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flujo puroTABLA 5.21.000000001FLUJOS DE CAJA A UN FINANCIAMIENTO PUROTasa de descuento 10%Ao20152016201720182019202020212022calculo de cuota Perodo01234567Ingresos (+)34,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,750Inters3.00%Egresos (-)-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920N de perodos7Margen (=)1,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,830Monto Prstamo$ 0Depreciacin (-)-2,033,900-1,731,400-1,731,400-20,833-20,833-20,8330Monto cuota$ 0Valor Residual (+)Valor Libro (-)PerodoPrincipal% de intersAmortizacinCuotaInters del Credito (-)0$ 0---Utilidad Antes de Impuesto-101,070201,430201,4301,911,9971,911,9971,911,9971,932,8301$ 0$ 0$ 0$ 0Impuesto (-)0-50,358-50,358-477,999-477,999-477,999-483,2082$ 0$ 0$ 0$ 0Utilidad Despues de Impuesto (=)-101,070151,073151,0731,433,9981,433,9981,433,9981,449,6233$ 0$ 0$ 0$ 0Depreciacin (+)2,033,9001,731,4001,731,40020,83320,83320,83304$ 0$ 0$ 0$ 0Inversiones (-)-5,559,2005$ 0$ 0$ 0$ 0Reinversiones (-)6$ 0$ 0$ 0$ 0Valor Libro (+)7$ 0$ 0$ 0$ 0Crditos (+)Amortizacin del Crdito (-)Capital de Trabajo (+/-)-3,607,0613,607,061FLUJO DE CAJA (=)-9,166,2611,932,8301,882,4721,882,4721,454,8311,454,8311,454,8315,056,6840.1-$ 9,166,261$ 1,757,118$ 1,555,762$ 1,414,329$ 993,669$ 903,335$ 821,214$ 2,594,878VAN (pesos)874,046TIR (%)13%PRI (aos)6

flujo 50%TABLA 5.4FLUJOS DE CAJA A UN FINANCIAMIENTO DE UN 50%Tasa de descuento 10%Ao20152016201720182019202020212022calculo de cuota Perodo01234567TABLA 5.3Ingresos (+)34,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,750CALCULO AMORTIZACION E INTERESESEgresos (-)-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920Inters3.00%Margen (=)1,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,830N de perodos7Depreciacin (-)-2,033,900-1,731,400-1,731,400-20,833-20,833-20,8330Monto Prstamo$ 4,583,131Valor Residual (+)Monto cuota$ 735,622Valor Libro (-)PerodoPrincipal% de intersAmortizacinCuotaInters del Credito (-)-137,494-119,550-101,068-82,031-62,424-42,228-21,4260$ 4,583,131---Utilidad Antes de Impuesto-238,56481,880100,3621,829,9651,849,5731,869,7691,911,4041$ 3,985,003$ 137,494$ 598,128$ 735,622Impuesto (-)0-20,470-25,091-457,491-462,393-467,442-477,8512$ 3,368,931$ 119,550$ 616,071$ 735,622Utilidad Despues de Impuesto (=)-238,56461,41075,2721,372,4741,387,1801,402,3271,433,5533$ 2,734,378$ 101,068$ 634,554$ 735,622Depreciacin (+)2,033,9001,731,4001,731,40020,83320,83320,83304$ 2,080,788$ 82,031$ 653,590$ 735,622Inversiones (-)-5,559,2005$ 1,407,590$ 62,424$ 673,198$ 735,622Reinversiones (-)6$ 714,196$ 42,228$ 693,394$ 735,622Valor Libro (+)07$ 0$ 21,426$ 714,196$ 735,622Crditos (+)4,583,131Amortizacin del Crdito (-)-598,128-616,071-634,554-653,590-673,198-693,394-714,196Capital de Trabajo (+/-)-3,607,0613,607,061FLUJO DE CAJA (=)-4,583,1311,197,2081,176,7381,172,118739,717734,815729,7664,326,4180.1-$ 4,583,131$ 1,088,371$ 972,511$ 880,630$ 505,237$ 456,262$ 411,934$ 2,220,137VAN (pesos)1,951,951TIR (%)20%PRI (aos)5

