Hoja de Calculompara El Proyecto
43
Cuadro N. 1 Equipos requeridos Detalle Cantidad Referencia Fotocopiadora 1 Xerox modelo 1038 Laminadora 1 Laminator Rebordeadora 1 Rentaxerox Anilladora 1 Rentaxerox Guillotina 1 Rentaxerox Probadora de billetes 1 Caja registradora 1 Cassio Sumadora 1 Cassio Computador 1 Acer Pentium 133 Impresora 1 Hewlett Packard 692C Mueble para Computador 1 Estante metálico 7 Cruz (standard) Vitrina doble de pared 2 Cruz de 2 cuerpos de 1.80 mt Vitrina exhibidora 2 Cruz de 2 cuerpos de 1.20 mt Vitrina mostrador 4 Cruz de 1.50 mts Mueble para caja registrad 1 Cruz Bomboneras 2 Cruz de 15 cabidades Mesón de trabajo 1 Cartulinero 2 Cruz (standard) Escritorio sencillo 1 Cruz (metálico) Silla ergonómica 1 Cruz Escalera plegable 2 Vitrialambre Supresor de picos 1 Voltitronic Grapadora 1
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Evaluación de proyectos
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Cuadro N. 1
Equipos requeridos
Detalle Cantidad Referencia
Fotocopiadora 1 Xerox modelo 1038Laminadora 1 LaminatorRebordeadora 1 RentaxeroxAnilladora 1 RentaxeroxGuillotina 1 RentaxeroxProbadora de billetes 1Caja registradora 1 CassioSumadora 1 CassioComputador 1 Acer Pentium 133Impresora 1 Hewlett Packard 692CMueble para Computador 1Estante metálico 7 Cruz (standard)Vitrina doble de pared 2 Cruz de 2 cuerpos de 1.80 mtsVitrina exhibidora 2 Cruz de 2 cuerpos de 1.20 mtsVitrina mostrador 4 Cruz de 1.50 mtsMueble para caja registradora 1 CruzBomboneras 2 Cruz de 15 cabidadesMesón de trabajo 1Cartulinero 2 Cruz (standard)Escritorio sencillo 1 Cruz (metálico)Silla ergonómica 1 CruzEscalera plegable 2 VitrialambreSupresor de picos 1 VoltitronicGrapadora 1
Cuadro N. 2
CUADRO GENERAL DE INVERSIONES
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total
Fotocopiadora 1 3,500,000 3,500,000Laminadora 1 400,000 400,000Rebordeadora 1 200,000 200,000Anilladora 1 550,000 550,000Guillotina 1 120,000 120,000Probadora de billetes 1 90,000 90,000Caja registradora 1 800,000 800,000Sumadora 1 350,000 350,000Computador 1 3,200,000 3,200,000Impresora 1 420,000 420,000Mueble para computador 1 250,000 250,000Estante metálico 7 60,000 420,000Vitrina doble de pared 2 250,000 500,000Vitrina exhibidora 2 175,000 350,000Vitrina mostrador 4 165,000 660,000Mueble para caja registradora 1 105,000 105,000Bomboneras 2 75,000 150,000Mesón de trabajo 1 70,000 70,000Cartulinero 2 125,000 250,000Escritorio sencillo 1 250,000 250,000Silla ergonómica 1 120,000 120,000Escalera plegable 2 54,000 108,000Supresor de picos 1 110,000 110,000Grapadora 1 20,000 20,000
TOTAL 12,993,000
Cuadro N. 2
CUADRO GENERAL DE INVERSIONES
Vida útil(Años)
51010101035533
101010101010101010101010105
Cuadro N.2
INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total Depreciación(Años)
Fotocopiadora 1 3,500,000 3,500,000 5Laminadora 1 400,000 400,000 10Rebordeadora 1 200,000 200,000 10Anilladora 1 550,000 550,000 10Guillotina 1 120,000 120,000 10Probadora de billetes 1 90,000 90,000 3Caja registradora 1 800,000 800,000 5Sumadora 1 350,000 350,000 5Computador 1 3,200,000 3,200,000 3Impresora 1 420,000 420,000 3
TOTAL 9,630,000
Cuadro N. 1
INVERSION EN MUEBLES
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total
Mueble para computador 1 250,000 250,000Estante metálico 7 60,000 420,000Vitrina doble de pared 2 250,000 500,000Vitrina exhibidora 2 175,000 350,000Vitrina mostrador 4 165,000 660,000Mueble para caja registradora 1 105,000 105,000Bomboneras 2 75,000 150,000Mesón de trabajo 1 70,000 70,000Cartulinero 2 125,000 250,000Escritorio sencillo 1 250,000 250,000Silla ergonómica 1 120,000 120,000Escalera plegable 2 54,000 108,000Supresor de picos 1 110,000 110,000Grapadora 1 20,000 20,000
