el fin de identificar elementos relacionados con el desarrollo del proyecto, se
mencionan los conceptos correspondientes al marco normativo y conceptual.
3.1 Marco Teórico
Para el desarrollo del proyecto se emplearan técnicas empleadas comúnmente en
la formulación de proyectos, de forma general el proyecto está dividido en los
apartados que se muestran en la siguiente gráfica.
Fuente: Elaboración propia
3.1.1 Análisis de entorno
Es la herramienta que permite formar una base lógica, que mediante el estudio de
diferentes factores impacten a la empresa y al proyecto, esto es, que enriquezcan
el análisis de los pilares sobre los cuales se fundamentarán decisiones futuras en
el proyecto como la segmentación del mercado, tamaño, localización y desarrollo
del proyecto; entre otras.4
4 MENDEZ LOZANO, Rafael. Formulación y evaluación de proyectos enfoque para emprendedores. 8a ed.
Bogotá. INCONTEC internacional. p 45.
Gráfica 1 Metodología usada en el desarrollo del proyecto.
Análisis de
Entorno
Análisis del
entorno Externo.
Análisis del
entorno Interno.
Análisis Global
del entorno.
Estudio de
Mercado
Definición del
servicio.
Segmentación del mercado
.
Análisis de la
Demanda.
Análisis de la
Oferta.
Plan de Mercade
o
Estudio Técnico
Tamaño del
Proyecto
Estudio de
Localización.
Ingeniería del
Proyecto
Estudio Organiza
ciional
Estudio Económi
co.
Inversión Inincial.
Cuantifi-cación de Costos y Gastos
Estima-ción del precio
de venta
Ingresos del
Proyecto
Depreciación.
Estimación del capital de trabajo
inicial.
Evaluación del
Proyecto
Evaluación
económica
Evaluación
social.
10
El análisis se debe realizar seleccionado y estudiando cómo se comportan
aquellos entornos que afectan al proyecto en uno o varios de sus componentes.5
Gráfica 2 Componentes del análisis del entorno.
Fuente: Elaboración propia.
Análisis del entorno externo.
En el entorno externo se analiza en forma objetiva la realidad actual de cada uno
de los componentes del entorno de la organización, y se profundiza en aquellos
factores que tiene efectos directos en el desarrollo del día a día en la organización
y en el desarrollo del proyecto.
De acuerdo con las características de este proyecto, se considera relevante el
análisis de los siguientes entornos:
Entorno económico: se revisan los sectores interesados en el servicio para
determinar su comportamiento y crecimiento en los últimos años y posible
variación en el futuro para concluir de forma preliminar si es rentable desarrollar
este proyecto.
5 Ibíd. p 45.
Análisis Externo
ENTORNO ECONOMICO
ENTORNO TECNOLOGICO
ENTORNO POLITICO – LEGAL
ENTORNO AMBIENTAL
ENTORNO SOCIO-CULTURAL
Análisis Interno
FORTALEZAS
DEBILIDADES
11
Entorno político-legal: se revisan las leyes y normas que generan la necesidad y
justifican el desarrollo del proyecto, como también cuales colocan limitantes en su
oferta o distribución.
Análisis del entorno interno.
En el análisis interno se estudiará como la misión, visión y la planeación
estratégica y demás normatividad interna de la organización influyen en el
desarrollo y ejecución del proyecto.
3.1.2 Estudio de mercado
En este estudio se realiza un análisis a las variables que servirán para caracterizar
el servicio por ofrecer, a que población se le va a ofrecer, cuantificar la demanda
presente y futura del bien o el servicio y determinar la oferta del servicio dentro del
mercado.
Definición del servicio.
Descripción de lo que el proyecto va a ofrecer: las características principales de
los servicios. Esta clasificación se puede realizar por su naturaleza, según la
frecuencia de consumo, según el sector económico de la actividad, según su
función; entre otros. Este espacio es el apropiado para describir las
características que generan el valor agregado al servicio.
Segmentación del mercado.
Descripción de a quién va ofrecido el proyecto: en otras palabras, identificación del
mercado objetivo del servicio, nombrando las características relevantes del
segmento del mercado el cual debe tener la necesidad de utilizar el servicio
ofrecido. La segmentación se realizará a partir de las conclusiones generadas en
el análisis de los entornos.
Cuantificación y proyección de la demanda.
La cuantificación de la demanda se puede realizar con distintas fuentes de
información como: aplicación de encuestas al segmento de mercado; la selección
de un mercado representativo que tenga una relación directa con el mercado
objetivo del proyecto, uso de información histórica (series de tiempo) o de un
12
momento especifico en el tiempo (la cual debe ser ajustada al tiempo actual) del
segmento del mercado.6
Ya identificada la fuente de la información se procederá a: a) Seleccionar la unidad
de demanda y cuantificar esta última. b) Determinar la demanda insatisfecha en el
mercado, c) Proyectar la demanda insatisfecha a un periodo de 5 años, horizonte
de evaluación del proyecto, en donde se intentará hallar la función más apropiada
para los datos disponibles, mediante modelos estadísticos o econométricos7.
En este punto se puede comenzar a identificar la viabilidad del proyecto debido a
que se puede apreciar la demanda insatisfecha del producto o servicio a prestar
tiene espacio para ingresar un nuevo oferente.
Análisis de la oferta.
Descripción cualitativa de los competidores actuales. Se identificarán y
describirán las organizaciones que prestan el mismo servicio o servicios similares.
La descripción consiste en analizar factores como la ubicación de los oferentes,
servicios o productos que ofrecen, elementos diferenciadores en su producto o
servicio, tecnología utilizada, precios de oferta, entre otros aspectos que permitan
caracterizar la posible competencia que tendrá el proyecto.
3.1.3 Plan de mercadeo
Se señalarán las formas específicas de procesos intermedios con los cuales se
tiene previsto que el servicio llegue al usuario final. Entre las herramientas
previstas en este estudio se pueden incluir: la presentación del producto o servicio,
las formas de pago, programa de formación continua, los mecanismos de
promoción y publicidad.
Presentación del servicio.
Proposición de estrategias para dar de conocer el servicio en el mercado, logrando
captar la atención del grupo objetivo y diferenciarse de la competencia. Para esto
se puede aprovechar la buena imagen y el reconocimiento de la Universidad
Distrital.
6 SAPAG, Nassir y Sapag, Reinaldo. Preparación y Evaluación de Proyectos. 5ta ed. México. Mc Graw
Hill. 2008. P 83. 7 MENDEZ, óp. cit., p 92.
13
Formas de pago.
Se buscan y establecen alternativas de pago que faciliten el acceso al cliente,
aprovechando las estrategias de la universidad y cumpliendo sus políticas.
Programa de formación continua.
El centro de capacitación pretende establecer ofertas post-ventas, de tal forma
que los clientes actualicen sus certificados y se mantengan actualizados en los
requerimientos para trabajo en alturas.
Mecanismos de promoción y publicidad.
Se determinarán las herramientas necesarias para promocionar el servicio y hacer
su presentación en el mercado, de tal forma que se pueda alcanzar a los posibles
clientes para que se enteren de los servicios del proyecto.
3.1.4 Estudio técnico.
Esta parte recopilará y analizará la información técnica del proyecto, lo que servirá
para caracterizar el proyecto de forma detallada. Mediante este análisis se permite
analizar de forma objetiva la viabilidad técnica del proyecto, es decir la posibilidad
de la prestación del servicio; como también como este se pondrá en
funcionamiento. El estudio de mercado se divide en las siguientes partes:
Selección del tamaño del proyecto.
El tamaño del proyecto define la capacidad de producción que tendrá el proyecto
en un tiempo determinado por todo el proceso de producción del servicio. 8
La decisión de tamaño del proyecto se ve afectada por variables como las
características geográficas, demográficos y de tamaño de la demanda
insatisfecha, disponibilidad de tecnología dura, así como disponibilidad de
recursos, factores económicos y financieros que limitaran el tamaño del proyecto.
8 ARBOLEDA. German. Proyectos, Formulación, elaboración y control. 3ra ed. Cali. AC Ed., p.119
14
Gráfica 3: Variables determinantes en el tamaño del proyecto
Fuente: ARBOLEDA. German. Proyectos, Formulación, elaboración y control. 3ra ed. Cali. AC Ed.,
Se debe identificar cuáles son las variables que inciden en el tamaño del proyecto,
para así tomar las recomendaciones que múltiples autores dan sobre este tema.
Ingeniería del proyecto.
En este estudio se describe de forma específica los recursos necesarios para la
producción del servicio (método, mano de obra, maquinaria, administración) de
estos se deben incluir todos los detalles técnicos relevantes para el proyecto,
infraestructura, recursos físicos y talento humano necesario para el desarrollo del
proyecto, dividida en:
Descripción técnica del servicio: allí se enunciarán cada una de las
especificaciones, que son el insumo base para el diseño del proceso
productivo.
Este análisis tiene como fin descomponer el servicio en componentes
individuales y luego determinar las operaciones relacionadas con su
prestación respectivamente. Esta desagregación permite identificar los
insumos que se necesitan, así como los equipos básicos, y orienta acerca del
tipo de personal que se requiere.9
Identificación y descripción del proceso de producción del servicio: determina
los aspectos técnicos y las condiciones de operación que presentara
9 MENDEZ. op. cit. p.183.
Tamaño del Proyecto
Dimensiones y caracteristicas del mercado
Tecnologia dura empleada en el Proceso Productivo.
Disponibilidad de insumos y
materia prima
Localización del proyecto.
Costos de inversión y operación.
Financiamiento del proyecto
15
finalmente las instalaciones. El objetivo primordial es establecer las
características de todos y cada uno de los equipos.10
Algunos de los elementos que inciden en la identificación del proceso
productivo son:
Naturaleza del servicio.
Disponibilidad y costo de insumos y equipos; como también de los
demás factores productivos.
Capacidad tecnológica.
Localización del proyecto.
Flexibilidad del proceso y capacidad de expansión del mismo.
Economías externas.
Factores institucionales.11
Para la descripción del proceso se utilizan diagramas que suministran una
visión global de las etapas que conforman el ciclo de prestación del servicio.12
Descripción de los equipos utilizados para la producción del servicio: ésta se
hace según las características del servicio exigidas por el mercado y
detalladas en la descripción técnica del producto; es el resultado de una
selección adecuada de los equipos solicitando cotizaciones a diferentes
proveedores. Para la selección se tiene en cuenta la versatilidad de la
tecnología, garantías ofrecidas, servicio de mantenimiento, condiciones de
entrega y por supuesto el valor de la oferta.13
Descripción de la mano de obra necesaria para el proyecto catalogándola por
categorías, niveles y sueldos asignados. Con base en la clasificación, se
definen los perfiles de cada cargo, cubriendo características generales,
preparación académica, formación y habilidades requeridas, experiencia y
características personales.14
Especificaciones de las obras de infraestructura: se detallarán las
características de diseño, materiales y dimensiones que cumplan los
requerimientos legales del proyecto. Analizando diversos factores que influyen
10 FERNANDEZ FACCINI, Humberto. Ejecución de proyectos de ingeniería. Bogotá. Imprenta Nacional de
Colombia, Ecopetrol, citado por MENDEZ LOZANO, Rafael. Formulación y evaluación de proyectos
enfoque para emprendedores. 8va ed. Bogotá. INCONTEC internacional. p 184. 11 GÓMEZ GIORDANO, Rubén. Proyectos de inversión para no economistas: Manual de evaluación y
formación de proyectos. Buenos Aires. Errepar. p.78. 12 Óp. cit. MENDEZ. p.185. 13 Ibíd. p. 189. 14 SOSA, Demetrio. Guía de proyectos de inversión: Con enfoque académico. México. Limusa. p.46.
16
para determinar la selección y/o desarrollo de estas obras, tales como, tamaño
del proyecto, el proceso de prestación del servicio y su localización.15
Localización del proyecto.
El análisis de localización determina el lugar donde se llevará a cabo el proyecto,
tanto a nivel general como específico. Esto se ejecuta en función del análisis de
factores que condicionan la distribución espacial de la implementación del
proyecto y que facilitarán la toma de decisiones. Los factores determinantes se
establecen de acuerdo con el tamaño y requerimientos técnicos y legales del
proyecto.16
Estudio organizacional
Hace referencia a la definición de su estructura orgánica, personal operativo,
asignación de funciones básicas a cada cargo, establecimiento del límite de
autoridad y responsabilidad.17
Plan general de construcción, instalación y arranque de proyecto
Se establece el calendario desde la construcción hasta la puesta en marcha del
proyecto; el plan consta de tiempos de realización, personal asignado, recursos
requeridos y actividades de acreditación y/o certificación.18
3.1.5. Estudio económico.
Recopila toda la información económica del proyecto, es decir, la estimación y
cuantificación, en un horizonte de 5 años, de todas las inversiones e ingresos que
tendrá el proyecto, con lo cual se podrá realizar posteriormente una evaluación
para la viabilidad económica del proyecto. Las estimaciones y los cálculos se
agrupan de la siguiente forma:
15 GÓMEZ GIORDANO, óp. cit. p.81. 16 Óp. cit. MENDEZ. p.142. 17 FLÓREZ URIBE, Juan Antonio. Proyectos de inversión para las PYME. 2ª ed. Bogotá. Ecoe Ediciones. p.
65. 18 Óp. cit. SOSA. p.47.
17
Cálculo de la inversión total inicial
Cuantificación de todos los activos fijos y diferidos que se deben adquirir para la
puesta en marcha de un proyecto.
Las inversiones fijas conformadas por todos los bienes tangibles que se necesita
adquirir para iniciar y consolidar el proyecto, tales como terrenos y edificios,
equipo principal y auxiliar e instalaciones.19
Las inversiones diferidas son los activos intangibles como estudios de ingeniería,
constitución de las sociedades, capacitaciones previas, gastos pre-operatorios
financieros, capital de trabajo.20
Determinación de costos y gastos del proyecto.
En la estructura de los costos de producción se debe tener en cuenta los costos
de fabricación que son asociados en forma directa con la producción del bien o
servicio, los gastos operativos, tanto de administración como los de ventas y los
gastos financieros ocasionados por los créditos recibidos.21
Estimación del precio de venta
El precio es el valor expresado en dinero de un bien o servicio ofrecido en el
mercado. Es uno de los elementos fundamentales de la estrategia comercial de la
definición de rentabilidad, pues determina el nivel de ingresos del proyecto.22
Estimación de depreciaciones y amortizaciones de la inversión diferida.
Se relaciona con la calidad y durabilidad de un activo según la finalidad que tenga
destinada, pero también puede influir la intensidad de uso con la que sea
empleado por la organización.23
Esta estimación se realiza en base a los elementos enlistados en la inversión
inicial. Los métodos utilizados en la depreciación y la amortización son diferentes
dependiendo a la naturaleza del activo y del proyecto.
19 Óp. cit. SOSA. p. 52. 20 Ibíd. p. 189. 21 Óp. cit. FLÓREZ. p.83. 22 Óp. cit. ARBOLEDA. p.53. 23 Ibíd. p. 270.
18
Para la depreciación de los activos se utilizan métodos como línea recta, suma de
dígitos y por unidades de producción.
Inversión en capital de trabajo inicial
Son los recursos necesarios, en forma de activos corrientes, para garantizar el
funcionamiento normal del proyecto durante un ciclo determinado, con una
capacidad y tamaños establecidos. Este capital está en función a:
Efectivo requerido para cubrir pago de nómina y servicios públicos durante un
período corto.
Necesidades de inventarios de insumos.
Cartera
Cuentas por pagar a proveedores.24
Estudio financiero
En este apartado se identificarán las diversas alternativas de capitalización y de
financiación del proyecto. En el país existen diferentes entidades para la
adquisición del crédito, las cuales van ligadas a la naturaleza del proyecto. Entre
estas entidades se encuentran:
Establecimientos de crédito que se dedican a prestar dinero con tasas
normales del mercado.
Entidades de servicio financiero las cuales prestan créditos de distintos tipos
con tasas preferenciales y subsidiadas.
Se pueden seleccionar una o varias alternativas de financiación, buscando
incurrir en el menor gasto financiero posible. Al seleccionar las alternativas de
financiación se deben realizar las tablas de pagos de cada una para determinar el
valor a pagar de forma mensual.
3.1.6. Evaluación del proyecto.
Para determinar la viabilidad económica y social del proyecto se utilizan diversas
metodologías para cuantificar los beneficios que traerá el proyecto con su
ejecución.
24 Óp. cit. MENDEZ. p.83.
19
Tabla 1: Tipos de Evaluación Económica
Tipo de Evaluación Objetivo Metodología a Usar
Económico
Costo de Oportunidad del proyecto VPN Valor Presente Neto
Retorno seguro de la inversión TIR Tasa interna de retorno
Optimización de resultados mediante la modificación de variables claves de los estados financieros.
