INTRODUCCIÓN A LA PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE … · SUPERVISIÓN/UNIDAD INTELIGENCIA FINANCIERA...
33
INTRODUCCIÓN A LA PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Transcript of INTRODUCCIÓN A LA PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE … · SUPERVISIÓN/UNIDAD INTELIGENCIA FINANCIERA...
INTRODUCCIÓN A LA PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
01
02
03
04
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LA PREVENCIÓN?
DEFINICIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
NORMATIVA VIGENTE
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES CON NUEVOS CLIENTES, REVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXISTENTES
INDICE
2
01 DEFINICIÓN
¿QUÉ ES EL BLANQUEO DE CAPITALES?
Conversión o transferencia…
Ocultación o encubrimiento de la naturaleza, origen, localización, disposición, movimiento o propiedad real…
Adquisición, posesión o utilización…
…de bienes procedentes
de actividades DELICTIVAS
01 DEFINICIÓN
4
¿QUÉ ES LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?
-Suministro-Depósito
-Distribución-Recogida
…de fondos o bienes tanto
LICITOS como ILICITOS…
…para utilizarlo conel conocimiento de
que serán utilizados para financiar actos
terroristas
01 DEFINICIÓN
5
FASES DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Fase de Colocación
Fase de encubrimiento
Fase de integración
Introducción en el circuito financiero de los fondos obtenidos ilegalmente
Realización de diversas transacciones con la finalidad de desvincular los fondos de
su origen ilícito
Recuperación de los fondos como si fueran legítimos
01 DEFINICIÓN
6
02 ¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LA PREVENCIÓN?
1. CONVICCIÓN PERSONAL Y RESPONSABILIDAD COMO MIEMBROS DE LA SOCIEDAD
02 ¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LAPREVENCIÓN?
8
2. PORQUE FORMA PARTE DE LOS PRINCIPIOS CORPORATIVOS DE NUESTRA EMPRESA
Estricto cumplimiento de la ética, legalidad y transparencia
Importancia del Capital Humano
Excelencia en la Atención al Cliente
Búsqueda constante del crecimiento y expansión
Cuidada imagen corporativa
Orientación a la innovación y mejora continua
02 ¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LAPREVENCIÓN?
9
RIESGO REPUTACIONAL
02 ¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LAPREVENCIÓN?
10
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LA
La Audiencia Nacional investigará a la cúpula deBanco Madrid por blanqueo
El “pánico” provocó una fuga de 124 millonesen Banco Madrid“pusieron la entidad a disposición de quienesquisieran blanquear dinero, suprimiendo ominimizando los controles internos” a que estabanobligados
18/12/2013Banco Madrid, elegida mejor entidad de bancaprivada de España por la revista 'Capital'
11/03/2015Banco Madrid, intervenido
13/03/2015La intervención de Banco Madrid hizo ‘huir’17 millones
02 PREVENCIÓN?
11
COMISIÓN DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES E INFRACCIONES MONEGTARIAS
SUPERVISIÓN/UNIDAD INTELIGENCIA FINANCIERA
INSTRUIR PROCEDIMIENTOS SANCIONADORES
Secretaría de la Comisión
RIESGO REGULATORIO
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LA02 PREVENCIÓN?
12
El Supremo confirma una multa de 1,05 millones aMapfre Vida por mala prevención de blanqueo decapitales
España multa al Banco Espírito Santo por infringir laley de blanqueo de capitales.La sanción, impuesta por el Ministerio de Economía,asciende a 1,1 millones de euros.
El Supremo hace pública una multa al Santander por blanqueo.La multa asciende a 1 millón de euros.
RIESGO REGULATORIO: SANCIONES NACIONALES
¿POR QUÉ ES TAN IMPORTANTE LA02 PREVENCIÓN?
13
03 NORMATIVA VIGENTE
• 3ª DIRECTIVA EUROPEA
• LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL DE PBCFT
• REAL DECRETO 304/2014. DE 5 DE MAYO. (REGLAMENTO LEY 1/2010)
• LEY 12/2003, DE 21 DE MAYO, DE BLOQUEO A LA FINANCIACION DEL TERRORISMO
• REAL DECRETO 413-2015 REGLAMENTO COMISIÓN VIGILANCIA TERRORISMO
• DELITO DE BLANQUEO EN EL CÓDIGO PENAL (ARTICULOS 301 AL 304 Y 127)
NORMATIVA VIGENTE DE PBC&FT
NORMATIVA VIGENTE03
15
04ESTABLECIMIENTO DE RELACIONES CON NUEVOS CLIENTES, REVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE LOS EXISTENTES
Identificación formal
Identificación del titular real (TR)
Propósito e índole de la relación de negocios
Seguimiento continuo de la relación de negocios
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
17
Identificación formal
Personas físicas de nacionalidad española: DNI
Personas físicas de nacionalidad extranjera: Tarjeta de Residencia, Tarjeta Identidad Extranjero, Pasaporte, o para ciudadanos de la UE el documento, carta o tarjeta oficial de identidad expedida por autoridades de origen.