TOTAL 3,363,000
Cuadro N. 1
INVERSION EN MUEBLES
Vida útil(Años)
101010101010101010101010105
GASTOS POR DEPRECIACION
Cuadro N. 5
Vida util Costo del Valor depresiacion años Valor no Valorestimada activo final anual 1 2 3 4 5 depres residual
Fotocopiadora 5 3,500,000 700,000 560,000 560,000 560,000 560,000 560,000 560,000Laminadora 10 400,000 40,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 180,000 220,000Rebordeadora 10 200,000 20,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000 90,000 110,000Anilladora 10 550,000 55,000 49,500 49,500 49,500 49,500 49,500 49,500 247,500 302,500Guillotina 10 120,000 12,000 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 54,000 66,000Probadora de billetes (iniciales) 3 90,000 30,006 19,998 19,998 19,998 19,998Probadora de billetes (reinversión) 3 90,000 30,006 19,998 19,998 19,998 19,998 50,004Caja registradora 5 800,000 160,000 128,000 128,000 128,000 128,000 128,000 128,000Sumadora 5 350,000 70,000 56,000 56,000 56,000 56,000 56,000 56,000Computador (iniciales) 3 3,200,000 1,066,880 711,040 711,040 711,040 711,040Computador (reinversión) 3 3,200,000 1,066,880 711,040 711,040 711,040 711,040 1,777,920Impresora (iniciales) 3 420,000 140,028 93,324 93,324 93,324 93,324Impresora (reinversión) 3 420,000 140,028 93,324 93,324 93,324 93,324 233,352Mueble para computador 10 250,000 25,000 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 112,500 137,500Estante metálico 10 420,000 42,000 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 189,000 231,000Vitrina doble de pared 10 500,000 50,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 225,000 275,000Vitrina exibidora 10 350,000 35,000 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 157,500 192,500Vitrina mostrador 10 660,000 66,000 59,400 59,400 59,400 59,400 59,400 59,400 297,000 363,000Mueble para caja registradora 10 105,000 10,500 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 9,450 47,250 57,750Bomboneras 10 150,000 15,000 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 67,500 82,500Mesón de trabajo 10 70,000 7,000 6,300 6,300 6,300 6,300 6,300 6,300 31,500 38,500Cartulinero 10 250,000 25,000 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 112,500 137,500Escritorio sencillo 10 250,000 25,000 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 22,500 112,500 137,500Silla ergonómica 10 120,000 12,000 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 54,000 66,000Escalera plegable 10 108,000 10,800 9,720 9,720 9,720 9,720 9,720 9,720 48,600 59,400Supresor de picos 10 110,000 11,000 9,900 9,900 9,900 9,900 9,900 9,900 49,500 60,500Grapadora 5 20,000 4,000 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200
TOTAL DEPRECIACIONES 16,703,000 1,986,732 1,986,732 1,986,732 1,986,732 1,986,732 2,900,212 4,598,426
Cuadro N. 6
INVERSIONES EN ACTIVOS DIFERIDOS
ITEM DE INVERSION COSTOS $
Estudio de prefactibilidad $ 70,000 Estudio de factibilidad $ 300,000 Gastos de organización $ 150,000 Licencias $ 50,000 Montaje y puesta en marcha $ 90,000 Entrenamiento de personal $ 40,000 Imprevistos y otros $ 70,000 TOTAL $ 770,000
Cuadro N. 7
COSTO DE MANO DE OBRA
Cargo Salario mes Salario año Prestaciones Costo total anual
sociales ( 57.8% )