Sensibilización
Social
Beneficio a la población objetivo Evaluación Expost
Relación entre beneficios y costo Costo-impacto
Impactos a políticas nacionales Criterios parciales
Fuente: Elaboración Propia
Valor presente neto (VPN) el cual consiste en determinar la equivalencia en el
tiempo cero de los flujos de efectivo futuros y comparar esta equivalencia con
el desembolso inicial. 25
Tasa interna de retorno (TIR) consiste en calcular la tasa de interés con la cual
el valor actual neto de los costos es igual al valor presente neto de los
beneficios. Esto determina la conveniencia de la inversión del proyecto, es
decir, a mayor tasa de retorno, mayor será la viabilidad del proyecto.26
Sensibilización: consiste en un análisis de las variables claves de los estados
financieros del proyecto, para evaluar cuál sería el impacto en la TIR y en la
VPN si estas variables se modifican, sin afectar la viabilidad del proyecto.
Evaluación Expost: permitirá evaluar un grupo de personas que haya recibido la
capacitación versus un grupo que no lo haya hecho, de esta forma se podrá
evidenciar como influye en su vida laboral y en el mercado de ofertas laborales
de trabajo en alturas. Esto se hará mediante la identificación de objetivos y la
evaluación de resultados.27
Costo-impacto: se debe definir la relación entre los beneficios obtenido por cada
una de las partes involucradas en el proyecto (la universidad, la comunidad, las
empresas) con respecto a la inversión dada en dinero, tiempo o esfuerzo. Esto
con el fin de evaluar de forma cuantitativa los impactos generados.28
25 DÍAZ, José Luis. Estudio de perfectibilidad para un proyecto de inversión de una granja de cría
de ganado ovino. Puebla, México.: Universidad de las Américas Puebla Escuela de Negocios
Departamento de Administración de Empresas, 2003. 26Enciclopedia Financiera: Tasa Interna de Retorno TIR recuperado de
http://www.enciclopediafinanciera.com/finanzas-corporativas/tasa-interna-de-retorno.htm
27 PARDO ROZO, Yelly Yamparli. Evaluación Económica y Social de Políticas y Proyectos:
Métodos alternativos y estudio de casos. Florencia. Universidad de la Amazonia. p. 83. 28 Ibíd., p. 84.
20
Criterios parciales: Busca examinar la contribución del proyecto al logro de
políticas nacionales, estos pueden ser directos, colaterales, indirectos, reflejos o
producción de bienes y efectos políticos.29
3.2 Marco Normativo.
Para el desarrollo del proyecto se debe conocer las normas relacionadas con el
tema, con el fin de cumplir con la normatividad actual. A continuación se da un
breve repaso de las resoluciones que están directamente conectadas con los
centros de entrenamiento de trabajo en alturas.
Resolución 1409 de 2012
Establece el Reglamento de Seguridad para Protección contra Caídas en Trabajo
en Alturas. Esta resolución es la base para realizar trabajos en alturas en
Colombia, y en su desarrollo se encuentran los siguientes temas:
Definiciones y alcance del concepto de trabajo en alturas y excepciones (deportivas, artísticas y lúdicas), diversos elementos y mecanismos para detener las caídas; también trata la coordinación administrativa del trabajo en alturas y las unidades vocacionales de trabajo en alturas.
Determina las obligaciones y requerimientos que deben cumplir los empleadores. En resumen deben mitigar y procurar que todos los trabajos en altura se realicen de forma segura mediante la provisión de dispositivos y elementos para la seguridad del trabajador, la capacitación y la ejecución de procedimientos seguros para realizar las labores de riesgo en alturas sin costo alguno para el trabajador. 30
Determina las directrices sobre la capacitación y certificación de trabajo seguro en alturas, entre las cuales se encuentran:
o Contenidos programáticos de las capacitaciones. o Tipos de cursos y certificaciones dependiendo el tipo de actividad
que realice (Ejecución o supervisión). o Requisitos que deben cumplir las organizaciones y personas que
capacitan y certifican las competencias de trabajo en alturas.31
29 Óp. cit. MENDEZ. p.333. 30 MINISTERIO DE TRABAJO. Op. cit., .p.8. 31 Ibíd., p.12.
21
Indica las obligaciones de los trabajadores para realizar trabajos en alturas. Relacionada con la certificación médica y de competencias que deben recibir para realizar los trabajos en alturas.32
Describe las condiciones técnicas mínimas que deben tener las medidas de protección, elementos de protección personal y sistemas de acceso para el trabajo en alturas. 33
Determina que dentro de los 24 meses siguientes desde la fecha de expedición, toda empresa que realice trabajo en alturas en Colombia debe tener certificados a todos sus trabajadores según la resolución.
En esta Resolución se evidencia la necesidad de que las empresas capaciten a
sus empleados que realizan labores de riesgo en alturas, y se identifican los
aspectos en los cuales el trabajador debe ser capacitado y los parámetros que
deben cumplir sus empleadores en las labores de riesgo de alturas.
A partir de la Resolución citada se empieza a ejercer un control sobre los
parámetros y requisitos que debe cumplir una entidad capacitadora de trabajo en
alturas. Es por ello que se tiene muy en cuenta para este proyecto, pues para la
puesta en marcha de un centro de capacitación de trabajo en altura en la Facultad
Tecnológica de la Universidad Distrital se debe cumplir con todos y cada uno de
estos parámetros.
Resolución 1903 de 2012:
Tiene como fin complementar la Resolución 1409 en los siguientes aspectos:
Aumenta la cobertura de personas que requieren certificado de trabajo en alturas a los aprendices que durante su aprendizaje estén expuestos a riesgos de caída en alturas.
Para aquellas instituciones que brindarán el servicio de certificación podrán acogerse a los programas de formación diseñados por el SENA.
Esta Resolución determina la posibilidad de establecer un centro de capacitación
de trabajo en alturas en Facultad Tecnológica, acogiéndose a los programas de
formación diseñados por el SENA, permitiendo obtener información y la base de
programa de capacitación con el que se trabajará.
32 Ibíd., p.7. 33 Ibíd. P 21.
22
Resolución 2578 de 2012
Resolución emitida por el SENA que como ente competente da los requerimientos
necesarios y pasos necesarios para que una organización pueda capacitar y
certificar a los trabajadores en trabajo seguro en alturas. Contiene un check list en
el cual se define que los aspectos a evaluar son:
La radicación de unos documentos que certifiquen que la organización cuenta con los permisos legales para realizar esta actividad (allí se radican licencias de salud ocupacional de los instructores y de la organización).
Una visita técnica por parte de un funcionario del SENA que verificara que los espacios de capacitación teórica y práctica cumplen con los requisitos de seguridad en trabajos en alturas dados por las resoluciones 1409 y 3673.34
El centro de entrenamiento de trabajo en alturas y su programa de capacitación se
basarán en esta Resolución, con el fin de cumplir los requerimientos del SENA y
aprobar en cada uno de los puntos evaluados.
Resolución 3368 de 2014
Mediante ella se modifican los numerales 15 y 18 del artículo 2° de la Resolución
1409 de 2012 con el fin de ampliar el perfil de los entrenadores de trabajo seguro
en alturas. Incluyendo mayor tiempo de experiencia especifica en sistemas de
gestión y trabajo seguro en alturas.
34 COLOMBIA. SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA. Resolución 2578 de 2012. Por la cual
se establece lineamientos para el cumplimiento de la resolución n° 1409 del 23 de julio de 2012. 2012. p.
3
23
4 ANÁLISIS DE ENTORNO
En el presente capítulo se desarrolla el estudio del entorno, con el fin de identificar
variables que afectan el desarrollo del proyecto. Se evalúan dos clases de
entornos: a) entorno externo, donde se evaluarán los aspectos políticos,
tecnológicos y económicos relacionados con la capacitación en trabajo de alturas;
b) entorno interno relacionado con el desarrollo del proyecto dentro de la
Universidad, ambos serán estudiados en el desarrollo de este capítulo.
4.1 Análisis Externo
4.1.1 Entorno económico
El trabajo en alturas se presenta en diversas actividades económicas, en mayor
frecuencia se presentan en las siguientes ramas económicas:
Explotación de minas y canteras.
Suministro de electricidad gas, agua.
Construcción de edificaciones y obras civiles.
Mantenimiento de inmuebles, fachadas y techos.
Transporte, almacenamiento y comunicaciones.
Es valioso determinar cómo es el comportamiento de estas ramas de la economía
para así determinar si están estancadas o en crecimiento. Gráfica 4: Crecimiento del PIB por ramas de la economía año 2001-2013
Fuente: Elaboración propia en base a las estadísticas del DANE
35
35 Departamento Nacional de Estadistas DANE:
http://www.dane.gov.co/files/investigaciones/boletines/pib/Anexos_oferta_constantes_desestacionalizad
as_III_2014.xls
-
10.000
20.000
30.000
40.000
2000 2005 2010 2015
Títu
lo d
el e
je
Crecimiento de PIB por ramas de la economia año 2001-2013
Explotación de minas ycanteras
Suministro de electricidad,gas y agua
Construcción
24
La gráfica anterior indica que todas las ramas han presentado crecimiento durante
los últimos 10 años; siendo Suministro de electricidad gas y agua la rama de
menor crecimiento con un 3% y la rama de construcción la de mayor crecimiento
con 8%.
Para analizar en profundidad cómo crece las ramas, se analizará el crecimiento
del sector de construcción (el cual tiene un crecimiento promedio 8%), en donde
se revisaron las licencias de construcción aprobadas en los últimos años para
determinar si el crecimiento de la rama será continuo en los últimos años.
Gráfica 5: Licencias de vivienda aprobadas para Bogotá años 1998 al 2013.
Fuente: Elaboración propia en base a las estadísticas de CAMACOL
36
La anterior gráfica indica que desde 1998 las licencias de construcción han tenido
ciclos de crecimiento constante en un 4%, evidenciando que el sector de
construcción crecerá de la misma forma en los próximos años.
Para evidenciar que el trabajo en alturas tiene una importante participación en la
economía colombiana, se analizará la matriz de empleos realizada por el DANE en
los años 2010 y 2011.
36 Cámara Colombiana de la Construcción CAMACOL: • Colombia Construcción En Cifras recuperado
de http://camacol.co/informacion-economica/cifras-sectoriales/construccion-en-cifras
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
Unidades de vivienda aprobadas para construcción según licencias año 1998 -2013
25
Tabla 2 Oferta de empleo por ramas en el año 2010 -2011
Grandes Ramas De Actividad Económica
Año 2010 Año 2011
Total Trabajadores
% Total Trabajadores
%
TOTAL ramas con trabajo en alturas 3.120.296 16,52% 3.300.044 16,94%
TOTAL Otras ramas 15.771.047 83,48% 16.183.474 83,06%
TOTAL GENERAL 18.891.343 100,00% 19.483.518 100,00%
Fuente: Elaboración propia en base a las estadísticas del DANE37
En la matriz anterior se evidencia que las ramas en las cuales se presentan
actividades de trabajo en alturas generan el 16% de la oferta laboral del país. En
otras palabras, aproximadamente dos de cada 10 empleados del país laboran en
ramas de la economía en donde hay riesgo de accidentes en altura.
De los anteriores análisis se puede concluir que la necesidad de actividades de
capacitación de trabajo seguro en alturas manifiesta un alza significativa, debido
al continuo crecimiento de los sectores económicos que realizan este tipo de
trabajos y la cantidad de personas empleadas de forma directa o indirecta que
laboran en ese sector.
4.1.2 Entorno político legal.
Los centros de entrenamiento para trabajo en alturas demuestran su necesidad
en el mercado según las estadísticas del Instituto de Medicina Legal y Ciencias
Forenses, las cuales permiten identificar las principales causas de mortalidad
accidental en Colombia. De 2642 muertes accidentales registradas en Colombia
para el año 2013 el 48.15% de los casos se debió a caídas de altura o golpes
contundentes.
Tabla 3 Muertes accidentales en Colombia 2013
Causal de muerte accidental Número de
Muertes %
Contundente o caída 1.272 48,15%
Generadores de asfixia 819 31,00%
Eléctrico 243 9,20%
Tóxico 99 3,75%
Térmico 84 3,18%
Por determinar 29 1,10%
37 Departamento Nacional de Estadistas DANE: Investigaciones Especiales - Cuentas Nacionales Matriz de
empleo - Base 2005 recuperado de
http://www.dane.gov.co/files/investigaciones/pib/especiales/Matriz_empleo_B2005_2010_2011.xls
26
Corto contundente 27 1,02%
Agentes Explosivos 25 0,95%
Proyectil de arma de fuego 18 0,68%
Cortante 8 0,30%
Otros 8 0,30%
Punzante 5 0,19%
Corto punzante 4 0,15%
Cáustico 1 0,04%
Total General 2.642 100%
Fuente: Elaboración propia en base a las estadísticas de forensis del Instituto de Medicina Legal
38
También existen muchos casos en los que la caída de alturas no necesariamente
ocasiona la muerte a la víctima, pero sí puede conllevar lesiones serias a las
mismas. Estos datos se reflejan en las estadísticas del Instituto de Medicina Legal
y Ciencias Forenses. De 12.894 de lesiones accidentales en el año 2013, se pudo
determinar que el 29,31% de estas fueron ocasionadas por caídas de altura y
golpes contundentes. Esta fue la principal causa de lesiones identificada en aquel
año.
Tabla 4 Lesiones accidentales en Colombia 2013
Causal de lesión accidental Número de
lesiones %
Contundente o caída 3.779 29,31%
Corto contundente 1.210 9,38%
Cortante 355 2,75%
Corto punzante 188 1,46%
Abrasivos 251 1,95%
Múltiples armas y mecanismos 208 1,61%
Mecanismos térmicos y quemaduras
134 1,04%
Proyectil arma de fuego 96 0,74%
Toxinas y envenenamientos 60 0,47%
Agentes y mecanismos explosivos 45 0,35%
Eléctrico 30 0,23%
Punzante 29 0,22%
Generadores de asfixia 28 0,22%
Otros elementos y mecanismos 238 1,85%
38 Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses – Muertes y Lesiones Accidentales en
Colombia 2013. Recuperado de http://www.medicinalegal.gov.co/forensis1
27
Causal de lesión accidental Número de
lesiones %
Por determinar 6.243 48,42%
Total 12.894 100%
Fuente: Elaboración propia en base a las estadísticas de forensis del Instituto de Medicina Legal
39
Los anteriores no son datos atípicos sino más bien repetitivos durante la historia.
Se puede afirmar que la caída de altura es la principal causa de muerte accidental
en Colombia. Para demostrar esta afirmación se presentan los porcentajes de
participación de las caídas en altura y golpes contundentes durante los últimos
cinco años.
Tabla 5 Muertes y lesiones por golpes y caídas contundentes
Año
Lesiones por golpes y caídas
contundentes
Total accidentes
%
Muertes por golpes y caídas
contundentes
Total muertes
%
2013 3.779 12.894 29,31% 1.272 2.642 48,15%
2012 4.215 11.163 37,76% 1.390 2.952 47,09%
2011 4.265 10.789 39,53% 1.244 3.363 36,99%
2010 4.312 10.172 42,39% 1.420 3.398 41,79%
2009 4.499 10.225 44,00% 1.382 2.900 47,66% Fuente: Elaboración propia con base en las estadísticas de Forensis del Instituto de Medicina Legal
40
El Ministerio de Trabajo, al reconocer la influencia que tiene la caída de altura en
el total de accidentes de los últimos años, determinó que “la tarea de trabajo en
altura está considerada como de alto riesgo y conforme a las estadísticas
nacionales, es la primera causa de accidentalidad y de muerte en el trabajo”41.
Debido a la determinación del Ministerio de Trabajo se publicó la Resolución 3673
y su actualización la Resolución 1409 de 2012, la cual es denominada como el
Reglamento de Seguridad para protección contra caídas en trabajo en alturas.
Este documento, que regula todas las actividades de trabajo en alturas, contiene:
Definiciones sobre trabajo en alturas, diversos elementos y mecanismos para
detener las caídas.
Las obligaciones y requerimientos que deben cumplir los empleadores.
39 Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses – Muertes y Lesiones Accidentales en
Colombia 2013. http://www.medicinalegal.gov.co/forensis1 40 Instituto Nacional de Medicina Legal y Ciencias Forenses – Muertes y Lesiones Accidentales en
Colombia 2009-2013. http://www.medicinalegal.gov.co/forensis1 41Ministerio de Protección Social. Resolución 3673 de 2008.