flujo 75%TABLA 5.61.000000001.00000000000000FLUJOS DE CAJA A UN FINANCIAMIENTO DE UN 75%Tasa de descuento 10%Ao20152016201720182019202020212022calculo de cuota Perodo01234567TABLA 5.5Ingresos (+)34,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,75034,218,750CALCULO AMORTIZACION E INTERESESEgresos (-)-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920-32,285,920Inters3.00%Margen (=)1,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,8301,932,830N de perodos7Depreciacin (-)-2,033,900-1,731,400-1,731,400-20,833-20,833-20,8330Monto Prstamo$ 6,874,696Valor Residual (+)Monto cuota$ 1,103,432Valor Libro (-)PerodoPrincipal% de intersAmortizacinCuotaInters del Credito (-)-206,241-179,325-151,602-123,047-93,635-63,342-32,1390$ 6,874,696---Utilidad Antes de Impuesto-307,31122,10549,8281,788,9501,818,3611,848,6551,900,6911$ 5,977,504$ 206,241$ 897,191$ 1,103,432Impuesto (-)0-5,526-12,457-447,237-454,590-462,164-475,1732$ 5,053,397$ 179,325$ 924,107$ 1,103,432Utilidad Despues de Impuesto (=)-307,31116,57937,3711,341,7121,363,7711,386,4911,425,5183$ 4,101,567$ 151,602$ 951,830$ 1,103,432Depreciacin (+)2,033,9001,731,4001,731,40020,83320,83320,83304$ 3,121,181$ 123,047$ 980,385$ 1,103,432Inversiones (-)-5,559,2005$ 2,111,384$ 93,635$ 1,009,797$ 1,103,432Reinversiones (-)6$ 1,071,294$ 63,342$ 1,040,091$ 1,103,432Valor Libro (+)7$ 0$ 32,139$ 1,071,294$ 1,103,432Crditos (+)6,874,696Amortizacin del Crdito (-)-897,191-924,107-951,830-980,385-1,009,797-1,040,091-1,071,294Capital de Trabajo (+/-)-3,607,0613,607,061FLUJO DE CAJA (=)-2,291,565829,398823,871816,941382,160374,807367,2343,961,2860.1-$ 2,291,565$ 753,998$ 680,885$ 613,780$ 261,021$ 232,726$ 207,294$ 2,032,766VAN (pesos)2,490,904TIR (%)32%PRI (aos)3

depresiacion acelerada

TABLA 5.1 DEPRECIACION ACELERADA DE ACTIVOSItemDescripcinCantidadValor unitarioCosto TotalDepresiacion acelerada1234567VALOR LIBRO1.0Instrumentos de medida1.1Voltmetro3358001074003358003580035800000001.2Ampermetro Conmutable318300549003183001830018300000001.3Frecuencmetro315000450003150001500015000000001.4Reloj nivel de combustible27000140003466746674667000001.5Reloj temperatura25000100003333333333333000002.0Equipo2.1Generador Elctrico14750000475000031583333158333315833332.2Cables awg 810001251250006208332083320833208332083320833003.0Instrumentos de control3.1Placa de control215000300003100001000010000000003.2Arranque automtico fallo de red26000120003400040004000000003.3Arranque manual2450090003300030003000000003.4Arranque remoto2450090003300030003000000004.0Sensores4.1Arranque27000140003466746674667000004.2Baja presin de aceite2350070003233323332333000004.3Temperatura del motor2350070003233323332333000004.4Nivel de combustible2460092003306730673067000004.5Nivel agua radiador2460092003306730673067000004.6Parada de emergencia2350070003233323332333000004.7Sobre-velocidad2350070003233323332333000004.0Sobrecarga2300060003200020002000000005.0Grupos automticos5.1Viqlante trifsico de red3100030003100010001000000005.2Viqlante trifsico de grupo3100030003100010001000000005.3Conmutador voltmetro fase-red-qrupo275015003500500500000005.4Conmutador de funcionamiento automtico/manual275015003500500500000005.5Leds indicadores conmutacin red/grupo101500150003500050005000000006.0Equipos de seguridad6.1Protector auditivo5700035000135000000006.2Casco de seguridad51200060000160000000006.3Protector respiratorio5500025000125000000006.4Protector visual5400020000120000000006.5Botines de seguridad5200001000001100000000006.6Guantes de seguridad5250012500112500000006.7Overol51000050000150000000007.0TOTAL555920020339001731400173140020833208332083300