A.Mano de obra directaGerente administrativo 620,000 7,440,000 4,300,320 11,740,320Gerente de ventas 620,000 7,440,000 4,300,320 11,740,320Secretaria 252,000 3,024,000 1,747,872 4,771,872Venderor 1 252,000 3,024,000 1,747,872 4,771,872Venderor 2 252,000 3,024,000 1,747,872 4,771,872Venderor 3 252,000 3,024,000 1,747,872 4,771,872Aux servicios gener 236,460 2,837,520 1,640,087 4,477,607Subtotal 2,484,460 29,813,520 17,232,215 47,045,735
B.Mano de obra indirectaTec. fotocopiadora 600,000 600,000Contador 7,200,000 7,200,000
Subtotal 7,800,000 7,800,000
Total 2,484,460 37,613,520 17,232,215 54,845,735
costo de servicios ( primer año de operación )
Servicio Unidad de Cantidad Costo uni- Costo totalmedida tario
Energia elèctrica KW-hora 9600 147.52 1,416,192Acueducto Mts3 144 548.33 78,960Recoleccion basuras 84,000Mantenimiento equipos* 600,000Impuestos 90,000
Total 2,269,152
*Computador, Fotocopiadora, Caja registradora
Cuadro N. 8
Activo Plazo Costo del Valor amortización anualintangible amortización activo 1 2
GastosOperativos 5 años 770,000 154,000 154,000
Total a mortizar 154,000 154,000
Valor amortización anual3 4 5
154,000 154,000 154,000
154,000 154,000 154,000
TABLA No 4
Definición de microlocalización mediante el método cuantitativo por puntos
Alternativas de localizacion
CIUDAD LATINA LEON XIII CHARQUITOFactores Peso Calificacion Calificación Calificacion Calificación Calificacion Calificación Relevantes asignado 0-100 Ponderada 0-100 Ponderada 0-100 PonderadaCostos de transpde productos 0.05 70 3.5 80 4.0 65 3.3
Disponibilidad mano de obra 0.06 100 6.0 100 6.0 100 6.0
Disponibilidad deproveedores 0.06 75 4.5 85 5.1 75 4.5
Costo de vida 0.05 50 2.5 40 2.0 45 2.3
Tarifas serviciospúblicos 0.09 70 6.3 80 7.2 65 5.9
Vias de acceso 0.10 60 6.0 90 9.0 70 7.0
Eficiencia del serv eléctrico 0.15 60 9.0 80 12.0 60 9.0
Costo de arrendamiento 0.09 80 7.2 60 5.4 70 6.3
Factor de demanda 0.20 40 8.0 90 18.0 40 8.0
Receptibilidad frenteal proyecto 0.15 90 13.5 70 10.5 80 12.0
TOTAL 1.00 66.5 79.2 64.2
Estudio de localicación a ninel macro
SIBATE SOACHA MOSQUERA
Factores Peso Calificacion Calificación Calificacion Calificación Calificacion Calificación
Relevantes asignado 0-100 Ponderada 0-100 Ponderada 0-100 Ponderada
Factores geográficos
y de infraestructura
Ubicación de consumidores 0.10 60 6.0 90 9.0 65 6.5
Vias de acceso 0.10 75 7.5 80 8.0 75 7.5
Ubicación proveedores 0.09 80 7.2 80 7.2 75 6.8
Factores económicos
Costo de vida 0.07 80 5.6 80 5.6 80 5.6
Actibidades empresariales 0.07 60 4.2 80 5.6 65 4.6
Costo de mano de obra 0.04 80 3.2 70 2.8 75 3.0
Servicios públicos
Energía eléctrica 0.07 70 4.9 70 4.9 70 4.9
Teléfono 0.05 60 3.0 60 3.0 60 3.0
Acueducto 0.05 60 3.0 80 4.0 55 2.8
Facilidades educativas 0.15 60 9.0 90 13.5 60 9.0
Factores gub/tales
y de la comunidad
Interes del municipio 0.04 50 2.0 80 3.2 60 2.4
Actitud de la comunidad 0.07 70 4.9 70 4.9 60 4.2
Factores específicos
Eficiencia y calidad
en el servicio eléctrico 0.10 70 7.0 80 8.0 70 7.0
TOTAL 1.00 67.5 79.7 67.2
COSTO DE VENTA
AÑO DE 1999 COMPRAS MENSUALES COMPRAS ANUALES
UTILES ESCOLARES 9,145,266 109,743,192PAPELERIA 13,856,464 166,277,568TEXTOS 1,385,646 16,627,752INFORMATICA 1,939,905 23,278,860PARA OFICINA 1,385,646 16,627,752
TOTAL 27,712,927 332,555,124
GASTOS POR DEPRECIACION
Vida Costo del valor depreciacion anual Total Valorútil activo 1 2 3 4 5 depreciacion residual