28
Las obligaciones que tienen los trabajadores para realizar trabajos en alturas;
ellas comprenden la certificación médica y de competencias que deben recibir
para realizar los trabajos en alturas.
Condiciones técnicas mínimas que deben tener las medidas de protección,
elementos de protección personal y sistemas de acceso para el trabajo en
alturas.
Directrices sobre la capacitación y certificación de trabajo seguro en alturas,
entre los cuales se encuentran:
o Contenidos programáticos de las capacitaciones.
o Tipos de cursos y certificaciones dependiendo el tipo de actividad que
realice (Ejecución o supervisión).
o Requisitos que deben cumplir las organizaciones y personas que
capacitan y certifican las competencias de trabajo en alturas.
La Resolución42 concluye informando que en los 24 meses siguientes a la fecha
de expedición toda empresa en Colombia que realice trabajo en alturas debe
tener certificados a todos sus trabajadores.43
En conclusión, debido a la alta accidentalidad y mortalidad causada por accidentes
de trabajo en alturas, mediante la Resolución 1409 del 2012 el gobierno nacional
determinó la obligación de las empresas de certificar a todos los trabajadores que
realizan trabajo en alturas, y definió como plazo máximo agosto de 2014 para que
se cumpla la misma. Esta decisión generó que la demanda de certificar
trabajadores en técnicas seguras de trabajo en alturas aumentara drásticamente y
se constituya en una necesidad de primer orden para las empresas contratistas.
4.2 Análisis Interno
En el presente ítem se estudiarán los aspectos del entorno interno de la
Universidad Distrital Francisco José de Caldas que se consideran relevantes para
el proyecto. Las variables escogidas serán analizadas para ser tenidas en cuenta
en el desarrollo de este estudio, y para determinar límites o posibles ventajas del
entorno específico.
42 MINISTERIO DE LA PROTECCIÓN SOCIAL. Resolución número 1409 de 2012, Bogotá 2012.
Artículo 27. 43 MINISTERIO DE LA PROTECCIÓN SOCIAL. Resolución número 3673 de 2008, Bogotá 2008.
Artículo 3, 7, 8, 9 y 12.
29
4.2.1 Políticas de la Universidad
Misión:
La misión de la Universidad Distrital “Francisco José de Caldas” es la
democratización del acceso al conocimiento para garantizar, a nombre de la
sociedad y con participación de Estado, el derecho social a una Educación
Superior con criterio de excelencia, equidad y competitividad mediante la
generación y difusión de saberes y conocimientos con autonomía y vocación hacia
el desarrollo sociocultural para contribuir fundamentalmente al progreso de la
Ciudad – Región de Bogotá y el país.44
Si la misión de la Universidad defiende el acceso al conocimiento general para la
población bogotana, el desarrollo de nuevos proyectos de formación de la
Universidad o de alguna de sus dependencias contribuyen a mejorar el impacto y
resultado social, sin perder de vista que los proyectos de este tipo también deben
ser auto sostenibles.
Parte de la función misional de la Universidad, en lo referente a “Extensión y
Proyección Social también establece que “la enseñanza, investigación y la
extensión están orientadas a satisfacer y atender conveniencias del país y del
Distrito Capital así como el imperativo de la unidad nacional, de acuerdo con los
principios de planeación, procurando la armonía con los planes de desarrollo
económico y social, tanto de Orden Nacional como Distrital”45. Así pues, el
proyecto cumple con la función misional ya que, como se ha dicho anteriormente,
su finalidad es satisfacer la necesidad de capacitación de personal con el fin de
evitar o mitigar la problemática actual de carencia de certificación en trabajo
seguro en alturas, con el fin de disminuir el número de accidentes laborales por
caída de alturas, una de las principales causas de muertes y lesiones accidentales
a nivel nacional.
Visión:
La Universidad Distrital “Francisco José de Caldas”, en su condición de
Universidad autónoma y estatal del Distrito Capital, será reconocida nacional e
internacionalmente por su excelencia en la construcción de saberes,
conocimientos e investigación de alto impacto para la solución de los problemas
del desarrollo humano y transformación sociocultural, mediante el fortalecimiento y
44 UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS. Misión.
http://www.udistrital.edu.co/universidad/quienes-somos/mision/ consultado el 07 de noviembre del 2013. 45 Ibíd.
30
la articulación dinámica, propositiva y pertinente de sus funciones universitarias en
el marco de una gestión participativa, transparente y competitiva.46
Si la visión de la Universidad se fundamenta en el reconocimiento nacional e
internacional, el desarrollo de proyectos de formación continua dirigidos hacia la
comunidad de la ciudad aumentaría significativamente el reconocimiento de la
Universidad.
4.2.2 Adquisición de nuevos espacios locativos
En el año 2012 la Universidad Distrital Francisco José de Caldas logró la
adquisición de un nuevo espacio locativo, con el fin de ampliar instalaciones para
la Facultad Tecnológica. De esta forma, existe el espacio para construir las
instalaciones de un centro de entrenamiento de trabajo seguro en alturas después
de realizar las adecuaciones de terreno necesarias. Este espacio es el lote el
Ensueño, que esta adjunto a las instalaciones actuales de la Facultad.
Se consultó al Decano de la Facultad a la época de realización de este proyecto
sobre el estado de la adquisición del lote. Él confirmó que el lote El Ensueño ya es
propiedad de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas, y por tanto está a
la disposición de la misma para futuros proyectos de expansión y/o construcción
con el fin de mejorar los laboratorios y demás espacios de la Facultad.47
Así mismo, se entrevistó al Director de la Oficina Asesora de Planeación y Control
de la Universidad Distrital. Él también confirmó la adquisición y disponibilidad del
terreno. También relató brevemente en qué consistía el plan de desarrollo físico de
la Facultad. Éste consiste, básicamente, en la consolidación y mejoramiento de las
instalaciones actuales, además de la ampliación de los espacios académicos,
administrativos, deportivos y complementarios; estos son los objetivos principales
del plan maestro de desarrollo físico de la Universidad Distrital en la Facultad
Tecnológica.48
El lote el ensueño cuenta con 16.959,56 m2, que actualmente son el principal
recurso para el cumplimiento de los objetivos estipulados en el plan de
46UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS. Visión.
http://www.udistrital.edu.co/universidad/quienes-somos/#/universidad/quienes-somos/vision/
consultado el 07 de noviembre del 2013 47 R. Pacheco, comunicación personal, 27 de Mayo del 2015. 48 A. Gallardo Eraso, comunicación personal, 5 de Junio del 2015.
31
desarrollo.49 Según el Ingeniero Álvaro Gallardo, la instalación de una pista de
entrenamiento de trabajo en alturas no supondría un obstáculo para los demás
proyectos, ni se vería obstaculizada por otro, ya que el espacio requerido no es
significativo en comparación con el disponible.
4.2.3 Viabilidad política de la Facultad
Este es uno de los factores que no brindan una fortaleza a la Universidad, ya que
al existir grupos políticos definidos en las diferentes ramas de la misma, la tomas
de decisiones muchas veces puede tardar, retrasando el desarrollo de los
proyectos significativamente.
Lo anterior ocurre porque los proyectos deben ser aprobados en los respectivos
consejos (ya sea curricular, de facultad o universitario), si uno de los involucrados
no está de acuerdo con algún factor del proyecto, la aprobación se ve retrasada y
por consiguiente la implementación del mismo. El resultado de esta situación es
que muchas veces proyectos estimados a ser desarrollados en un corto periodo
de tiempo se ven retrasados por problemas burocráticos.50
4.2.4 Viabilidad Económica y/o de Inversión
Dentro de los presupuestos siempre se estipulan montos para inversiones de la
Universidad con el fin de mejorar la infraestructura o desarrollar nuevos proyectos.
Para poder visualizar qué porcentaje del presupuesto es realmente invertido, se
puede observar los índices de ejecución presupuestal de los últimos años
presentados por la Universidad Distrital.
Tabla 6 Ejecución del presupuesto de inversión en el mejoramiento y ampliación de la infraestructura física de la Universidad.
AÑO APROPIACIÓN
DEFINITIVA
EJECUCIÓN ACUMULADA POR
VIGENCIA
% EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
2008 20.827.189.177 7.792.083.725 37,41%
2009 21.726.117.646 1.589.981.832 7,32%
2010 52.000.000.000 39.738.799.861 76,42%
2011 47.750.000.000 18.743.716.489 39,25%
2012 37.671.452.000 117.282.560 0,31%
49 UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS. Plan de Desarrollo Físico.
http://www.udistrital.edu.co/files/dependencias/planeacres_015_2009_PMDF.pdf 50 A. Gallardo Eraso, comunicación personal, 6 de Junio del 2015.
32
AÑO APROPIACIÓN
DEFINITIVA
EJECUCIÓN ACUMULADA POR
VIGENCIA
% EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
2013 17.668.591.000 14.109.657.696 79,86%
Total 197.643.349.823 82.091.522.163 40,10%
Fuente: Informes trimestrales de la ejecución del presupuesto Universidad Distrital Francisco José de Caldas
51.
Tabla 7. Ejecución del presupuesto de inversión en dotación de laboratorios.
AÑO APROPIACIÓN
DEFINITIVA
EJECUCIÓN ACUMULADA POR
VIGENCIA
% EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
2008 11.663.594.588 8.812.688.098 75,56%
2009 13.363.058.824 9.837.444.887 73,62%
2010 3.600.000.000 3.563.849.529 99,00%
2011 11.250.000.000 10.815.367.050 96,14%
2012 11.300.000.000 2.301.309 100,00%
Total 51.176.653.412 33.031.650.873 88,86% Fuente: Informes trimestrales de la ejecución del presupuesto Universidad Distrital Francisco José de Caldas
52.
Como se puede observar, la Universidad nunca sobrepasa su presupuesto, el
promedio de ejecución es aproximadamente del 40% en el mejoramiento y la
ampliación de la infraestructura, y menos del 90% en dotaciones de laboratorio.
Esto evidencia que se dispone de la capacidad para invertir en nuevos proyectos.
4.2.5 Unidades de Extensión
La Universidad cuenta con una Unidad de Extensión por Facultad. El propósito o
misión de estas unidades es “llevar los saberes de la Universidad a diversos
sectores de la sociedad, a través de proyectos de educación no formal”53 Para
51 Universidad Distrital Francisco José de Caldas – Informe trimestral de la ejecución del
presupuesto. Recuperado de
http://www.udistrital.edu.co:8080/c/document_library/get_file?uuid=f921703a-abf9-424b-bcc3-
867bb257c534&groupId=311370 52 Universidad Distrital Francisco José de Caldas – Informe trimestral de la ejecución del
presupuesto. Recuperado de
http://www.udistrital.edu.co:8080/c/document_library/get_file?uuid=f921703a-abf9-424b-bcc3-
867bb257c534&groupId=311370 53UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS. Unidad de Extensión Facultad
Tecnológica. En:
33
llevar a cabo el proyecto que aquí se formula, se deberá presentar primero a esta
estancia con el fin de dar paso a una serie de solicitudes para su posterior
evaluación y aprobación. Para esta aprobación, el proyecto debe guiarse según
los lineamientos dados por el Acuerdo 001 del 2001 de la Facultad Tecnológica54,
por el cual se establece la reglamentación de las actividades de extensión de la
Facultad, los cuales son tomados para el desarrollo del presente documento.
4.3 Análisis global del entorno:
En este ítem se realizará un breve análisis del entorno en conjunto. Para ello se
hará uso de la siguiente matriz FODA, donde se identifican las debilidades,
oportunidades, fortalezas y amenazas para el proyecto. Tabla 8 Matriz DOFA.
DEBILIDADES FORTALEZAS
La autorización por parte de la Universidad para llevar a cabo el proyecto puede llegar a durar largos periodos debido a problemas de
aprobación.
Diversidad de propuestas para el lote el
Ensueño.
La Universidad cuenta con un amplio historial, demostrando estabilidad en el sector educativo.
El desarrollo de proyectos de la Universidad hacia la comunidad están enfocados a
resultados de índole social, dejando de arle prioridad en generar altos márgenes de ganancia.
Disponibilidad de espacio físico para la instalación de la pista de entrenamiento.
La Universidad demuestra capacidad de inversión en infraestructura y nuevos proyectos.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Uso continuo del servicio mediante
recapacitación.
Existencia de un mercado interno (estudiantes).
Las ramas de la economía expuestas a riesgos de caída en alturas están en un crecimiento
contante en los últimos años y representan el 16% del total de la oferta laboral del país.
La Obligación de las empresas de entrenar y
reentrenar al personal que contraten para realizar trabajo seguro en aturas.
La flexibilidad del gobierno al permitir que universidades puedan prestar el servicio de
certificación de trabajo en alturas.
El aumento considerable de centros de
entrenamiento debido al notable aumento de la demanda de este tipo de capacitaciones
certificadas.
Aumento en la exigencia para acreditar
centros de entrenamiento de trabajo en alturas
Inexperiencia en el sector de capacitación de trabajo seguro en alturas.
Competidor que ofrece el servicio gratis.
(SENA).
Fuente: elaboración propia.
http://www.udistrital.edu.co/dependencias/tipica.php?id=140#/getContentTipica.php?c=mision&id=
140 consultado el 09 de noviembre del 2013 54Instituto de Extensión y Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano IDEXUD.
Normatividad Vigente De Extensión
http://idexud.udistrital.edu.co/idexud/reglamentacion.php?HrG=16032001 consultado el 09 de
noviembre del 2013
34
Existen muchas oportunidades en el entorno para el desarrollo de un centro de
entrenamiento de trabajo seguro en alturas. Por ejemplo, se podría ofrecer el
servicio a un menor costo que el de la competencia. La demanda del proyecto se
ampliaría si la capacitación se ofreciera a los estudiantes de programas
académicos relacionados con el tema de este proyecto.
Sin embargo, es necesario tener en cuenta las amenazas y debilidades,
primordialmente, el tiempo que llevaría a las directivas aprobar un proyecto de
este tipo tendría un alto impacto en la disponibilidad del espacio locativo de la
Universidad, pues en este periodo de tiempo es posible que se apruebe la
construcción o ampliación de otras instalaciones.
35
5 ESTUDIO DE MERCADO
El estudio de mercado del centro de Entrenamiento de Trabajo en Alturas es el
espacio en donde:
Se definirá el servicio que se desea prestar.
Se identificar el segmento de mercado al cual está dirigido el servicio.
Se cuantificará y estimará la demanda del segmento de mercado
seleccionado.
Se realizará un análisis de la oferta revisando el portafolio de servicio de las
empresas que presten el mismo servicio o servicios suplementarios.
5.1 Servicio.
El centro de entrenamiento de trabajo en alturas prestará servicios de capacitación
certificada a trabajadores en las siguientes modalidades aprobadas por el SENA y
el Ministerio de Trabajo55:
Administrativo para Jefes de Área Trabajo Seguro en Alturas.
Básico Operativo Trabajo Seguro en Alturas Presencial.
Avanzado Trabajo Seguro en Alturas.
Coordinador de Trabajo Seguro en Alturas.
Entrenador de Trabajo Seguro en Alturas.
Reentrenamiento Trabajo Seguro en Alturas — Avanzado.56
Dada la necesidad de focalizar el objeto de estudio, se ha decidido realizar el
análisis de la demanda solo para el servicio denominado: “curso de entrenamiento
avanzado de trabajo en alturas”.
El curso avanzado de trabajo seguro en alturas forma a los trabajadores en
actividades en alturas con sistema de tránsito vertical y desplazamiento horizontal,
o cuando éste se combine con otro trabajo de alto riesgo. Ideal para labores en
espacios confinados, trabajos a borde de placa, construcción de estructuras para
techos y otros.
55
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA. Resolución número 2578 de 2012, Bogotá, 2012.
p. 3 56 Resolución 1409 de 2012 Op Cit Art 11
36
Gráfica 6: Actividades en altura con transito vertical y desplazamiento horizontal
Fuente: Trabajo en altura Protocolo. Escuela Colombiana De Ingeniería. 2009.
El servicio por prestar puede clasificarse como un servicio social y de capacitación
para el trabajo, enfocado a empresas contratistas y en especial a trabajadores de
sectores como la construcción, telecomunicaciones y minería, actividades que se
realizan con riesgo de caída en alturas y tienen la necesidad de certificarse por la
normatividad del país.
El contenido programático de este curso será tomado del aprobado por el SENA
de forma presencial, el cual tendrá una duración de 40 horas, 16 de formación
teórica y 24 de formación práctica.
Las instalaciones en donde se impartirá la capacitación son las requeridas por la
normatividad, la cual solicita que este adecuado para realizar entrenamientos de
posicionamiento, transito vertical y horizontal, descenso controlado y rescate.