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
18
Personas jurídicas: Documentos públicos que acrediten su existencia ycontengan denominación social, forma jurídica, domicilio, la identidad desus administradores, estatutos y NIF.
En el caso de personas jurídicas españolas será validad la certificación delRegistro Mercantil provincial.
En el caso de apoderados será necesario la identificación del apoderado yla escritura de poderes, admitiéndose certificación del Registro.
Los documentos deberán encontrarse en vigor en el momento deestablecerse las relaciones de negocio o ejecutar operacionesocasionales.
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
19
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
Identificación del titular real (TR)
Persona o personas físicas por cuenta de quien se pretenda establecer unarelación de negocios o realizar alguna operación.
Persona o personas físicas que posean o controlen, directa oindirectamente, un porcentaje superior al 25% del capital de una sociedad.
Si no existen titulares reales se considerará como tales a losadministradores y si éste es una persona jurídica, al administrador de estaúltima.
La ley establece otras figuras que se considerarán titulares reales parafiguras especiales como asociaciones, fundaciones, etc.
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
20
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
Propósito e índole de la relación de negocios.
Los sujetos obligados recabarán de sus clientes información a finde conocer la naturaleza de su actividad profesional oempresarial, previo al establecimiento de relaciones.
Dicha actividad deberá de ser verificada en cliente de riesgo altoo cuando en el seguimiento de sus operaciones estas noparezcan corresponderse con su actividad declarada.
LllllllÑññññññ´´´´´´
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
21
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
Seguimiento continuo de la relación de negocios.
Se debe hacer un seguimiento de las operaciones del cliente a fin deverificar si se corresponden con su actividad habitual, incrementándosedicha verificación en clientes de alto riesgo.
Se debe de revisar periódicamente, en función del nivel de riesgo, ladocumentación e información existente de los clientes, dicha verificacióndebe de ser como mínimo una vez al año para los clientes de alto riesgo,cada tres años para los de riesgo medio y cada cinco para los de riesgobajo.
KdjsLjdjdjLjdjdjjljdls
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
22
Medidas Reforzadas de diligencia debida:
La Ley PBC&FT establece que se deberán aplicar en la actividad de Banca Privada.
Será obligatoria la verificación de las actividades declaradas por el cliente yobtener documentación o información adicional sobre el origen de losfondos y del patrimonio.
DILIGENCIA NORMAL Y REFORZADA
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
23
Firma presencial de los contratos
Comprobación de los documentos de identidad (deben escanearse de forma clara)
Cumplimentación del checklist
Se procurará visitar al cliente en sus oficinas al menos una vez al año
POLÍTICA DE ADMISIÓN DE CLIENTES
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
24
Clientes prohibidos
Personas incluidas en alguna de las listas públicas relacionadas con el terrorismo o gruposafines, o sobre las que se disponga de alguna otra información de la que se deduzca quepuedan estar relacionadas con actividades delictivas, especialmente aquéllassupuestamente vinculadas al narcotráfico, terrorismo o crimen organizado.
Personas que tengan negocios cuya naturaleza haga imposible la verificación de lalegitimidad de sus actividades o la procedencia de los fondos.
Personas que se nieguen a facilitar la información o la documentación requerida para suidentificación o, cuando corresponda, para la justificación de su actividad económica o laprocedencia de los fondos, o del propósito y naturaleza de la relación comercial con laEntidad.
Personas que aporten documentos de dudosa legalidad, legitimidad o manipulados. Personas jurídicas respecto a las que no se pueda determinar la estructura accionarial o de
control. Casinos o Entidades de apuestas no autorizadas oficialmente. Casas de cambio, transmisores de dinero u otros similares, que no dispongan de la debida
autorización oficial. Entidades financieras residentes en países o territorios donde no tengan presencia física
(shell banks) y que no pertenezcan a un grupo financiero regulado. En ningún caso se aceptará la apertura de cuentas anónimas o con nombres ficticios. El alta de un nuevo cliente en Atlas Capital debe ser siempre de forma presencial, salvo las
excepciones previstas en su caso en la normativa interna de la Entidad.