Fotocopiadora 5 3,500,000 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 3,500,000 0Laminadora 10 400,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 200,000 200,000Rebordeadora 10 200,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 100,000 100,000Anilladora 10 550,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 275,000 275,000Guillotina 10 120,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 60,000 60,000Probadora de billetes (iniciales) 3 90,000 30,000 30,000 30,000 90,000 0Probadora de billetes (reinversión) 3 90,000 30,000 30,000 60,000 30,000Caja registradora 5 800,000 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000 800,000 0Sumadora 5 350,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 350,000 0Computador (iniciales) 3 3,200,000 1,066,667 1,066,667 1,066,667 3,200,000 0Computador (reinversión) 3 3,200,000 1,066,667 1,066,667 2,133,333 1,066,667Impresora (iniciales) 3 420,000 140,000 140,000 140,000 420,000 0Impresora (reinversión) 3 420,000 140,000 140,000 280,000 140,000Mueble para computador 10 250,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 125,000 125,000Estante metálico 10 420,000 42,000 42,000 42,000 42,000 42,000 210,000 210,000Vitrina doble de pared 10 500,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 250,000 250,000Vitrina exibidora 10 350,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 175,000 175,000Vitrina mostrador 10 660,000 66,000 66,000 66,000 66,000 66,000 330,000 330,000Mueble para caja registradora 10 105,000 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 52,500 52,500Bomboneras 10 150,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 75,000 75,000Mesón de trabajo 10 70,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 35,000 35,000Cartulinero 10 250,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 125,000 125,000Escritorio sencillo 10 250,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 125,000 125,000Silla ergonómica 10 120,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 60,000 60,000Escalera plegable 10 108,000 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 54,000 54,000Supresor de picos 10 110,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 55,000 55,000Grapadora 5 20,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 20,000 0
Total depreciaciones 16,703,000 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967 13,159,833 3,543,167
Programas de amortización del crédito ( términos corrientes )
Período Pago anual Intereses Valor disponi- Saldos asobre ble para amor- final del año
saldos 39% tizarInicial 24,000,000
1 11,594,485 9,360,000 2,234,485 21,765,5152 11,594,485 8,488,551 3,105,934 18,659,5803 11,594,485 7,277,236 4,317,249 14,342,3324 11,594,485 5,593,510 6,000,975 83,451,3555 11,594,485 3,253,129 8,341,355 0
TABLA BASE DE VENTAS PARA PROYECTAR INGRESOS POR AÑO
VENTAS 1999 2000 2001 2002 2003ventas anuales 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400ventas mensuales 38,798,100 46,557,720 62,076,960 77,596,200 77,596,200ventas diarias 1,293,270 1,551,924 2,069,232 2,586,540 2,586,540% en demanda 2.50% 3% 4% 5% 5%variacion % anual 20% 34% 25% 0%
COMPRAS ANUALES
1999 2000 2001 2002 2003
COSTO VENTAS 332,555,124 399,066,171 532,088,229 665,110,286 665,110,286
PROYECCION DE INGRESOS POR AÑO
AÑO DE 1999 VENTAS DIARIAS VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
UTILES ESCOLARES 426,779 12,803,373 153,640,476PAPELERIA 646,635 19,399,050 232,788,600TEXTOS 64,664 1,939,905 23,278,860INFORMATICA 90,529 2,715,867 32,590,404PARA OFICINA 64,664 1,939,905 23,278,860
TOTAL 1,293,270 38,798,100 465,577,200
AÑO 2000 VENTAS DIARIAS VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
UTILES ESCOLARES 512,135 15,364,045 184,368,540PAPELERIA 775,962 23,278,860 279,346,320TEXTOS 77,596 2,327,889 27,934,668INFORMATICA 108,635 3,259,040 39,108,480PARA OFICINA 77,596 2,327,886 27,934,632