5.2 Segmentación del mercado.
En la segmentación del mercado se determinará a que sectores del mercado o la
industria se va a ofrecer el servicio.
En forma general se puede identificar que el servicio está dirigido para los
trabajadores que realizan actividades con trabajo en alturas tales como:
37
Estabilización de taludes, frentes rocosos, etc.
Evaluación y elaboración de informes técnicos.
Instalación de toldos y elementos ornamentales.
Instalación de aparatos de aire acondicionado y sistemas de refrigeración.
Instalación de líneas de vida y sistemas de seguridad.
Instalación de lonas y demás elementos publicitarios.
Instalación de sistemas contra aves, plagas, etc.
Instalaciones de gas, fontanería, electricidad, etc.
Limpieza de muros, cortinas, fachadas, cristales, etc.
Limpieza de sistemas de ventilación, chimeneas, etc.
Mantenimientos de estructuras, instalaciones, torres, etc.
Obras civiles, trabajos en puentes, presas, puertos, etc.
Rehabilitación, mantenimiento y restauración de fachadas y patios de edificios.
Rehabilitación, mantenimiento, reparación de monumentos y patrimonios
históricos.
Renovación y reparación de tejados.
Reparación y protección de estructuras de hormigón.
Sellados de juntas, impermeabilización, etc.
Trabajos en espacios confinados (silos, pozos, instalaciones industriales, etc.)
Trabajos en torres y estructuras de telecomunicaciones.
Trabajos de poda de árboles y plantas.57
Debido a que en la mayoría de ramas económicas del país se presentan este tipo
de actividades, para la segmentación del mercado se seleccionaron las cuatro
ramas económicas que fueron objeto de estudio en el análisis del entorno
económico
Explotación de minas y canteras.
Suministro de electricidad, gas y agua.
Construcción de edificaciones y obras civiles.
Transporte, almacenamiento y comunicaciones.
Este servicio de capacitación lo toman los trabajadores por una vez en la vida;
para renovarlo y recertificarse debe realizar el curso de reentrenamiento de forma
anual, que es un servicio conexo que el centro de entrenamiento también está en
la capacidad de prestar.
57 ESCUELA COLOMBIANA DE INGENIERIA Laboratorio de Producción., TRABAJO EN ALTURA
PROTOCOLO, Bogotá 2009, pág. 10.
38
5.3 Cuantificación del segmento de mercado.
Para realizar la cuantificación del segmento del mercado hay que tener en cuenta
que no existe una estadística oficial nacional o distrital que determine la cantidad
de personas certificadas en trabajo en alturas en años anteriores. En otras
palabras, la consecución de información estadística histórica no es una alternativa
para apreciar el comportamiento de la demanda.
Por consiguiente, la estimación de la demanda se va a realizar según las cifras
obtenidas de la Federación de Aseguradores Colombianos (FASECOLDA) de los
nuevos afiliados a las ARL en riesgos profesionales del segmento de mercado
escogido en Colombia del año 2000 al año 2014, suponiendo que todo nuevo
trabajador en la rama deberá desempeñar actividades en altura0.
a. Como lo que se desea estimar es el número de personas que se van a
capacitar y las estadísticas obtenidas son las del número total de afiliados, se
realizará la siguiente operación a todos los datos:
𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 𝑑𝑒 nuevos 𝑎𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 = 𝐴𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 𝐴ñ𝑜 𝑛 − 𝐴𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 𝐴ñ𝑜 n − 1
Debido a que al realizar este cálculo se presentan valores negativos y se desea
obtener el número de nuevos afiliados, todos los valores negativos se
transformarán en 0, obteniendo así el número total de nuevos trabajadores
afiliados a ARL en el país.
b. Considerando que se está analizando una estadística nacional, se hace
necesario estimar el porcentaje de afiliados en la ciudad de Bogotá. Para
determinar el número de personas afiliadas en Bogotá se compararan el
número de afiliados de Bogotá en cada uno de los sectores en el año 201458 y
se compararan con los afiliados a nivel nacional.
𝑃𝑜𝑟𝑐𝑒𝑛𝑡𝑎𝑗𝑒 𝑑𝑒 𝑃𝑎𝑟𝑡𝑖𝑐𝑖𝑝𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝐵𝑜𝑔𝑜𝑡𝑎
=𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑒𝑛 𝐵𝑜𝑔𝑜𝑡á
= 𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑒𝑛 𝐶𝑜𝑙𝑜𝑚𝑏𝑖𝑎
58 FASECOLDA, RPDATOS [Online]. Bogotá.: [consultado el 09/01/2014]. Correspondiente a
915320 personas para el año 2013. <http://consultas.fasecolda.com/rpdatos/ >
39
Tabla 9 Proporción de trabajadores afiliados en Bogotá
AÑO Explotación de
minas y canteras
Suministro de electricidad, gas y
agua Construcción
Transporte, almacenamiento y
comunicaciones
Bogotá 51.673 13.618 295.800 263.208
Colombia 167.529 63.418 955.511 642.811
Proporción Bogotá
30,84% 21,47% 30,96% 40,95%
Fuente: elaboración propia.
c. La proporción de afiliados en Bogotá de cada uno de los sectores se
multiplicará por la cantidad de nuevos afilados en el año 2014 para identificar
la demanda del año 0 del proyecto.
𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑛𝑢𝑒𝑣𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑒𝑛 𝐵𝑜𝑔𝑜𝑡𝑎 =
𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑛𝑢𝑒𝑣𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑓𝑖𝑙𝑖𝑎𝑑𝑜𝑠 ∗ 𝑃𝑜𝑟𝑐𝑒𝑛𝑡𝑎𝑗𝑒 𝑑𝑒 𝑃𝑎𝑟𝑡𝑖𝑐𝑖𝑝𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝐵𝑜𝑔𝑜𝑡𝑎
Tabla 10: Número de afiliados a la ARL en Bogotá en los años 2013 2014
Año Explotación de
minas y canteras
Suministro de electricidad, gas y
agua Construcción
Transporte, almacenamiento y comunicaciones
Afiliados en el 2014 167.529 63.418 955.511 642.811
Afiliados en el 2013 151629 57975 915320 573961
(a) Diferencia año 2013
15.900 5.443 40.191 68.850
(b) Aumento 2014 15900 5443 40191 68850
Porcentaje de participación en
Bogotá
30,84% 21,47% 30,96% 40,95%
( c ) Aumento en Bogotá 2014
4904 1169 12442 28192
(d) Total Nuevos afiliados en Bogotá por los 4 sectores
46707
Fuente: Elaboración propia con datos de Fasecolda.
La frecuencia de adquisición del servicio es una capacitación de por vida por cada
persona debido a que la normativa da la oportunidad de quienes estén
desactualizados en los conocimiento relacionados en trabajo seguro en alturas
tomen el curso de reentrenamiento59. En este orden de ideas la unidad de medida
de la demanda del proyecto sería:
𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 = 𝐶𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠 𝐴ñ𝑜⁄
59 Óp. Cit Resolución 1409 pág. 12
40
Es decir que la demanda para el año 2014 sería:
𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑎ñ𝑜 2014 = 46707 𝑐𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠 𝐴ñ𝑜⁄
Para la estimación se tomaron la cantidad de personas nuevas afiliadas en Bogotá
desde el 2000 al 201460 y se le hizo el mismo tratamiento. La proyección de la
demanda se realizará a 5 años, que es el horizonte de tiempo en el cual se
medirán los resultados del proyecto.
Tabla 11 Estimación de la Demanda de Capacitación de Trabajo en Alturas 61
*.
Año Proyectado 1 2 3 4 5
Pronóstico 78446,04 83020,95 87595,85 92170,75 96745,65
Fuente: Elaboración propia con datos de Fasecolda.
5.3.1 Oferta
En el presente capítulo se realizará un análisis de la oferta, examinando las
empresas que en este momento ofrecen el curso de entrenamiento de trabajo en
alturas en la ciudad de Bogotá. Describiendo las características, espacio
geográfico y precio dado por estas.
5.3.1.1 Oferentes actuales
En la siguiente matriz se identifican diferentes empresas que ofrecen el servicio de
cursos certificados de trabajo en alturas avanzado en la ciudad de Bogotá, es
decir el mismo servicio que prestará el centro de entrenamiento de la Universidad
Distrital.
60 * La cantidad de personas nuevas afiliadas en Bogotá desde 2000 a 2014 se calcula en el ANEXO
1 de este documento. 61 * La estimación de la demanda se hizo mediante el método ARIMA (El cual descarta valores
atípicos con el fin de realizar una estimación más precisa).
41
Tabla 12 Matriz de comparación de competidores en Bogotá
EMPRESA
PRECIO POR
PERSONA
DESCUENTOS
INSTALACIONES
ADICIONALES
OBSERVACIONES REQUISITOS UBICACIÓN LINK DE ACCESO
PROINTE 240.000 Por personas
inscritas
Trabajo en postes con
pretales
Pistas Móviles para cualquier parte del
país
Examen Médico
aprobado Una sede en
Bogotá
http://www.prointe.co/servicios/cursos-
en-alturas-certificacion.
html
Trípode para trabajo en espacios
confinados
Ofrecen el examen médico de aptitud
para trabajo en alturas
Pagos de seguridad
social
LA GRAN PARED
330.000 Por personas
inscritas N/A
Si no está afiliado a la ARL debe firmar
una carta de exoneración antes de iniciar el curso
Examen Médico
aprobado Una sede en Bogotá
http://www.trabajoenaltura.co/cursos/
Pagos de seguridad
social
HSEQ 290.000 No aplica
Practica en torre de
telecomunicaciones,
espacios cerrados,
tanque
Para cursos de más de 10 personas no se debe esperara
cursos ya programados
Examen Médico
aprobado
Una sede en Bogotá
http://www.hseq.com.co/
Pagos de seguridad
social
Proceso de selección
ARP Seguros
250.000 Por personas
inscritas N/A
Para grupo de más de 3 personas si
afiliación se apoya en el proceso de afiliación a ARL y
Salud
Dos Sedes en
Bogotá
http://arpseguros.com/pro
ductos/
SENA Gratis Ninguno N/A Ofrece grupos para empresas de forma
preferencial
Examen Médico
aprobado
3 Sedes en Bogotá
http://oferta.senasofiaplus.edu.co/sofia-
oferta/
Pagos de seguridad social
Proceso de selección del centro que ofrece el curso
Fuente: Elaboración propia
La matriz permite identificar:
Que en general las empresas establecen un precio promedio de $277.000
por persona
Este valor puede ser rebajado si toman el curso grupos de más de tres
personas.
42
Valores diferenciadores como las instalaciones especiales para
actividades en espacios reducidos y tanques da una importante ventaja
competitiva a las empresas que los poseen.
El apoyo que ofrecen al realizar los trámites de afiliación a seguridad
social, permiten ampliar su mercado.
5.3.1.2 Precio estimado del servicio.
De forma inicial se puede definir que el precio del servicio de entrenamiento
certificado avanzado de trabajo seguro en alturas sea $277.000 por persona, el
cual es un precio que está de acorde con los ofrecidos por los demás oferentes del
mercado.
Tabla 13 Precio de venta del servicio competidores
EMPRESA PRECIO POR PERSONA
PROINTE 240.000
LA GRAN PARED 330.000
HSEQ 290.000
ARP Seguros 250.000 Fuente: Elaboración Propia
En conclusión el precio de venta del servicio es el promedio del precio de los
competidores existentes, siendo el centro de entrenamiento de la Universidad
Distrital competitivo en su precio de venta.
43
6 PLAN DE MERCADEO
En el plan de mercadeo, se plantean estrategias para presentar el servicio de
capacitación y certificación de trabajo en alturas en el mercado. Para ello se divide
este capítulo en cuatro ramas principales para enfocar las estrategias. La primera
es la presentación del servicio y sus características para atraer clientes
potenciales. Después se explica la forma de pago a utilizar, aprovechando las
políticas de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas. A continuación se
explica el mecanismo para realizar un programa de capacitación continua, y por
último se enumeran los mecanismos de promoción y publicidad para mantener la
imagen del servicio en la mente de los clientes y atraerlos.
Un factor positivo para la presentación del servicio es contar con la imagen de una
entidad importante y reconocida como lo es la Universidad. Por lo tanto es algo
que se busca explotar en todas las herramientas publicitarias utilizadas, para
generar confianza en los clientes.
6.1 Presentación del servicio.
El camino para captar la atención de los clientes potenciales es llegar hasta ellos y
presentar el servicio de manera atractiva, demostrándoles la necesidad que
muchos pueden estar ignorando. Las estrategias que se usarán para tal fin son las
siguientes.
Página web: la página de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas
brinda un medio accesible y reconocido. Todos los miembros de la
comunidad universitaria visitan con frecuencia la página, así que la
información sobre el centro de entrenamiento en trabajo en alturas sería
reconocida y los datos se transmitirían a través de todos ellos.
Correo electrónico: La información puede ser transmitida a través de los
correos electrónicos de los estudiantes, egresados, profesores y demás
instituciones que mantienen relaciones directas e indirectas con la
universidad. Es un medio eficaz y además sin ningún tipo de costo.
Material impreso: Folletos que serán distribuidos a los clientes potenciales,
zonas industriales de la ciudad, puntos comerciales y educativos para
describir el servicio, sus beneficios y requerimientos.
44
6.2 Forma de pago.
Se utiliza la misma forma de pago que todas las demás dependencias de la
Universidad. Después de inscribirse, se entrega al cliente un recibo de pago a
través del correo electrónico que haya proporcionado o de forma personal. En éste
se indica el nombre del cliente, el banco donde debe consignar, el número de
cuenta, el valor a consignar, la fecha de expedición y el plazo para hacer el pago.
Una vez hecho el pago, el cliente oficializa su matrícula y recibe la información
correspondiente a su curso del centro de entrenamiento de trabajo en alturas.
6.3 Programa de formación continua.
Como el centro de entrenamiento está brindando una certificación laboral, ésta
debe ser renovada cada año o cada nueva contratación. Por esta razón, se crea
una base de datos para contactar a los clientes que aprobaron el curso y
recibieron su certificado. Con el fin de hacer un seguimiento a su fecha de
renovación y atraerlos de nuevo a recertificarse en el centro de entrenamiento de
la universidad.
Los datos necesarios para la base de datos son: nombre completo, documento de
identidad, dirección de residencia, teléfono, celular, correo electrónico, contacto
del empleador, certificación obtenida, fecha de certificación y fecha de vencimiento
del mismo.
6.4 Mecanismos de promoción y publicidad.
Para mantenerse en el mercado, el centro de entrenamiento debe mantener sus
mecanismos de promoción y publicidad, con el fin de captar nuevos clientes y
mantener a los ya existentes. Entre esos mecanismos se encuentran:
Medios electrónicos: Como se explicó anteriormente, se usan medios como
la página de la universidad y correos electrónicos para enviar mensajes a la
comunidad, actualizar información y presentar ofertas y promociones.
Además también se mantiene el canal abierto en ambos sentidos, es decir,
aquellas personas interesadas en obtener información y/o aclarar dudas lo
puede realizar por este medio.
Material impreso: los folletos y demás materiales impresos permiten difundir
la información de forma física, al igual que hacen los almacenes de cadena
45
y diversas empresas de servicios. Deben llevar la información de contacto
del centro de entrenamiento, la oferta del servicio y las características
generales del curso; este material debe ser diseñado de forma atractiva
para interesar a los clientes, y explicado de manera clara para evitar
malentendidos. Se debe llevar un registro del material impreso utilizado
para tener documentado los cambios y las vigencias de las promociones y
la información.
Visitas corporativas y empresariales: la comunicación directa con los
clientes se debe establecer visitando empresas y entidades interesadas en
el servicio. Se explicara los detalles de la certificación y la normatividad
vigente. Se detallan las promociones, precios, formas de pago y contenidos
de los cursos. Se les hace ver la necesidad de tener trabajadores
certificados. Igualmente se retroalimenta con recomendaciones de los
clientes mediante encuestas y entrevistas.
6.5 Costos de promoción y publicidad.
Se tiene en cuenta los costos del material publicitario a utilizar, la cifra se calcula
anualmente para que coincida con el estudio económico y se incluya en los
estados financieros.
Tabla 14 Costos de material publicitarios y gastos de publicidad
Material publicitario Cantidad (Anual) Costo
Folletos* 10.000 $750.000
Pancartas* 3 $300.000
Transporte visitas** 100*** $320.000 Fuente: Elaboración Propia
(*) Los costos se determinaron contactando telefónicamente a varias agencias
publicitarias.
(**) Se estimó el costo de transporte en base a la tarifa promedio actual que es de
1.600 pesos.
(***) El costo del personal relacionado con las visitas a las empresas estará
contemplado en el salario del coordinador administrativo y de mercadeo.