sensibilizacion ingresosTABLA 5.7GRAFICO 5.1SENSIBILIZACION CON RESPECTO A LOS INGRESOS% variacionVANTIR1.000000000.000000000.00%87404613%0.999414380.00058562-0.06%79632212%0.998414380.00158562-0.16%66360212%0.997414380.00258562-0.26%53088112%0.996414380.00358562-0.36%39816111%0.995414380.00458562-0.46%26544111%0.994414380.00558562-0.56%13272010%0.993414380.00658562-0.66%-010%0.992414380.00758562-0.76%-13272110%0.991414380.00858562-0.86%-2654419%0.990414380.00958562-0.96%-3981619%0.989414380.01058562-1.06%-5308828%0.988414380.01158562-1.16%-6636028%0.987414380.01258562-1.26%-7963238%0.986414380.01358562-1.36%-9290437%puro0.993414380.006585620.981231940.01876806concluyoal sensibilizar respecto al precio este puede variar hasta un 15% momento en el cual el van es igual a 0 i la tir es igual a la tasa de descuento

sensibilizacion egresosTABLA 5.8GRAFICO 5.2SENSIBILIZACION CON RESPECTO A LOS EGRESOS% variacionVANTIR100.00%87404613%1.000979870.000979870.10%75134312%1.001979870.001979870.20%62611912%1.002979870.002979870.30%50089511%1.003979870.003979870.40%37567211%1.004979870.004979870.50%25044811%1.005979870.005979870.60%12522410%1.006979870.006979870.70%-010%1.007979870.007979870.80%-12522310%1.008979870.008979870.90%-2504479%1.009979870.009979871.00%-3756719%1.010979870.010979871.10%-5008959%1.011979870.011979871.20%-6261188%1.012979870.012979871.30%-7513428%1.013979870.013979871.40%-8765667%

1.00697987concluyoal sensibilizar respecto al precio este puede variar hasta un 15% momento en el cual el van es igual a 0 i la tir es igual a la tasa de descuento0.00697987

Hoja1 (2)flujo de cajaingresos semestrales7000080000100000periodos0123costo mantencion semestrales5000800010000+ ingresos140000160000200000compra de maquinarias100001200015000- egresos-10000-16000-20000capital de trabajo8000= margen130000144000180000depresiacion de acuerdo a sii-depresiacion-7500-7500-7500maquina 14 periodos+ valor residual9350maquina 26 periodos- valor libro-14500maquina 35 periodos- intereses del credito-3000-2029-1030tasa de descuento 8%= utilidad antes de imuestos119500134471166320valor residual- impuestos-26888-30256-37422maquina 120%= utilidad despues de impuestos92612104215128898maquina 230%+ depreciscion750075007500maquina 325%- inversiones-37000impuesto22.5%+ valor libro14500+ credito100000credito- amortizacion de credito-32353-33394-343231000003 cuotas anuales+/- capital de trabajo-80008000tasa3%anual= flujo de caja550006775978391124575realizar flujo de cajacalcular el van del proyectotabla de depresicaionVAN627406720898892228840periodo123456-100000maquina 12500250025002500VAN128840maquina 2200020002000200020002000maquina 330003000300030003000depreciacion750075007500750050002000valor libro14500valor libro = valor activo - depreciacionvalor residualm1100000.22000m2 120000.33600m3 150000.2537509350amortizacionc=100000[0,03(1+0,03)^3]/[(1+0,003)^3-1]c= 35353tabla amortizacion principal%amortizacioncuota010000016764730003235335353234323202933394353533010303432335353