TOTAL 1,551,924 46,557,720 558,692,640
AÑO 2001 VENTAS DIARIAS VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
UTILES ESCOLARES 682,847 20,485,397 245,824,764PAPELERIA 1,034,616 31,038,480 372,461,760TEXTOS 103,462 3,103,848 37,246,176INFORMATICA 144,846 4,345,387 52,144,644PARA OFICINA 103,462 3,103,848 37,246,176
TOTAL 2,069,232 62,076,960 744,923,520
AÑO 2002 VENTAS DIARIAS VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
UTILES ESCOLARES 853,558 25,606,746 307,280,952PAPELERIA 1,293,270 38,798,100 465,577,200TEXTOS 129,327 3,879,810 46,557,720INFORMATICA 181,058 5,431,734 65,180,808PARA OFICINA 129,327 3,879,810 46,557,720
TOTAL 2,586,540 77,596,200 931,154,400
AÑO 2003 VENTAS DIARIAS VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
UTILES ESCOLARES 853,558 25,606,746 307,280,952PAPELERIA 1,293,270 38,798,100 465,577,200TEXTOS 129,327 3,879,810 46,557,720INFORMATICA 181,058 5,431,734 65,180,808PARA OFICINA 129,327 3,879,810 46,557,720
TOTAL 2,586,540 77,596,200 931,154,400
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO ( TERMINOS CONSTANTES )
CONCEPTO AÑOS1999 2000 2001 2002
Activos corrientesCaja y bancos 4,570,478 4,570,478 4,570,478 4,570,478Cuentas por cobrar 14,250,000 14,250,000 14,250,000 14,250,000Inventarios 27,712,927 33,255,514 44,340,691 55,925,857Total activos corrientes 46,533,405 52,075,992 63,161,169 74,746,335
Pasivos corrientesCuentas por pagar 14,209,845 14,209,845 14,209,845 14,209,845Total pasivos corrientes 14,209,845 14,209,845 14,209,845 14,209,845
Capital de trabajo 32,323,560 37,866,147 48,951,324 60,036,490Incremento de capitalde trabajo 32,323,560 5,542,587 11,085,177 11,085,166
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO ( TERMINOS CONSTANTES )
AÑOS2003
4,570,47814,250,00055,425,85774,246,335
14,209,84514,209,845
60,036,490
0
VALOR RESIDUAL DE ACTIVOS AL FINALIZAR EL PERIODO DE EVALUACION
DETALE AÑOS1999 2000 2001 2002 2003
ACTIVOS FIJOS 3,543,167
CAPITAL DE TRABAJO 60,036,490
TOTAL VALOR RESIDUAL 63,579,657
PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES ( TERMINOS CONSTANTES )
CONCEPTO AÑOS2000 2001 2002 2003 2004
MANO DE OBRA 54,845,735 54,845,735 54,845,735 54,845,735 54,845,735
COMPRAS 332,555,124 399,066,171 532,088,229 665,110,286 665,110,286
SERVICIOS PUBLICOS 2,269,152 2,269,152 2,269,152 2,269,152 2,269,152
OTROS 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
TOTAL COSTOS OPERACIONALES 393,270,011 459,781,058 592,803,116 725,825,173 725,825,173
PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES ( TERMINOS CONSTANTES )CON AUMENTO DEL 10%
CONCEPTO AÑOS2000 2001 2002 2003 2004
MANO DE OBRA 54,845,735 54,845,735 54,845,735 54,845,735 54,845,735
COMPRAS 332,555,124 399,066,171 532,088,229 665,110,286 665,110,286
SERVICIOS PUBLICOS 2,269,152 2,269,152 2,269,152 2,269,152 2,269,152
OTROS 42.927.001 49.578.106 62.880.312 76.182.517 76.182.517
TOTAL COSTOS OPERACIONALES 432.597.012 505.759.164 652.083.428 798.407.690 798.407.690
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO (Sin financiación)
ITEM Gestión y Operación en añosrealización 1999 2000 2001 2002 2003