46
7 ESTUDIO TÉCNICO
En el presente capítulo se desarrollan análisis relacionados con el aspecto técnico
del proyecto, se define tamaño del proyecto, metodologías aplicadas, estudio
locativo, entre otros, con el fin de conocer mejor las características detalladas
necesarias para la realización del proyecto.
7.1 Selección del tamaño del proyecto.
El tamaño del proyecto es aquella porción de la Demanda calculada que va a
atender el centro de entrenamiento de trabajo en alturas. En forma inicial, para
este proyecto se ha estimado que el centro de entrenamiento cubrirá un 3% de la
demanda estimada. Tabla 15 Estimación del tamaño del proyecto
Año Proyectado 1 2 3 4 5
Pronóstico 47930,9 79755,3 51276,6 83101 54622,3
Tamaño del proyecto 1438 2393 1538 2493 1639
Fuente: Elaboración Propia
El tamaño del proyecto que se estimó se ve afectado de forma directa por dos
restricciones identificadas en la normatividad nacional:
La resolución 1409, la cual indica que se deben impartir para el curso
avanzado de trabajo en alturas 16 horas teóricas y 24 horas prácticas.
La NTC 6072, en donde indica que en el centro de entrenamiento solo se
pueden instruir 10 personas por entrenador.62
6.1.1. Calculo de la capacidad
Identificadas las dos restricciones se debe realizar el cálculo de la capacidad de
prestación de servicio del proyecto, para así determinar el tamaño real del
proyecto y la máxima proyección de ventas que se podría realizar. Es necesario
aclarar que la unidad de producción que se mencionara en este capítulo es la
cantidad de cursos de capacitación o entrenamiento de trabajo en alturas a
realizar. (Ver Anexo 2.)
62 INSTITUTO COLOMBIANO DE NORMAS TECNICAS INCONTEC. Norma Técnica
Colombiana NTC 6072 p4
47
Tabla 16 Capacidad Disponible por modulo
Capacidad disponible por modulo*
Calculo de la capacidad: Centro de entrenamiento Salón para parte teórica
Cantidad Unidad Cantidad Unidad
Horas por curso 24 Horas/curso 16 Horas/curso
Tiempo laboral 1904 Horas/año 1904 Horas/año
Tiempo de mantenimiento -270 Horas/año -119 Horas/año
Sin mtto
Capacidad disponible 1904 Horas/año 1904 Horas/año
Capacidad en cursos 79 Cursos/año 119 Cursos/año
Capacidad en personas 790 Personas/año 1190 Personas/año
Mtto
Capacidad disponible 1634 Horas/año 1785 Horas/año
Capacidad en cursos 68 Cursos/año 111 Cursos/año
Capacidad en personas 680 Personas/año 1110 Personas/año
Fuente: Elaboración Propia
Analizando la tabla anterior se puede observar que las instalaciones para prácticas
tienen menor capacidad disponible que el salón de instrucción teórica. Por
consiguiente la capacidad está sujeta a la pista de entrenamiento.
Variables en la selección del tamaño del proyecto
Para determinar el tamaño del proyecto es necesario realizar ciertos análisis a
variables críticas que afectan la capacidad disponible y mencionar aspectos que
son necesarios tener en cuenta en el momento de escoger el tamaño del proyecto.
Mantenimiento:
El tiempo total de mantenimiento en la pista (270 𝐻𝑜𝑟𝑎𝑠
Año) afecta la capacidad
disponible de la misma haciendo que disminuya de 79 a 68 cursos al año. Sin
embargo, este tiempo se puede recuperar programando los mantenimientos y
limpieza por fuera de la jornada laboral.
48
Tabla 17 Capacidad del centro de entrenamiento con y sin mantenimiento incluido en la jornada laboral
Mtto.*|
Capacidad disponible 1634 Horas/año Nivel de utilización
Capacidad en cursos 68 Cursos/año % utilización pista 86%
Capacidad en personas 680 Personas/año % utilización salón 57%
Sin mtto.
Capacidad disponible 1904 Horas/año Nivel de utilización
Capacidad en cursos 79 Cursos/año % utilización pista 100%
Capacidad en personas 790 Personas/año % utilización salón 66%
Fuente: Elaboración Propia
Jornada Laboral
Como se indicó anteriormente la capacidad de las instalaciones para realizar el
entrenamiento práctico son las que determinarán la capacidad del centro de
entrenamiento. Con el fin de aumentar la utilización de la pista de entrenamiento,
puede laborarse una jornada de 10 horas diarias en donde un grupo tiene las 5
horas de práctica y 3 horas de teoría durante la semana. De esta manera
aumenta la capacidad y el porcentaje de utilización de la pista de entrenamiento.
Tabla 18 Capacidad del centro de entrenamiento jornadas de 8 y 10 horas
Tipo de Escenario Capacidad en Cursos
Capacidad en Personas
% Utilización Pista
% Utilización Salón
8 Horas mtto 68 680 86% 57%
8 Horas sin mtto 79 790 100% 66%
10 Horas mtto 87 870 110% 73%
10 Horas sin mtto 99 990 125% 83%
Fuente: Elaboración Propia
Estas alternativas se analizarán teniendo en cuenta los costos de contratar un
instructor y asistente adicional para desarrollar los cursos.
7.2 Ingeniería del Proyecto
En este sub-capítulo se realizará una descripción del proceso productivo, los
servicios ofrecidos, la maquinaria, herramientas necesarias y otros aspectos
claves para la puesta en marcha y forma operativa del proyecto.
49
Descripción técnica del servicio:
El servicio de capacitación certificada mediante el curso avanzado de Trabajo
seguro en alturas debe instruir a los trabajadores de forma teórica en63:
Naturaleza de los peligros de caída de personas y objetos en el área de trabajo y
fomento del autocuidado de las personas.
Requisitos legales en protección contra caídas para trabajo seguro en alturas, de
acuerdo a la actividad económica.
Responsabilidad laboral, civil, penal y administrativa.
Medidas de prevención y protección contra caídas en trabajo desarrollado en
alturas.
Permiso de trabajo en alturas.
De forma práctica en el centro de entrenamiento los instruye en:
Procedimientos para seleccionar, manipular y almacenar equipos y materiales
utilizados para protección contra caídas;
Conceptos técnicos de protección contra caídas para trabajo seguro en alturas,
en específico de las siguientes actividades:
o Ascensos y descensos.
o Desplazamientos.
o Posicionamientos.
o Suspensión.
o Restricción.
o Manejo de traumas por suspensión
o Conceptos básicos de salvamento, auto rescate, rescate y fundamentos de
primeros auxilios.
Adicionalmente el centro de formación podrá instruir a los trabajadores en
actividades específicas en espacios confinados (tanques y viaductos), trabajo en
postes y torres eléctricas y de comunicaciones, esto si el centro de entrenamiento
cuenta con las instalaciones adecuadas para realizar prácticas de este tipo.
Los detalles de las competencias básicas a formar por el centro de entrenamiento
de trabajo en alturas están consignados en la ficha técnica de servicio. (Ver
Anexo 3.)
63 Estos elementos son los elementos mínimos exigidos por el SENA según el artículo 11 dela
Resolución 1409 del 2012
50
Descripción Del Proceso Productivo Gráfica 7: Diagrama del proceso del servicio del curso de trabajo avanzado de trabajo en alturas
PROCESO DEL SERVICIO DEL CURSO DE TRABAJO AVANZADO EN ALTURAS
ENTRENADOR DE TRABAJO EN ALTURAS
CLIENTE ADMINISTRACIÓN
INICIO
Solicita el servicio de capacitación avanzada de trabajo en alturas
Si
Remite los registro de afiliación a la EPS y ARP como también el certificado de aprobación del examen medico para trabajo en alturas
Recibe y verifica la información de los registros y del examen medico.
¿La solicitud del servicio es para 5 personas o mas?
Si
Verifica el numero de personas que solicitan los cursos .
Informa al cliente que deben esperar que hayan 5 personas para programar el curso.
No
¿La persona que solicita la capacitación cuenta con afiliación a EPS y ARL ?
Apoya a los clientes en la afiliación a EPS y ARL
No
1
51
PROCESO DEL SERVICIO DEL CURSO DE TRABAJO AVANZADO EN ALTURAS
ENTRENADOR DE TRABAJO EN ALTURAS
CLIENTE ADMINISTRACIÓN
Informa al cliente que ya hay personas para iniciar el curso y solicita que realice el pago del curso
Realiza el pago y envía una certificación del mismo
Programa el curso de entrenamiento e informa el día que se va a realizar el curso
Realiza la capacitación teórica en trabajo en alturas
Realiza la capacitación practica en trabajo en alturas
Realiza la evaluación del curso
¿El trabajador aprobó el examen?
Informa al trabajador y a la administración que no ha aprobado el curso
NoInforma al trabajador y a la administración que ha aprobado el curso
Si
Genera y entrega al cliente los certificados de capacitaciones de trabajo en alturas.
FIN
1
Fuente: Elaboración Propia
Selección y descripción de la maquinaria y equipos requeridos.
El centro de entrenamiento requiere los siguientes equipos de protección para
trabajo en alturas (tabla 19).
La cantidad de elementos de protección personal son calculados a partir del
número de entrenadores que trabajaran en el centro de entrenamiento. Los demás
equipos son estimados para el número de estudiantes y el diseño de la estructura.
52
Tabla 19 Listado de equipos y elementos de protección personal necesarios para el cetro de entrenamiento de trabajo en alturas
Equipo Característica Cantidad
EPP*
Casco De seguridad 5
Barbuquejo De tres puntos 5
Guantes Antideslizantes 5
Gafas Lente oscuro para trabajar al sol 5
Botas De seguridad antideslizantes 5
Arnés
Arnés multipropósito de 4 puntos de anclaje tipo D.
5
Silla para trabajos en suspensión. 5
Arnés para descenso y suspensión 5
Dispositivo de Anclaje**
Mosquetones De cierre automático aptos para
cuerdas de 11 mm 10
Frenos para trabajos verticales
Certificados aptos para cuerdas de 11 mm
5
Subsistemas de Conexión**
Eslingas de posicionamiento 1,2 m ; 1,5m 1,8m 5 de cada
una
Eslingas de Restricción 1,2 m ; 1,5m 1,8m 5 de cada
una
Dispositivos antícaidas**
Dispositivos de Anclaje portátil 1
Kit de Línea de vida horizontal portátil 1
Kit de Línea de vida Vertical portátil 1
Absorbedores**
Eslinga de absorción en Y 1,2 m ; 1,5m 1,8m 2 de cada
una
Líneas de Vida Retractiles 5m y 15m 1 de cada
una
Línea de vida 1,8 m
Eslinga de absorción de 1,8 m con absorbedor de
impacto 5
Cuerdas** Certificadas de 11 mm 9 y 15 metros para el descenso y
trabajo en suspensión. 5 de cada
una
Rescate** Kit de rescate con elementos especializados para el rescate de
personas en trabajo en alturas 1
Fuente: Elaboración Propia
(*) Estos implementos serán considerados como dotación del personal que labora
en la pista de entrenamiento, ya que los clientes deberán traer sus propios
elementos de protección personal (EPPs).
53
(**) El número de elementos de cada ítem depende del número de personas que
estén utilizando la pista de entrenamiento simultáneamente.
Es importante aclarar que todos los equipos anteriormente nombrados deben ser
los avalados por las normas técnicas nacionales e internacionales. Por tanto, al
momento de comprarlos se deben exigir las certificaciones pertinentes. También
se debe señalar que estos equipos deben ser cambiados si al momento de
realizarle una inspección se descubre alguna anomalía en sus elementos. De no
ser así se deben cambiar como máximo en el año 4 (3 años de uso) o antes si así
lo indica el manual de uso de los mismos o al uso continuo que tendrán.
Para el salón de enseñanza teórica se necesitan los siguientes para la
capacitación.
Tabla 20 Listado de equipos para el salón teórico
Tipo de Equipo Equipo Característica Cantidad
Proyección
audiovisual
Computador Portátil Con entradas USB HDMI y de
audio 1
Video Beam Con entradas USB HDMI y de
audio 1
Cable HDMI 3 metros 1
Cables de conexión Cables de conexión eléctrica y
de audio 1
Parlantes Con plug de 1/8
(convencional) 1
Salón de clase
Tablero* 180 x1 m 1
Silla universitaria* Tapizado en tela con mesa 15
Marcadores y
borrador Aptos para el tablero acrílico 5
Fuente: Elaboración Propia
*Se utilizaran los tableros y sillas universitarias que se encuentran ya en cada
salón de la Universidad.
Cuantificación y descripción del personal requerido
Los cargos necesarios para que el centro de entrenamiento opere dentro de la
Universidad como una unidad de extensión de la misma64.
64 http://idexud.udistrital.edu.co/idexud/reglamentacion.php?HrG=16032001
54
Tabla 21 Lista de cargos requeridos para el centro de entrenamiento
Clase Cargo (*) Justificación Breve N° de empleados
Mano de Obra Directa
Entrenadores de trabajo en alturas
Encargado en dirigir las capacitaciones teóricas y prácticas, como también de la revisión y la actualización de la ficha técnica del curso (Coordinador académico)
Depende del número de cursos
Asistentes de entrenamiento de trabajo en alturas
Encargado en apoyar las clases teóricas y prácticas del curso.
Depende del número de cursos
Administrativo
Coordinador administrativo
Encargado de promocionar a los servicios del centro de entrenamiento, apoyar en la acreditación del centro de entrenamiento
1
Auxiliar administrativo Apoya en las labores administrativas del centro y la atención de los clientes
1
Fuente: Elaboración Propia
(*) Se estipula, según la normatividad de la unidad de extensión que el tipo de
contratación utilizada en este proyecto será por prestación del servicio.
Especificación de obras de infraestructura
El centro de entrenamiento de trabajo en alturas requiere infraestructura para la
pista de entrenamiento de trabajo en alturas y el salón de clases. Dado que la
propuesta consiste en llevar a cabo en proyecto en las instalaciones de la
Facultad Tecnológica de la Universidad, no será necesaria la construcción de
salones adicionales, sino que se utilizará uno de los salones ya existentes.
Los salones que dispondrán para el centro de entrenamiento deberán contar con:
Un espacio mínimo de 1 m2 por cada persona. Y que tenga una ocupación
máxima de 30 personas.
Sillas ergonómicas y con superficies de trabajo para el apoyo de los
documentos y la escritura
Instalaciones de ayudas tecnológicas tales como video-beam, televisor,
tablero o similar; de tamaño y ubicación apropiados para que puedan ser
vistos por todos los participantes en el ambiente de formación
El ambiente de formación teórica, garantiza buenas condiciones de
iluminación, ventilación y confort térmico.
55
Para que el centro de entrenamiento sea acreditado para certificar a personas en
trabajo en alturas debe cumplir los siguientes requerimientos*65:
La estructura cuenta con una altura mínima de 8 m para la realización de las
prácticas, distribuidas como mínimo en 3 plataformas.
El área abierta donde se encuentra la pista de entrenamiento debe ser de 30
m2 y no debe presentar hundimientos o desniveles.
Esta área debe estar como mínimo a 4 m. del cableado eléctrico de media y
alta tensión.
El área debe contar con luz de obstrucción, pararrayos y plataformas de
descanso.
Las aristas, uniones y elementos de la pista de entrenamiento deben estar
construidos para evitar desgaste de los equipos, y sin partes zafas o
expuestas a corrosión.
Toda el área de la pista debe estar señalizada, demarcada y delimitada,
también deberá contar con una cubierta o tejado con iluminación de calidad
en dado caso que se entrene en horas nocturnas.
La pista de entrenamiento debe contar como mínimo estructuras e
instalaciones específicas para realizar:
o Prácticas de posicionamiento en escalera y columnas
o Prácticas de suspensión en paredes y borde de placa.
o Prácticas de restricción del trabajador.
o Traslados verticales: ascenso en poste y escalera; descenso controlado por
poste, escalera y al vacío.
o Traslado horizontal en borde de placa.
o Salvamento y rescate; y transporte de personal
o Izamiento de cargas.
o Acceso a la pista de forma segura y además una escalera fija para el mismo
propósito.
Toda la estructura y puntos de anclaje deben contar con memorias de cálculo,
como también cumplir con lo requerido por las normas nacionales e
internacionales en la construcción e instalación de estas estructuras.
65 Requerimientos identificados de la resolución 2578 emitida por el SENA
56
Adicionalmente se debe contar con un espacio en donde funcionará la parte
administrativa del Centro y el almacén de los equipos de la pista de
entrenamiento.