POLÍTICA DE ADMISIÓN DE CLIENTES
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
25
Clientes sujetos a autorización previa
Clientes relacionados con la producción o distribución de armas y otrosproductos militares.
Casinos o entidades de apuestas debidamente autorizadas. Clientes que sean directivos, accionistas o propietarios de casas de
cambio, transmisores de dinero, casinos, entidades de apuestas u otrasentidades similares.
Personas con responsabilidad pública. Se considerarán personas conresponsabilidad pública aquellas personas físicas que desempeñen ohayan desempeñado funciones públicas importantes en otros Estadosmiembros de la Unión Europea o en terceros países, así como susfamiliares más próximos y personas reconocidas como allegados.
POLÍTICA DE ADMISIÓN DE CLIENTES
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
26
EJEMPLOS OPERACIONES SOSPECHOSAS
Potenciales clientes que no actúan en su propio nombre y que no quierenrevelar la verdadera identidad del titular real.
Resistencia a facilitar la información requerida al abrir una cuenta, o la queaporta es de difícil o imposible verificación.
Dificultades reiteradas para la entidad en contactar con el cliente en eldomicilio o teléfono facilitado por éste, produciéndose devoluciones decorreo por desconocimiento del cliente en dicho domicilio.
Clientes introducidos y presentados a la entidad por personas conocidas yreputadas (despachos profesionales, en particular), cuando se aprecie quela presentación pueda obedecer a aliviar los deberes de conocimiento dedatos del cliente.
Clientes sobre los que aparecen datos en medios de comunicación que losrelacionan con actividad delictiva susceptible de generar beneficioseconómicos.
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
27
EJEMPLOS OPERACIONES SOSPECHOSAS
Clientes con un interés mayor del usual por establecer relaciones directas ypersonales con los directivos o responsables de mayor grado, al objeto dealiviar los deberes o controles de la entidad, o que muestran curiosidad acercade los sistemas, controles y políticas internas de la entidad en materia deprevención del blanqueo y de financiación del terrorismo.
La documentación aportada por el cliente no resulta coherente con suactividad económica ni con la operativa registrada.
El cliente es remiso a facilitar información sobre el origen de los fondos o ladocumentación aportada por el cliente no permite valorar la licitud del origende los fondos.
Tras la petición de documentación que justificase el origen de los fondos, el autorizado de la cuenta de la sociedad ha procedido a su cancelación.
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
28
EJEMPLOS OPERACIONES SOSPECHOSAS
Cambios en las características o nivel de vida del empleado, sin relacióncon su situación familiar o nivel de ingresos.
Incumplimiento reiterado de los procedimientos internos de la entidad, enmateria de prevención de blanqueo de capitales.
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
29
Para los clientes
La entidad se abstendrá de ejecutar operaciones sospechosas.
Bloqueo de la cuenta
Reporte al SEPBLAC (no se revelará al cliente ni a terceros que se ha comunicado la operación al SEPBLAC)
Para los empleados
Sanciones recogidas en los procedimientos internos
CONSECUENCIAS DEL NO CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DE BLANQUEO
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
30
El directivo o empleado informará, lo antes posible y por escrito, a la Unidad Centralde Prevención de Blanqueo de Capitales de la existencia de una operaciónsospechosa.
La UCPBC realizará e investigará las comunicaciones de operativa sospechosa,elaborando un informe con una propuesta de actuación concreta.
QUÉ HACER ANTE UNA OPERACIÓN SOSPECHOSA
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES04
31
Disclaimer
Este documento se ha elaborado con carácter meramente informativo, de fuentes que se consideran
fiables. Ninguna de las entidades del Grupo atl Capital (ATL 12 CAPITAL PATRIMONIO SL, ATL 12
CAPITAL INVERSIONES, A.V. S.A. y ATL 12 CAPITAL GESTIÓN SGIIC, S.A.) concede garantía
respecto a la exactitud, actualización o exhaustividad de la información, ni asume responsabilidad
alguna en relación a este documento, incluyendo cualquier manifestación o garantía expresa o implícita
respecto a las afirmaciones, recomendaciones, errores u omisiones incluidas en el mismo, o
cualesquiera otras que pudieran derivarse de esta información.
32
C/ Montalbán, 9 – 28014 Madrid C/ Joaquin Costa 2, 2ºIzq - 50001 ZaragozaTel: 91 360 58 00 | Fax: 91 531 40 33 Tel: 976 20 76 70 | Fax: 976 20 76 71
C/ Pérez Pujol 4, 3º - 46002 Valencia Tel: 96 351 44 25 | Fax: 96 351 44 53
33