InversionesActivos fijos 16,703,000Activos diferidos 700,000Imprevistos y otros 70,000Capital de trabajo 32,323,560 5,542,587 11,085,177 11,085,166Inversión total 49,796,560 5,542,587 11,085,177 11,085,166Ingresos:Ventas 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400Total ingresosOperacionales 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400Valor residualCapital de trabajo 60,036,490Activos fijos 3,543,167 - Costos operacionales 393,270,011 459,781,058 592,803,116 725,825,173 725,825,173Ingresos gravables 72,307,189 98,911,582 152,120,404 205,329,227 205,329,227 - Impuestos 30% 21,692,157 29,673,475 45,636,121 61,598,768 61,598,768Renta neta 50,615,032 69,238,107 106,484,283 143,730,459 143,730,459 + Depreciación 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967Flujo de fondosOperacionales 53,246,999 71,870,074 109,116,250 146,362,426 146,362,426
FLUJO DE FONDOSDEL PROYECTO -49,796,560 53,246,999 66,327,487 98,031,073 135,277,260 209,942,083
vpn 35,498,000 29,478,883 29,046,244 26,721,434 27,646,694 148,391,25549,796,56098,594,695
tir 22,704,821 12,059,782 7,600,333 4,472,152 2,959,472 49,796,56049,796,560
0
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO ( con financiación )
ITEM Gestión y Operación en añosrealización 2000 2001 2002 2003 2004
InversionesActivos fijos 16,703,000Activos diferidos 700,000Imprevistos y otros 70,000Capital de trabajo 32,323,560 5,542,587 11,085,177 11,085,166Inversión total 49,796,560 - prestamo 24,000,000Inversion neta 25,796,560 5,542,587 11,085,177 11,085,166Ingresos:Ventas 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400Total ingresosOperacionales 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400Valor residual:Capital de trabajo 60,036,490Activos fijos 3,543,167 - Costos operacionales 393,270,011 459,781,058 592,803,116 725,825,173 725,825,173Costos financieros + Intereses sobre crédito 9,360,000 8,488,551 7,277,236 5,593,510 3,253,129Total costos oper y financ 402,630,011 468,269,609 600,080,352 731,418,683 729,078,302Ingresos gravables 62,947,189 90,423,031 144,843,168 199,735,717 202,076,098 - Impuestos 30% 18,884,157 27,126,909 43,452,950 59,920,715 60,622,829Renta neta 44,063,032 63,296,122 101,390,218 139,815,002 141,453,269 + Depreciación 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967 2,631,967 + Amortización 2,234,485 3,105,934 4,317,249 6,000,975 8,341,355Flujo de fondosOperacionales 48,929,484 69,034,023 108,339,434 148,447,944 152,426,591 - Amortizaciones 2,234,485 3,105,934 4,317,249 6,000,975 8,341,355FLUJO DE FONDOSDEL PROYECTO -25,796,560 46,694,999 60,385,502 92,937,008 131,361,803 207,664,893
vpn 31,130,000 26,838,001 27,536,891 25,948,010 27,346,817 138,799,71925,796,560
113,003,159tir 14,793,789 6,061,091 2,955,397 1,323,443 662,839 25,796,560
25,796,5600
DETALLE VALOR ANUAL OBSERVACIONESSueldos y prestaciones 54,845,735 Fueron calculados
anteriormenteTOTAL 54,845,735
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO ( con financiación ) DISMINUCION DEL 10% EN VENTAS
ITEM Gestión y Operación en añosrealización 2000 2001 2002
InversionesActivos fijos 16,703,000Activos diferidos 700,000Imprevistos y otros 70,000Capital de trabajo 32,323,560 5,542,587 11,085,177Inversión total 49,796,560 - prestamo 24,000,000Inversion neta 25,796,560 5,542,587 11,085,177Ingresos:Ventas 419.019.480 502.823.376 670.431.168Total ingresosOperacionales 419.019.480 502.823.376 670.431.168Valor residual:Capital de trabajoActivos fijos - Costos operacionales 393,270,011 459,781,058 592,803,116Costos financieros + Intereses sobre crédito 9,360,000 8,488,551 7,277,236Total costos oper y financ 402,630,011 468,269,609 600,080,352Ingresos gravables 16.389.469 34.553.767 70.350.816 - Impuestos 30% 4.916.841 10.366.130 21.105.245Renta neta 11.472.628 24.187.637 49.245.571 + Depreciación 2,631,967 2,631,967 2,631,967 + Amortización 2,234,485 3,105,934 4,317,249Flujo de fondosOperacionales 16.339.080 29.925.538 56.194.787 - Amortizaciones 2,234,485 3,105,934 4,317,249FLUJO DE FONDOSDEL PROYECTO -25,796,560 14.104.595 21.277.017 40.792.361