En Bogotá se han encontrado dos proveedores que suministran las pistas de
entrenamiento, Layher Andina66 y Cimbra.67
Observando las condiciones ofrecidas por los dos proveedores, se selecciona a
Cimbra como el proveedor del equipo debido a que:
El precio es de la pista es menor con respecto a Layher Andina.
La pista es realizada en forma modular, permitiendo que se puedan añadir
módulos adicionales para entrenamientos específicos como en espacios
reducidos, postes; como también permite realizar mantenimientos correctivos
por separado.
El tiempo de entrega e instalación es menor debido a que es construida en
Bogotá.
El diseño de la pista de entrenamiento y la oferta económica se puede revisar en
las cotizaciones de las pistas de entrenamiento en el Anexo 4.
66 http://www.layher.com.co/ 67 http://andamioscimbra.com/
57
Selección de la localización
La localización del Centro de Entrenamiento de Trabajo en Alturas se realizará
dentro de las instalaciones de la Facultad Tecnológica de la Universidad Distrital,
ya que se propone que el centro de entrenamiento sea parte de la Universidad y
por lo tanto debe quedar ligado a su espacio locativo.
Las instalaciones deben cumplir los siguientes requisitos que se deben tener en
cuenta al momento de seleccionar la ubicación de la pista de entrenamiento.
El área abierta donde se localice la pista de entrenamiento debe ser de 30 m2.
El área debe garantizar que no tendrá hundimientos o desniveles en el
momento de la instalación y utilización de la pista. (Esto se podrá determinar
mediante un estudio de suelos el cual podrá identificar si el suelo es apto para
resistir una estructura del peso de la pista de entrenamiento)
Esta área debe estar como mínimo a 4 m. del cableado eléctrico de media y
alta tensión.
Teniendo en cuenta estos requisitos iniciales, se seleccionaron tres espacios
dentro de la Universidad para realizar la construcción de la pista de entrenamiento Gráfica 8 Foto satelital con las posibles ubicaciones de la pista de entrenamiento
12
3
Posible ubicación del centro de trabajo en alturas
Fuente: elaboración propia partir de imagen recuperada de <
https://www.google.com.co/maps/place/Universidad+Distrital+Francisco+Jos%C3%A9+de+Caldas+%2
2Facultad+Tenol%C3%B3gica%22/@4.5795204,-
74.1579297,199m/data=!3m1!1e3!4m2!3m1!1s0x0000000000000000:0x006f28a2ff1bedb5 >
Para seleccionar el espacio más idóneo se calificaran los siguientes criterios:
58
Obra civil por realizar: este criterio se evaluará dependiendo de la duración de
la obra civil de preparación del suelo para realizar una construcción sobre él;
entre más fácil sea dicha preparación, menor será el costo y duración de la
construcción.
Cercanía a baños: la cercanía a los baños de la Universidad le dará confort a
los clientes; entre más cerca este una batería de baños mejor calificación
tendrá.
Iluminación de la zona: cantidad de iluminación en la zona para realizar
trabajos nocturnos en la construcción, lo que permitirá tenerla lista en menor
tiempo.
Adecuaciones o reubicaciones de instalaciones actuales de la Universidad que
impliquen tiempo y recursos del proyecto y de la Universidad.
Tabla 22 Calificación de los lugares seleccionados para la pista de entrenamiento
Ubicación Pondera-
ción
Opción 1: Parqueadero
Opción 2: Lote El Ensueño
Opción 3: Respaldo bloque 2
Criterio Califica-
ción Ponde-
rado Califica-
ción Ponde-
rado Califica-
ción Ponde-
rado
Obra Civil a realizar 0,3 5 1,5 3 0,9 3 0,9
Cercanía a Baños 0,3 3 0,9 3 0,9 4 1,2
Iluminación de la zona
0,1 3 0,3 1 0,1 1 0,1
Adecuaciones y traslados
0,3 1 0,3 5 1,5 3 0,9
Total 1 12 3 12 3,4 11 3,1 Fuente: Elaboración Propia
Según la evaluación de criterios el área con mejor calificación es la número 2;
ubicada detrás del bloque 5, siendo ésta una parte del lote “El Ensueño”.
Esta área es preseleccionada para realizar la construcción de la pista de
entrenamiento, para que esta sea seleccionada de forma definitiva se debe tener
en cuenta el resultado del estudio de suelos de esta área68, el cual debe tener la
resistencia y demás condiciones para construcción de la pista de entrenamiento.
Los costos del estudio de suelos de esta área como también de todo el lote ya se
encuentran contemplados en el Plan Maestro de Desarrollo69
68 El estudio de suelos a que se hace referencia es el que se realizara cuando la universidad solicite
la licencia de construcción. 69 Óp. Cit. A. Gallardo Eraso.
59
Estudio organizacional
Es de vital importancia definir los aspectos organizacionales para definir los roles
del personal durante la implementación y la ejecución del proyecto.
Posteriormente será de utilidad para conocer los gastos necesarios para la puesta
en marcha del proyecto y los gastos de nómina. Es necesario tener en cuenta que
al tratarse de una Unidad de Extensión de la Universidad, pero a la vez de una
institución que certificará a trabajadores en competencias, se deberán alinear la
estructura organizacional según lo lineamientos dados por la Universidad y las
entidades reguladoras correspondientes (SENA, ICONTEC)
Estructura Orgánica del centro de entrenamiento
En este ítem se definen los cargos necesarios para la puesta en marcha del
proyecto y el funcionamiento de este. También permite identificar como es la
jerarquía y la cadena de mando dentro del centro de entrenamiento.
Gráfica 9 Organigrama del personal del Centro de Entrenamiento
Director de Extensión de la
Facultad Tecnológica
Entrenador de trabajo en alturas
Coordinador Administrativo y de
Mercado
Centro de entrenamiento de trabajo en alturas
Universidad Distrital Francisco José de Caldas
Auxiliar
Administrativo
Asistente de Entrenamiento
Fuente: elaboración Propia
Descripción de cargos
Coordinador administrativo y de mercado: persona encargada de velar por
recursos necesarios para el desarrollo de los cursos y las certificaciones de trabajo
60
en altura. Adicionalmente es el responsable de la publicidad y de atraer nuevos
clientes institucionales al centro de entrenamiento.
Las principales funciones que deben realizar son:
Liderar el proceso de acreditación del centro de entrenamiento de trabajo en
alturas.
Coordinar las actividades de contratación, nómina y bienestar laboral del
equipo de trabajo del centro de entrenamiento.
Gestionar las compras de bienes y servicios necesarios para el buen
desarrollo de las actividades del centro de entrenamiento.
Responder ante las instancias correspondientes sobre el funcionamiento del
centro de entrenamiento.
Liderar las actividades de planeación, ejecución y retroalimentación de los
procesos de mercadeo y publicidad con la universidad y entes externos.
Y demás funciones indicadas en NTC 6072 numeral 3.9 y el Acuerdo 001 de
2001 de la Facultad Tecnológica en el artículo 13.
Entrenadores: personas encargada de impartir el curso, este tiene entre sus
funciones:
Preparar e impartir la formación teórica y práctica de acuerdo con los
programas de formación del centro.
Supervisar a las personas que lo realizan y asegurar el cumplimiento de las
normas durante la práctica.
Socializar el análisis de riesgo asociado a las actividades de formación en
cada actividad realizada en el Centro de entrenamiento.
Dejar evidencia de los resultados de formación de los cursos y evaluar las
competencias de las personas en entrenamiento.
Realizar las labores de inspección a los equipos y a la infraestructura.
Participar en la actualización del contenido programático impartido en el centro
de entrenamiento.
Apoyar en el proceso de acreditación del centro de entrenamiento de trabajo
en alturas.
Para este cargo las personas deben cumplir los siguientes requisitos de formación
y experiencia:
Título de técnico, tecnólogo o profesional en salud ocupacional o profesional
especialista en salud ocupacional o alguna de sus áreas.
Estar certificado por el SENA como entrenador para trabajo seguro en alturas
vigente.
Tener licencia vigente en salud ocupacional
61
Tener experiencia certificada mínima de seis (6) meses en el desarrollo de
actividades de higiene, seguridad, medicina, diseño y ejecución del Programa
de Salud Ocupacional denominado actualmente Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) Empresarial (PSOE).
El rol de coordinador lo puede tomar uno de los dos entrenadores de trabajo en
alturas, ya que los requisitos para los dos cargos son similares.
Asistente de Entrenamiento: Persona que apoyará en las prácticas en las pistas
de entrenamiento y en la acreditación del centro de entrenamiento.
Las funciones que deben realizar son:
Vigilar las actividades realizadas por las personas en entrenamiento, indicando
el buen uso y operación de los equipos de trabajo en alturas
Supervisar a las personas que lo realizan y asegurar el cumplimiento de las
normas durante la práctica.
Ejecutar el plan de emergencias y rescate en caso que suceda una
emergencia.
Socializar el análisis de riesgo asociado a las actividades de formación en
cada actividad realizada en el centro de entrenamiento.
Apoyar al entrenador en la formación teórica y práctica del curso.
Apoyar en la acreditación del Centro de entrenamiento.
Apoyar en la actualización del programa del curso de entrenamiento.
Realizar las labores de inspección a los equipos y a la infraestructura.
Apoyar en el proceso de acreditación del centro de entrenamiento de trabajo
en alturas.
Para este cargo los asistentes deben cumplir los siguientes requisitos de
formación y experiencia:
Título de técnico, tecnólogo o profesional en salud ocupacional o especialista
en salud ocupacional o alguna de sus áreas.
Estar certificado por el SENA para trabajo avanzado seguro en alturas vigente.
Tener certificación y experiencia en emergencias y primeros auxilios.
Auxiliar Administrativo: encargado de apoyar las actividades administrativas,
logísticas y académicas del centro, llevar los registros necesarios para la
trazabilidad de la unidad y la certificación de los estudiantes, brindar información y
orientar a los clientes sobre los servicios que ofrece la unidad y requerimientos
que deben cumplir.
Las principales funciones que deben realizar son:
62
Realizar las actividades de inspección, mantenimiento y reemplazo de los
equipos y la pista de entrenamiento.
Apoyar las actividades administrativas correspondientes para el óptimo
desarrollo del centro de entrenamiento.
Realizar la consolidación y revisión de la documentación presentada por los
clientes del centro de entrenamiento.
Llevar los registros y archivos necesarios para realizar los informes de gestión
pertinentes.
Verificar que las condiciones de asistencia y evaluación, como también de las
evidencias físicas establecidas para cada curso sean cumplidos antes de
generar los certificados.
Brindar atención de forma telefónica y presencial a los clientes y demás
personas externas de la unidad.
Participar en la actualización del contenido programático impartido en el centro
de entrenamiento.
Apoyar en el proceso de acreditación del centro de entrenamiento de trabajo
en alturas.
Aprobación, acreditación y arranque del proyecto.
El plan para la aprobación, acreditación y arranque del centro de entrenamiento
se pude dividir en tres grandes hitos:
El primer hito es la aprobación de la implementación del Centro de entrenamiento
por las autoridades de la Universidad: la propuesta del centro de entrenamiento se
debe presentar de forma inicial a la oficina de Planeación y Control, con el fin de
ser analizada y posteriormente presentada en el Consejo correspondiente (Ya sea
Consejo Curricular, Consejo de Facultad o Consejo Superior Universitario) para su
inclusión en el plan de desarrollo físico.
Como segundo hito para iniciar las capacitaciones certificadas en el Centro de
entrenamiento de trabajo en alturas, debe primero realizar el proceso de
certificación indicado en las resoluciones 1409 y 2578 del 2012.Este proceso
inicia solicitando la autorización para orientar los cursos. Esta debe entregarse por
escrito en un centro de formación profesional Integral del SENA; indicando la
dirección del domicilio principal, teléfono, correo electrónico de contacto, nivel de
formación que se desee impartir y las sedes en las que se va a orientar la
formación; además del formato de acta de compromiso que forma parte de la
63
resolución 2578 de 201270. Cuando el SENA certifique la veracidad de los
documentos realizará una visita técnica a las instalaciones del Centro de
entrenamiento, evaluando las características del servicio descritas en el numeral
4.2. Si el centro de entrenamiento los cumple, se expedirá un certificado que
autoriza de forma oficial el entrenamiento y certificación de personas en trabajo
en alturas (esta certificación puede ser cancelado posteriormente si en las
actividades de seguimiento de calidad se llegasen a encontrar novedades que
incumplieran con la normatividad). Para el desarrollo del proceso de acreditación
se propone la contratación del personal indicado para el funcionamiento normal
del centro de entrenamiento por dos (2) meses para realizar las actividades
anteriormente mencionadas.
Para finalizar, el último hito hace referencia a la presentación de la propuesta de
funcionamiento del Centro de entrenamiento de trabajo en alturas en la Unidad de
Extensión de la Facultad, con el fin de obtener los beneficios que esta brinda,
entre los cuales se encuentran el apoyo administrativo del proyecto, acceso a los
módulos de publicidad de la unidad de extensión, uso y respaldo del nombre de la
Universidad.
70 Óp. Cit. Resolución 2578 de 2012 p 2.
64
8 ESTUDIO ECONÓMICO
En este estudio se realiza el análisis de ingresos, costos y gastos proyectados en
un horizonte de 5 años en pesos constantes, los cual permite realizar las
proyecciones y estimaciones de valores futuros sin tener en cuenta la inflación y el
cambio del poder adquisitivo del dinero. La información y resultados presentados
formarán la base esencial para la evaluación de viabilidad económica del proyecto.
8.1 Cálculo de la inversión total inicial.
El cálculo de inversión inicial permitirá saber cuánto dinero es el necesario para
iniciar el proyecto, para su análisis se va a descomponer la inversión en fija y
diferida.
7.1.1. Inversión Fija
Para la inversión fija se tienen en cuenta la pista de entrenamiento, elementos de
protección personal, equipos para capacitación teórica y práctica y equipo de
oficina.
Tabla 23 Componentes de la inversión fija
DESCRIPCIÓN DE LA INVERSIÓN Cant. Val. Unit. Valor Total Vida útil
1. Inmuebles del servicio
Pista de Entrenamiento 1 20.463.285 20.463.285 20
Luz obstrucción 1 167.791 167.791 20
Pararrayo 1 232.550 232.550 20
Total Inmuebles del servicio 20.863.626
2. Equipos para la pista de entrenamiento Cant. Val. Unit. Valor Total Vida útil
Casco de seguridad 14 17.500 245.000 1
Barbuquejo De tres puntos 14 8.500 119.000 1
Arnés multipropósito 10 157.200 1.572.000 1
Silla para trabajos en suspensión. 2 219.000 438.000 3
Arnés para descenso y suspensión 5 1.046.087 5.230.435 5
Mosquetones de cierre automático 10 93.900 939.000 1
Frenos para trabajos verticales 10 135.000 1.350.000 1
Eslingas de posicionamiento y restricción 1,8m 10 105.130 1.051.300 3
Dispositivos de Anclaje portátil 10 81.540 815.400 1
Kit de Línea de vida horizontal portátil 1 1.083.000 1.083.000 5
Kit de Línea de vida Vertical portátil 1 1.807.000 1.807.000 5
65
Eslinga de absorción en Y 1,8m 5 299.000 1.495.000 3
Línea de Vida Retráctil 6m 1 2.504.099 2.504.099 3
Cuerdas Certificadas de 11 mm 2 410.000 820.000 1
Eslinga de absorción de 1,8 m 5 147.440 737.200 1
Kit de rescate con elementos especializados en trabajo en alturas 1 2.975.000 2.975.000 3
Total Equipos para la pista de entrenamiento 16.583.834
3. Equipos para el salón de clases Cant. Val. Unit. Valor Total Vida útil
Computador Portátil 1 799.000 799.000 5
VideoBean 1 1.299.000 1.299.000 3
Cable HDMI 3 metros 1 49.900 49.900 5
Cables de conexión 1 20.000 20.000 5
Parlantes 1 19.900 19.900 5
Total Equipos para el salón de clases 2.187.800
Total Equipos para la pista de entrenamiento 39.635.260
3. Administración y equipos de Oficina Cant. Val. Unit. Valor Total Vida útil
Computador Portátil 4 799.000 3.196.000 5
Impresora multifuncional 1 459.000 459.000 5
Teléfono 3 34.900 104.700 5
Escritorio Con cajones y papelera 4 270.000 1.080.000 10
Silla con apoya brazos y apoya espaldas 4 160.000 640.000 10
Archivero Con llave de dos cuerpos 1 240.000 240.000 10
Total Administración y equipos de Oficina 5.719.700
Imprevistos (3%) 1.360.649
Total Inversión Fija 46.715.609
Fuente: Elaboración Propia
(*) La cantidad de equipos para la pista de entrenamiento depende del número de
personas que la utilizan simultáneamente y un stock de seguridad.
7.1.2. Inversión diferida
En la inversión diferida se indicara los valores de licencias de software y los costos
de acreditación del Centro, teniendo en cuenta que son gastos incurridos antes de
iniciar el proyecto.
Tabla 24 Componentes de la inversión diferida
Inversión Diferida Valor Total
Licencias de Software de ofimática antivirus de los computadores 595.000
Costos de acreditación del centro 34.408.290
Total Inversión Diferida 35.003.300
Fuente: Elaboración Propia
66
En resumen, las inversiones que se realizarán en un horizonte de 5 años en el
proyecto serán las siguientes:
Tabla 25 Inversiones proyectadas a 5 años
AÑO PROYECTADO 0 1 2 3 4 5
TOTAL INVERSIONES FIJAS
45.354.960 0 0 0 9.762.399 0
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS
35.003.290 0 0 0 0 0
TOTAL SIN CAPITAL DE TRABAJO
80.358.250 0 0 0 9.762.399 0
Fuente: Elaboración Propia
8.2 Cuantificación de ingresos.
Para cuantificar los ingresos tenemos en cuenta que nuestra demanda supera
considerablemente nuestra capacidad disponible, por esa razón se tendrá en
cuenta el dato de la capacidad para multiplicarlo por el precio de venta y obtener
los ingresos al año.
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 = 𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝐷𝑖𝑠𝑝𝑜𝑛𝑖𝑏𝑙𝑒 𝑥 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 = (990 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑠/𝑎ñ𝑜)𝑥(277.000 𝑝𝑒𝑠𝑜𝑠/𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎)
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 = 274.230.000 𝑝𝑒𝑠𝑜𝑠/𝑎ñ𝑜
8.3 Determinación de costos y gastos del proyecto
En los costos y gastos relacionados con el Centro de entrenamiento se encuentran
los costos de mano de obra operativa y administrativa, al igual que los gastos
incurridos en el funcionamiento del centro de entrenamiento (Servicios públicos,
papelería, dotación de los entrenadores y mantenimiento de infraestructura y
equipos
8.3.1 Costos y gastos de nómina
En la estimación de la nómina, la mano de obra se dividió en dos clases como se
presenta en la siguiente tabla relacionando los cargos y sus respectivos salarios.
Los salarios de los capacitadores se calculan en base a la metodología de hora
laborada.
67
Tabla 26 Costos y gastos de mano de obra directa
Clase Cargo N° Horas
laboradas al mes
Valor Hora laborada*
Salario Total
nómina mensual
Total gastos administrativos
al año
Total gastos administrativos
al semestre
Mano de Obra Directa
Entrenadores de trabajo en
alturas 330 16.111 5.316.630 5.316.630 63.799.560 31.899.780
Asistentes de entrenamiento de trabajo en
alturas
198 12.760 2.526.480 2.526.480 30.317.760 15.158.880
Fuente: Elaboración Propia
(*) El valor de la hora laborada es tomado del decreto 1088 de 2015 expedido por
el Departamento Administrativo de la Función Pública y aprobado por el
Presidente de la República.
Tabla 27 Costos y gastos de nómina administrativa
Clase Cargo N° de
empleados Salario*
Total nómina mensual
Total gastos administrativos al
año
Total gastos administrativos al
semestre
Administrativo
Coordinador administrativo y
de mercadeo 1 2.964.010 2.964.010 35.568.120 17.784.060
Auxiliar Administrativo
1 1.482.005 1.482.005 17.784.060 8.892.030
Fuente: Elaboración Propia
(*) Los valores de los salarios de cada cargo se determinaron de acuerdo al
artículo 3 de la resolución 004 de 2006 expedido por la Rectoría de la Universidad
Distrital Francisco José de Caldas, y basados en los perfiles de cargo.
8.3.2 Costos de Operación
Se identifican como costos de operación como todos los equipos de trabajo en
altura utilizados en los cursos y que tienen como tiempo de depreciación un (1)
año.
Tabla 28Costos de operación del proyecto proyectados a 5 años
Equipos para entrenamiento Costo Anual
1 2 3 4 5
Casco de seguridad 245.000 245.000 245.000 245.000 245.000
Barbuquejo De tres puntos 119.000 119.000 119.000 119.000 119.000
Arnés multipropósito 1.572.000 1.572.000 1.572.000 1.572.000 1.572.000
Mosquetones de cierre automático 939.000 939.000 939.000 939.000 939.000
Frenos para trabajos verticales 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
Dispositivos de Anclaje portátil 815.400 815.400 815.400 815.400 815.400
68
Cuerdas Certificadas de 11 mm 820.000 820.000 820.000 820.000 820.000
Eslinga de absorción de 1,8 m 737.200 737.200 737.200 737.200 737.200
COSTOS DE OPERACIÓN 6.597.600 6.597.600 6.597.600 6.597.600 6.597.600 Fuente: Elaboración Propia
8.3.3 Otros gastos.
Además de los costos y gastos relacionados con la mano de obra, este apartado
comprende ítems varios como:
Gastos de servicios públicos
Se obtuvo el consumo promedio de servicios públicos por persona (agua,
alcantarillado y energía eléctrica) de los indicadores del PIGA (Plan Institucional
de Gestión Ambiental)71 y se multiplicó por el valor de las tarifas actuales del
Acueducto de Bogotá72 y CODENSA.73
𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 𝑝𝑢𝑏𝑙𝑖𝑐𝑜𝑠 = 588.592,62𝑝𝑒𝑠𝑜𝑠
𝑎ñ𝑜
Gastos de papelería anual.
Para calcular el gasto de papelería anual se toma como valor base el presentado
en el “Informe final de la visita fiscal a los contratos de suministro número 867 y
770 del 2013 de la Contraloría de Bogotá”74, comparándolo con la cantidad de
trabajadores administrativos de ese año75
𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜 𝑝𝑎𝑝𝑒𝑙𝑒𝑟𝑖𝑎 𝑈𝐷
𝐶𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 𝑎𝑑𝑚𝑜𝑛 𝑈𝐷= 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑝𝑒𝑙𝑒𝑟𝑖𝑎 𝑔𝑎𝑠𝑡𝑎𝑑𝑎 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎
Con esto se determina el gasto de papelería por persona. Este valor se multiplica
por la cantidad de personal administrativo del Centro de entrenamiento para así
obtener el gasto anual de papelería.
71 Tomado del Observatorio Regional Ambiental y de Desarrollo Sostenible del Río Bogotá
< http://orarbo.co/es/inicio > 72 Tomado de la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá < http://goo.gl/pYZi6 > 73 TARIFAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA ($/kWh) REGULADAS POR LA COMISIÓN
DE REGULACIÓN DE ENERGÍA Y GAS (CREG) ENERO DE 2015 Tomado: <
https://www.codensa.com.co/document/Tarifario_enero_2015.pdf > 74INFORME FINAL DE LA VISITA FISCAL A LOS CONTRATOS DE SUMINISTRO Nos. 867
y 770 de 2013Tomado del sitio web de la Universidad Distrital
< http://www.udistrital.edu.co:8080/c/document_library/get_file?uuid=3ac5cc4f-a0b9-45bd-b4e7-
107fb232bd22&groupId=27581 > 75 Universidad Distrital Boletín estadístico 2013 tomado de <
http://comunidad.udistrital.edu.co/planeacion/files/2014/08/boletin_2013_Web.pdf >
69
𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑃𝑎𝑝𝑒𝑙𝑒𝑟𝑖𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑
= 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑝𝑒𝑙𝑒𝑟𝑖𝑎 𝑔𝑎𝑠𝑡𝑎𝑑𝑎 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎
∗ 𝐶𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 𝑎𝑑𝑚𝑜𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑒𝑛𝑡𝑟𝑜
El valor del Gasto de papelería identificado es de $ 1.855.639 anual.
Gastos de mantenimiento.
El mantenimiento preventivo de la infraestructura (aseo general y verificaciones
del estado de la estructura) y de los equipos de oficina se realiza con los mismos
recursos usados por la facultad para el resto de las instalaciones. Los tiempos de
mantenimiento están estimados en el Anexo 2.
Tabla 29 Otros costos y gastos fijos.
DESCRIPCIÓN Valor
total mes Valor
total año
AÑO
1 2 3 4 5
Gastos de Publicidad (*) 114.167 1.370.000 1.370.000 1.370.000 1.370.000 1.370.000 1.370.000
GASTOS GENERALES
OTROS GASTOS GENERALES
Gasto de Dotación 61.100 733.200 733.200 733.200 733.200 733.200 733.200
Gastos de papelería 154.637 1.855.639 1.855.639 1.855.639 1.855.639 1.855.639 1.855.639
OTROS GASTOS GENERALES 215.737 2.588.839 2.588.839 2.588.839 2.588.839 2.588.839 2.588.839
TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS FIJOS
3.958.839 3.958.839 3.958.839 3.958.839 3.958.839 3.958.839
Fuente: Elaboración Propia
(*) El detalle de gasto de publicidad se encuentra en la Tabla 14. Costos de
material publicitario y gastos de publicidad
8.4 Estimación de depreciaciones y amortizaciones de la inversión
diferida.
El método utilizado para depreciar los bienes y equipos del Centro de
entrenamiento de trabajo seguro en alturas es el método de línea recta, por medio
del cual se depreciarán los bienes en igual proporción cada año durante su vida
útil. Un factor a tener en cuenta es que algunos elementos tienen una vida útil de 1
año, por lo tanto serán reemplazados con las mismas características de
depreciación.
70
Tabla 30 Depreciación de bienes y equipo
Propiedad, planta o equipo Valor a
Depreciar/ amortizar
Años de Depreciación
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Pista de Entrenamiento 20.463.285 20 1.023.164 1.023.164 1.023.164 1.023.164 1.023.164
Luz obstrucción 167.791 20 8.390 8.390 8.390 8.390 8.390
Pararrayo 232.550 20 11.628 11.628 11.628 11.628 11.628
Silla para trabajos en suspensión. 438.000 3 146.000 146.000 146.000 146.000 146.000
Arnés para descenso y suspensión 5.230.435 5 1.046.087 1.046.087 1.046.087 1.046.087 1.046.087
Eslingas de posicionamiento y restricción 1,8m
1.051.300 3 350.433 350.433 350.433 350.433 350.433
Kit de Línea de vida horizontal portátil
1.083.000 5 216.600 216.600 216.600 216.600 216.600
Kit de Línea de vida Vertical portátil 1.807.000 5 361.400 361.400 361.400 361.400 361.400
Eslinga de absorción en Y 1,8m 1.495.000 3 498.333 498.333 498.333 498.333 498.333
Línea de Vida Retráctil 6m 2.504.099 3 834.700 834.700 834.700 834.700 834.700
Kit de rescate con elementos especializados en trabajo en alturas
2.975.000 3 991.667 991.667 991.667 991.667 991.667
Computador Portátil 799.000 5 159.800 159.800 159.800 159.800 159.800
VideoBeam 1.299.000 3 433.000 433.000 433.000 433.000 433.000
Parlantes 19.900 5 3.980 3.980 3.980 3.980 3.980
Computador Portátil 3.196.000 5 639.200 639.200 639.200 639.200 639.200
Impresora multifuncional 459.000 5 91.800 91.800 91.800 91.800 91.800
Teléfono 104.700 5 20.940 20.940 20.940 20.940 20.940
Escritorio Con cajones y papelera 1.080.000 10 108.000 108.000 108.000 108.000 108.000
Silla con apoya brazos y apoya espaldas
640.000 10 64.000 64.000 64.000 64.000 64.000
Archivero Con llave de dos cuerpos 240.000 10 24.000 24.000 24.000 24.000 24.000
Total Depreciación 7.033.121 7.033.121 7.033.121 7.033.121 7.033.121
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 31 Amortización Inversión diferida
Inversión Diferida Valor a
amortizar Años de
Depreciación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Licencias de Software de ofimática antivirus de los
computadores 595.000 5 119.000 119.000 119.000 119.000 119.000
Costos de acreditación del centro*
24.578.250 5 4.915.650 4.915.650 4.915.650 4.915.650 4.915.650
Total Inversión Diferida 5.034.650 5.034.650 5.034.650 5.034.650 5.034.650
Fuente: Elaboración Propia
(*) La inversión diferida se amortizo en cinco años, es decir un 20% anual.
71
8.5 Inversión en capital de trabajo inicial.
Para el cálculo del capital de trabajo inicial se toman como periodo de desfase un
tiempo de 2 meses, ya que es el periodo de facturación del servicio de acueducto
y alcantarillado, que a su vez es el gasto con mayor ciclo de pago. Así que se
debe contar con el capital para cancelarlo antes de que se empiecen a recibir
ingresos del centro de capacitación de trabajo seguro en alturas. Entre los costos
y gastos tenidos en cuenta para la inversión de capital de trabajo inicial se
encuentran la nómina, servicios públicos, gastos de publicidad, otros gastos y el
fondo para imprevistos.
Tabla 32 Capital Inicial de Trabajo
Concepto Periodo de desfase
(meses) Valor unitario
Requerimiento Capital de Trabajo
Nomina 2 $ 12.289.125 $ 24.578.250
Gastos de publicidad 2 $ 114.167 $ 228.333
Otros gastos generales 2 $ 215.737 $ 431.473
Reemplazo de equipos no programados
2 $ 1.316.883 $ 2.633.766
Total Capital inicial de Trabajo $ 27.871.822
Fuente: Elaboración Propia
8.6 Cálculo del punto de equilibrio del proyecto.
Para determinar si el nivel de ingresos proyectado cubrirá los costos y gastos
incurridos, se calcula el punto de equilibrio del proyecto. Así se determinará si el
centro de entrenamiento es un proyecto rentable.
Tabla 33 Punto de equilibrio del proyecto
DESCRIPCIÓN Semestre
1 2 3 4 5
Ingresos 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000
Costos + gastos 158.025.939 158.025.939 158.025.939 158.025.939 158.025.939
Gastos +Costos variables 0 0 0 0 0
PUNTO DE EQUILIBRIO 158.025.939 158.025.939 158.025.939 158.025.939 158.025.939
PUNTO DE EQUILIBRIO COMO % DEL INGRESO
57,6% 57,6% 57,6% 57,6% 57,6%
Fuente: Elaboración Propia
8.7 Estudio financiero.
72
El Centro de entrenamiento de trabajo seguro en alturas se contempla como parte
de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas. Por esa razón se tienen en
cuenta los recursos económicos de la entidad para la instalación y desarrollo del
proyecto. Esto evitaría los intereses y demás cargos en los que se incurriría al
obtener el dinero de un banco y/o entidad financiera.
La Universidad Distrital contempla varias fuentes de recursos económicos para
este tipo de proyectos en su proyecto de inversión número 380 – Mejoramiento de
la infraestructura física de la Universidad. En primer lugar se tiene el dinero
obtenido por medio de la estampilla de la nación. Y además también se obtuvo un
ingreso por parte del Concejo de Bogotá, destinado únicamente al proyecto 380. A
continuación se presentan los valores de ambas posibilidades76.
Tabla 34 Fuentes de capital en la Universidad Distrital.
Fuente de dinero Total Asignado
2015* Total solicitado por los
proyectos 2015 Disponible para proyectos
nuevos
Estampilla $8.222 $8.222 $0
Adición Consejo de Bogotá
$4.000 $0 $4.000
Fuente: Presentación presupuesto 2015 al CSU
(*) Valores en millones de pesos
En la tabla se identifica que el capital para este proyecto está disponible gracias a
la adición del Consejo de Bogotá, cuya suma es de $4.000 millones de pesos.
76Universidad Distrital Francisco José de Caldas – Presupuesto para el 2015 al CSU. Recuperado en
http://comunidad.udistrital.edu.co/planeacion/files/2014/12/Presentacio%CC%81n-Presupuesto-
2015-al-CSU.pdf
73
9 EVALUACIÓN DEL PROYECTO
9.1 Estados Financieros.
A continuación se presenta el balance general inicial, relacionando los activos y la
suma de pasivos y patrimonio.
Tabla 35 Balance general inicial
ACTIVOS PASIVOS
Activo Corriente
Pasivo Corriente 0
Efectivo 27.871.822 Pasivo a Largo Plazo
Crédito A 0
Activo Fijo
TOTAL PASIVOS 0
Propiedad, planta y equipo 46.715.609 PATRIMONIO
Activo diferido 25.173.260 Aporte Accionistas 99.760.691
TOTAL PATRIMONIO 99.760.691
TOTAL ACTIVOS 99.760.691 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 99.760.691
Fuente: Elaboración propia.
El estado de resultados permita realizar el cálculo de la utilidad del ejercicio, se
proyecta para cinco años con el fin de estudiar durante ese tiempo como influyen
los ingresos, costos y gastos en el resultado económico del centro de
entrenamiento.