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO ( con financiación ) DISMINUCION DEL 10% EN VENTAS
Operación en años2003 2004
11,085,166
11,085,166
838.038.960 838.038.960
838.038.960 838.038.960
60,036,4903,543,167
725,825,173 725,825,173
5,593,510 3,253,129731,418,683 729,078,302106.620.277 108.960.658
31.986.83 32.688.19774.634.194 76.272.461
2,631,967 2,631,9676,000,975 8,341,355
83.267.136 87.245.7836,000,975 8,341,355
66.180.995 142.484.085
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO ( con financiación ) AUMENTO DEL 10% COSTOS OPERACIONALES
ITEM Gestión y Operación en añosrealización 2000 2001 2002
InversionesActivos fijos 16,703,000Activos diferidos 700,000Imprevistos y otros 70,000Capital de trabajo 32,323,560 5,542,587 11,085,177Inversión total 49,796,560 - prestamo 24,000,000Inversion neta 25,796,560 5,542,587 11,085,177Ingresos:Ventas 419,019,480 502,823,376 670,431,168Total ingresosOperacionales 419.019.480 502.823.376 670.431.168Valor residual:Capital de trabajoActivos fijos - Costos operacionales 432,597,012 505,759,164 652,083,428Costos financieros + Intereses sobre crédito 9,360,000 8,488,551 7,277,236Total costos oper y financ 441.957.012 514.247.715 659.360.664Ingresos gravables -22,937,532 -11,424,339 11,070,504 - Impuestos 30% 4.916.841 10.366.130 21.105.245Renta neta 11.472.628 24.187.637 49.245.571 + Depreciación 2,631,967 2,631,967 2,631,967 + Amortización 2,234,485 3,105,934 4,317,249Flujo de fondosOperacionales 16.339.080 29.925.538 56.194.787 - Amortizaciones 2,234,485 3,105,934 4,317,249FLUJO DE FONDOSDEL PROYECTO -25,796,560 14.104.595 21.277.017 40.792.361
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO ( con financiación ) AUMENTO DEL 10% COSTOS OPERACIONALES
Operación en años2003 2004
11,085,166
11,085,166
838,038,960 838,038,960
838.038.960 838.038.960
60,036,4903,543,167
798,407,690 798,407,690
5,593,510 3,253,129804.001.200 801.660.819
34,037,760 36,378,14131.986.83 32.688.197
74.634.194 76.272.4612,631,967 2,631,9676,000,975 8,341,355
83.267.136 87.245.7836,000,975 8,341,355
66.180.995 142.484.085
Cargo Salario Salario Cesantias Intereces Prima Vacacionesmes Año Cesantias
8,33% 1% 8,33% 4,16%A.MANO DE OBRA
DIRECTAGerente Administrativa 620,000 7,440,000 51,646 6,200 51,646 25,792 Gerente Operativo 620,000 7,440,000 51,646 6,200 51,646 25,792 Secretaria 260,100 3,121,200 21,666 2,601 21,666 10,820 Vendedor1 260,100 3,121,200 21,666 2,601 21,666 10,820 Vendedor2 260,100 3,121,200 21,666 2,601 21,666 10,820 Vendedor3 260,100 3,121,200 21,666 2,601 21,666 10,820 Auxiliar Servicios G. 260,100 3,121,200 21,666 2,601 21,666 10,820
Subtotal 2,540,500 30,486,000 211,624 25,405 211,624 105,685 B. MANO DE OBRA
INDIRECTATec.Fotocopiadora 600,000Contador 8,520,000
Subtotal 9,120,000
TOTAL 2,540,500 39,606,000 211,624 25,405 211,624 105,685
Caja de EPS -Fondo Riesgos Total Prest Total Prest Costo TotalCompensacion Prestacional Profesionales por mes por año anual
9% 18,125% 1,044%
55,800 112,375 6,473 309,932 3,719,182 11,159,182 55,800 112,375 6,473 309,932 3,719,182 11,159,182 23,409 47,143 2,715 130,021 1,560,257 4,681,457 23,409 47,143 2,715 130,021 1,560,257 4,681,457 23,409 47,143 2,715 130,021 1,560,257 4,681,457 23,409 47,143 2,715 130,021 1,560,257 4,681,457 23,409 47,143 2,715 130,021 1,560,257 4,681,457
228,645 460,466 26,523 1,269,971 15,239,647 45,725,735
600,0008,520,000
9,120,000
228,645 460,466 26,523 1,269,971 15,239,647 54,845,735