Tabla 36 Estado de resultados proyectado a 5 años
DESCRIPCION AÑO
1 2 3 4 5
Ingresos totales 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000
(-) Costos de producción -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920
(-) Depreciación -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121
(-) Amortización de inversión diferida -5.034.650 -5.034.650 -5.034.650 -5.034.650 -5.034.650
= Utilidad Marginal 161.447.309 161.447.309 161.447.309 161.447.309 161.447.309
(-) Gastos de administración -53.352.180 -53.352.180 -53.352.180 -53.352.180 -53.352.180
(-) Gastos de ventas -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000
(-) Gastos variables 0 0 0 0 0
(-) Gastos generales -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839
= Utilidad Bruta 104.136.289 104.136.289 104.136.289 104.136.289 104.136.289
(-) Impuesto de renta (20%) -20.827.258 -20.827.258 -20.827.258 -20.827.258 -20.827.258
= Utilidad Neta 83.309.031 83.309.031 83.309.031 83.309.031 83.309.031
(-) Reserva legal -8.330.903 -8.330.903 -8.330.903 -8.330.903 -8.330.903
= Utilidad del ejercicio 74.978.128 74.978.128 74.978.128 74.978.128 74.978.128
Fuente: Elaboración propia.
74
Se proyecta el balance general en un periodo de tiempo de cinco años para
comprobar el comportamiento de los activos, pasivos y patrimonio.
Tabla 37 Balance general proyectado a 5 años
Concepto AÑO
1 2 3 4 5
ACTIVOS
Corriente
Efectivo 123.248.627 210.294.529 297.340.430 374.623.933 461.669.834
Deudores clientes 0 0 0 0 0
Inventario 0 0 0 0 0
Total activo corriente 123.248.627 210.294.529 297.340.430 374.623.933 461.669.834
Propiedad, planta y equipo 46.715.609 46.715.609 46.715.609 56.478.009 56.478.009
(Menos depreciación acumulada) 7.033.121 14.066.243 21.099.364 28.132.486 35.165.607
Total propiedad, planta y equipo 39.682.488 32.649.366 25.616.245 28.345.523 21.312.401
Otros activos Diferidos 20.138.608 15.103.956 10.069.304 5.034.652 0
Total otros activos 20.138.608 15.103.956 10.069.304 5.034.652 0
TOTAL ACTIVOS 183.069.723 258.047.851 333.025.979 408.004.108 482.982.236
PASIVO
Deuda en moneda local 0 0 0 0 0
Impuestos por pagar 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 0 0 0 0 0
PATRIMONIO
Aportes de capital 99.760.691 99.760.691 99.760.691 99.760.691 99.760.691
Reserva legal 8.330.903 8.330.903 8.330.903 8.330.903 8.330.903
Utilidades del ejercicio 74.978.128 74.978.128 74.978.128 74.978.128 74.978.128
Utilidades acumuladas 0 74.978.128 149.956.256 224.934.385 299.912.513
TOTAL PATRIMONIO 183.069.723 258.047.851 333.025.979 408.004.108 482.982.236
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 183.069.723 258.047.851 333.025.979 408.004.108 482.982.236 Fuente: Elaboración propia.
9.2 Valor presente neto (VPN) y tasa interna de retorno (TIR).
Primero se calcula el Flujo Neto de Efectivo a través de la siguiente tabla, con el
fin de obtener los parámetros de evaluación conocidos como valor presente neto
(VPN), tasa interna de retorno (TIR) y la relación beneficio-costo (B/C).
75
Tabla 38 Flujo neto de efectivo proyectado a 5 años
DESCRIPCION AÑO
0 1 2 3 4 5
Ingresos totales 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000 274.230.000
(-) Costos de producción -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920 -100.714.920
(-) Depreciación -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121 -7.033.121
(-) Amortización de inversión diferida
-5.034.650 -5.034.650 -5.034.650 -5.034.650 -5.034.650
= Utilidad Marginal 161.447.309 161.447.309 161.447.309 161.447.309 161.447.309
(-) Gastos de administración
-53.352.180 -53.352.180 -53.352.180 -53.352.180 -53.352.180
(-) Gastos de ventas -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000 -1.370.000
(-) Gastos variables 0 0 0 0 0
(-) Gastos generales -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839 -2.588.839
= Utilidad Bruta 104.136.289 104.136.289 104.136.289 104.136.289 104.136.289
(-) Impuesto de renta 20%
-20.827.258 -20.827.258 -20.827.258 -20.827.258 -20.827.258
= Utilidad Neta 83.309.031 83.309.031 83.309.031 83.309.031 83.309.031
(+) Depreciación 7.033.121 7.033.121 7.033.121 7.033.121 7.033.121
(+) Amortización de Intangibles
5.034.650 5.034.650 5.034.650 5.034.650 5.034.650
(-) Inversión fija -46.715.609 0 0 0 -9.762.399 0
(-) Inversión diferida -25.173.260
(-) Capital de trabajo -27.871.822
(+) Recuperación capital de trabajo
27.871.822
(+) Valor de salvamento 18.582.853
FLUJO NETO DE EFECTIVO -99.760.691 95.376.803 95.376.803 95.376.803 85.614.403 141.831.478
Fuente: Elaboración propia.
Con los resultados del flujo neto de efectivo, se evaluó el resultado económico del
ejercicio, donde se puede ver una relación beneficio-costo mayor a 5, y una tasa
interna de retorno de 93,0%, demostrando la rentabilidad del proyecto.
Tabla 39 Evaluación financiera.
VPN A LA TASA DE OPORTUNIDAD DEL 4% 413.815.598
TIR 93,0%
RELACIÓN BENEFICIO/COSTO 5,148
Fuente: Elaboración propia.
(*) La tasa de oportunidad se estimó comparando las tasas de rentabilidad que
ofrece Bancolombia en los Fondos de Bajo Riesgo.77
77 Tomado de Fiduciaria Bancolombia <
http://www.fiduciariabancolombia.com/cs/Satellite?c=Page&cid=1266349206940&pagename=Fidu
ciariaBancolombia%2FFB_TemplateConHome>
76
9.3 Sensibilización.
Tabla 40 Sensibilización de los ingresos del proyecto.
CONCEPTO VPN Sensibilidad
Ingresos totales 1.371.150.000 853.880.502
(-) Costos de producción -503.574.600 -503.574.600
(-) Depreciación -35.165.607 -35.165.607
(-) Amortización de inversión diferida -25.173.250 -25.173.250
= Utilidad Marginal 807.236.543 289.967.045
(-) Gastos de administración -266.760.900 -266.760.900
(-) Gastos de ventas -6.850.000 -6.850.000
(-) Gastos variables 0 0
(-) Gastos generales -12.944.197 -12.944.197
= Utilidad Bruta 520.681.446 3.411.949
(-) Impuesto de renta 20% -104.136.289 -104.136.289
= Utilidad Neta 416.545.157 2.729.559
(+) Depreciación 35.165.607 35.165.607
(+) Amortización de Intangibles 25.173.250 25.173.250
(-) Inversión fija -56.478.009 -56.478.009
(-) Inversión diferida -25.173.260 -25.173.260
(-) Capital de trabajo -27.871.822 -27.871.822
(+) Recuperación capital de trabajo 27.871.822 27.871.822
(+) Valor de salvamento 18.582.853 18.582.853
VPN 413.815.598 0
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 41 Resultados de la sensibilización
Diferencia ingreso base - ingreso mínimo 517.269.498
Ingreso mínimo con respecto a ingreso base calculado 62,3%
% de disminución máxima del ingreso con respecto al ingreso base 37,73%
Fuente: Elaboración propia.
Después de realizar un análisis de sensibilización, se concluye que los ingresos
podrían disminuir en términos reales en un 37,73% sin que el proyecto deje de ser
viable. En términos de dinero, esto significaría 517.269.498 de pesos, que
representan aproximadamente 1.867 clientes del servicio de certificación en
trabajo seguro en alturas.
9.4 Precio-Costo.
Para demostrar hasta qué punto se podría reducir el precio de venta del servicio
de capacitación y certificación de trabajo seguro en alturas en caso de necesitar
77
mejorar competitivamente en el mercado, se calcula el precio de venta con el cual
se cumpliría la política de la Universidad Distrital en la cual se estipula que todo
proyecto debe generar una utilidad de al menos el 10%78.
Tabla 42 Precio de venta vs costos
Concepto Valor Anual
Costo Directo
Mano de Obra Directa 94.117.320
Costo de Operación 6.597.600
Costo Indirecto
Mano de Obra Indirecta 53.352.180
Gastos
Gastos de Publicidad 1.370.000
Otros Gastos Generales 2.588.839
Costos+ Gastos Fijos en el año 1 158.025.939
10% de Ganancia para la Universidad 15.802.594
Costos+ Gastos al año 173.828.533
10% de Reserva legal 1.755.844
Costos, gastos y reservas 175.584.377
30% Impuesto de renta 7.525.045
Ingresos Brutos Mínimos 183.109.422
Cantidad de personas a capacitar al año 990
Precio de venta Mínimo 184.959 Fuente: Elaboración propia.
Se puede concluir que el precio del servicio se podría reducir en un 33,23% y el
proyecto seguiría cumpliendo la rentabilidad mínima estipulada por la Universidad.
9.5 Evaluación Expost.
La evaluación Expost permite analizar los beneficios que la sociedad obtendrá
cuando el Centro de entrenamiento de trabajo seguro en alturas certifica
trabajadores en este tipo de labores. Este análisis se realiza comparando un
empleado no entrenado, con uno capacitado y certificado por la universidad.
78 Óp. Cit. Instituto de Extensión y Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano IDEXUD.
78
Tabla 43 Evaluación Expost.
Empleado no certificado Empleado certificado Incumplimiento de la ley. Cumplimiento de la normatividad vigente.
Prácticas peligrosas en el puesto de trabajo. Seguridad en el puesto de trabajo, evitando incidentes o accidentes para él y sus compañeros.
Amenazas a su vida e integridad. Conciencia de la vida propia, de sus compañeros y de sus familias.
Experiencia laboral con poca credibilidad. Certificado de sus capacidades laborales y experiencia reconocida.
Respaldo nulo. Reconocimiento por un ente acreditado como lo es la Universidad Distrital
Remuneración laboral inestable. Mínimo $900.000 como salario básico mensual.
Perfil de trabajo estancado, pocas posibilidades de avanzar laboralmente.
Posibilidades de mejoras laborales, futuras capacitaciones y/o especializaciones, evolución laboral.
Fuente: Elaboración propia.
9.6 Costo-impacto.
Tabla 44 Evaluación costo-impacto.
Costo Impacto
Trabajador independiente $ 277.000 $900.000 mensuales
Empresas $ 277.000 -$61.000.000 multas
Universidad $158.025.939 anuales $274.330.000 anuales Fuente: Elaboración propia.
La manera más sencilla para analizar los beneficios para los involucrados con el
centro de entrenamiento en trabajo en alturas es relacionar los costos con los
impactos para cada uno.
Empezando por el trabajador independiente o persona natural, para certificarse
tiene que costear el precio de venta del entrenamiento y la certificación, un total de
277.000 pesos. Los impactos para él, sería una mejor remuneración económica y
mejores oportunidades en el mercado laboral. Además adquiriría el conocimiento y
las habilidades para desempeñar sus labores sin poner en riesgo su vida e
integridad ni la de sus compañeros.
Tener los empleados que desempeñan trabajo en alturas certificados es una
obligación para las empresas, de acuerdo a la resolución 1409 de 2012 del
ministerio de trabajo. Para una empresa el costo que esto representa es de
277.000 pesos por trabajador (en el centro de entrenamiento de la UD), en caso
contrario podría acarrear multas de hasta 61.000.000 de pesos de acuerdo a lo
establecido en la normatividad vigente, sin tener en cuenta las consecuencias
legales por las que se podría ver afectada en caso de un accidente laboral.
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La universidad debe gastar 158.025.939 de pesos anuales, así obtendrá ingresos
por 274.230.000 en el mismo periodo de tiempo. Con una tasa interna de retorno
igual a 93,0%, demostrando lo beneficios económicos para esta entidad. Además
de aportar a la problemática actual por accidentalidad en trabajos en alturas
demostrada por medicina legal.
9.7 Criterios parciales.
En el estudio de criterios parciales, se exponen las políticas nacionales, distritales
y/o institucionales en las cuales tuvo influencia el proyecto.
Resolución 1409 del 2012 del Ministerio de Trabajo: El centro de entrenamiento en
trabajo seguro en alturas aportaría al desarrollo y cumplimiento de esta
normatividad, al proporcionar una institución donde las empresas pueden certificar
a sus trabajadores, con un costo menor al de los demás centros de capacitación
que prestan este servicio. Así la universidad demuestra su compromiso con la
integridad de los ciudadanos y la disminución del índice de accidentalidad por
caídas de alturas, objetivo principal del gobierno a través de esta resolución.
Función de extensión y proyección social de la Universidad Distrital Francisco
José de Caldas: Al ser un proyecto que atiende una conveniencia para el país y
para el Distrito, estando en armonía con los planes de desarrollo económico y
social; se cumple con las políticas y funciones de la Universidad. Impactando en la
sociedad con beneficios que buscan el desarrollo de la enseñanza, la
investigación y la extensión.
Plan maestro de desarrollo físico de la Universidad Distrital Francisco José de
Caldas: El proyecto se acopla perfectamente a las políticas del plan maestro de
desarrollo físico, ya que propone un uso al lote el Ensueño actualmente propiedad
de la universidad, cumpliendo con el propósito de expandir la infraestructura física
de la facultad y siendo coherente con la proyección institucional y académica
contenida en el Plan Estratégico de Desarrollo 2008-2016 “Saberes,
conocimientos e investigación de alto impacto para el desarrollo humano y social”.
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10 CONCLUSIONES
Después de desarrollar el estudio de factibilidad de la construcción y puesta en
funcionamiento de un centro de entrenamiento de trabajo en altura en la Facultad
Tecnológica de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas se concluye que
el proyecto es viable debido a los siguientes factores:
En el análisis del entorno externo se destacó la necesidad latente de
certificar a las personas que desempeñan labores en trabajo en alturas,
debido a la normatividad vigente y la influencia que tienen las caídas de
alturas en el número de muertes y lesiones accidentales en el país.
Asimismo, en el entorno interno se identificó el nivel de inversión que la
universidad ha mantenido en los últimos años, evidenciando el compromiso
del ente educativo con la inversión en infraestructura a través de su plan
maestro de desarrollo físico.
Determinando los principales sectores económicos que utilizan
frecuentemente a sus empleados para trabajos en alturas, y con el
crecimiento de los afiliados a las ARL se proyectó la demanda del servicio.
Los resultados demuestran una demanda creciente debido a la
normatividad vigente. Es decir, que el centro de entrenamiento de trabajo
en alturas contara con un mercado amplio durante los cinco años que se
definió el proyecto.
Se desarrolló un plan de mercadeo adecuado para el centro de
entrenamiento en alturas, con bajo costo y aprovechando la imagen y el
reconocimiento de la Universidad Distrital Francisco José de Caldas.
Además se destacó el contacto directo con las empresas para brindar una
asesoría más detallada y demostrar la necesidad de la certificación.
Se describieron las especificaciones de la pista de entrenamiento y los
equipos requeridos para prestar el servicio de capacitación, además de
definir la localización del proyecto, su tamaño y la capacidad del centro de
entrenamiento de trabajo en alturas. También se definieron los puestos de
trabajo, sus funciones y organización. Siempre cumpliendo con los
requerimientos establecidos por el SENA y la normatividad vigente.
Identificados los costos y gastos del proyecto, junto con sus ingresos
pronosticados, se procedió a generar los estados financieros proyectados a
cinco años. Donde se hizo evidente que el centro de entrenamiento de
trabajo en alturas generaría ganancias para la universidad y sería auto
sostenible.
Por medio de la evaluación financiera se concluyó que el proyecto es
rentable, ya que tiene una tasa interna de retorno (TIR) del 93% y un valor
81
presente neto (VPN) positivo que demuestra desde el flujo neto de efectivo
como se percibirían ganancias desde el primer año para recuperar el monto
de la inversión.
Los beneficios sociales también son significativos; se colaboraría con la
gestión del gobierno para reducir la accidentalidad por trabajo en alturas
que se presenta actualmente. Las empresas evitarían en gran medida
accidentes y posibles multas o sanciones legales. Y los miembros de la
comunidad que obtengan su certificado, se desarrollaran laboral y
académicamente con posibilidades de ampliar sus conocimientos y
mantener su integridad física y emocional.
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11 BIBLIOGRAFÍA
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