LINEAMIENTOS PARA LA INTEGRACIÓN DEL …€¦ · Órgano Superior de Fiscalización del Estado de...

LINEAMIENTOS PARA

LA INTEGRACIÓN

DEL INFORME MENSUAL

2013

Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México

Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Auditoría Financiera Trimestral y Mensual

1/441

1

ÍNDICE

PRESENTACIÓN _______________________________________________________________________ 2

OBJETIVOS ___________________________________________________________________________ 4

MARCO LEGAL DE ACTUACIÓN __________________________________________________________ 5

DISPOSICIONES GENERALES ____________________________________________________________ 6

DISPOSICIONES ESPECÍFICAS __________________________________________________________ 8

PROCEDIMIENTO PARA LA FISCALIZACIÓN DEL INFORME MENSUAL ________________________ 12

PROCESO PARA LA INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL DE LAS ENTIDADES MUNICIPALES 14

INFORME MENSUAL ___________________________________________________________________ 15

CATÁLOGO DE FORMATOS DEL INFORME MENSUAL 16

INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL PARA LAS ENTIDADES MUNICIPALES 26

LINEAMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y ASPECTOS LEGALES A CONSIDERAR EN LA INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL 63

CONTROL DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 72

LA OBRA PÚBLICA 75

DONATIVOS 91

COMPENDIO DE FORMATOS DEL INFORME MENSUAL 93

FORMATOS EVALUACIÓN DE PROGRAMAS MUNICIPALES 216



2/441

2

PRESENTACIÓN

El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, en cumplimiento de sus atribuciones

enmarcadas en la Ley de Fiscalización Superior, emite los presentes lineamientos para definir los

criterios, formatos y documentación necesaria para presentar los informes mensuales,

contribuyendo con la consistencia en la presentación y homologación de la información, así como

para facilitar la fiscalización.

En este sentido, el presente instrumento sirve como herramienta para elaborar y presentar los

Informes Mensuales, en cuanto a los requerimientos financieros, contables, patrimoniales,

presupuestales, programáticos y administrativos que nos señalan los ordenamientos legales

respectivos, que entre otros destacan: la Ley Orgánica Municipal, Ley de Ingresos de los

Municipios, Presupuesto de Egresos y Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios, todos del Estado de México.

El contenido de los lineamientos se divide en: presentación, objetivo, marco legal de actuación,

disposiciones generales, disposiciones específicas, el procedimiento para la fiscalización del

informe mensual, el proceso de integración del informe mensual, y en este último se detalla la

información de los 6 discos que se deberán entregar mensualmente, dentro de los 20 días hábiles

siguientes terminado el mes, conforme a lo siguiente:

Disco 1.- Información Patrimonial (Contable y Administrativa) y para el Sistema Electrónico Auditor

(Archivo txt).

Disco 2.- Información Presupuestal, de Bienes Muebles e Inmuebles y de Recaudación de Predio

y Agua.

Disco 3.- Información de Obra.

Disco 4.- Información de Nómina.

Disco 5.- Imágenes Digitalizadas

Disco 6.- Información de Evaluación Programática, Archivo txt.



3/441

3

Finalmente, los lineamientos siguen la directriz de favorecer la armonización contable, señalada en

la Ley General de Contabilidad Gubernamental, consistente en privilegiar la contabilidad

patrimonial y presupuestal, que se verá traducido en mejores prácticas, mejor control y una mayor

eficiencia en la gestión administrativa de las entidades municipales, y que como resultado de la

fiscalización coadyuva en acciones preventivas para evitar la reincidencia en los hallazgos

determinados.



4/441

4

OBJETIVOS

Establecer las especificaciones, formatos y documentos necesarios que las entidades municipales

deben integrar para presentar la información correspondiente a los informes mensuales 2013.



5/441

5

MARCO LEGAL DE ACTUACIÓN

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Ley de Coordinación Fiscal.

Ley del Impuesto al Valor Agregado.

Ley del Impuesto Sobre la Renta.

Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Código Fiscal de la Federación

Normas Contables y Lineamientos para la Generación de Información Financiera Emitidos por el

Consejo Nacional de Armonización contable (CONAC).

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.

Ley de Fiscalización Superior del Estado de México.

Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México.

Ley de Planeación del Estado de México y Municipios

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios.

Ley del Agua para el Estado de México y Municipios.

Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México.

Ley Orgánica Municipal del Estado de México.

Ley que crea los organismos públicos descentralizados de asistencia social de carácter municipal

denominados “Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia”

Código Administrativo del Estado de México.

Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México.

Código Financiero del Estado de México y Municipios.

Código Penal del Estado de México.

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México.

Reglamento del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo el Estado de México.

Reglamento de la Ley del Agua del Estado de México.

Reglamento del Libro Décimo Tercero del Código Administrativo el Estado de México.

Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México.

Reglamento Interior del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.

Acuerdo por el que se dan a Conocer los Lineamientos Generales de Operación del Fondo para la

Infraestructura Social Municipal (FISM) y Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los

Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUNDF).

Lineamientos de Control Financiero y Administrativo para las Entidades Fiscalizables Municipales

del Estado de México.



6/441

6

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del

Gobierno y Municipios del Estado de México.”

DISPOSICIONES GENERALES

1. De manera enunciativa, más no limitativa, se encuentran sujetos a observar los presentes Lineamientos,

los siguientes servidores públicos. I. En el municipio

Presidente. Tesorero.

Síndico.

Secretario. Contralor. Director de obras públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.

II. En los Organismos Operadores de Agua

Director General. Director de Finanzas. Comisario. Director de Obras Públicas o el titular de la unidad administrativa equivalente.

III. En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:

Presidenta (e). Director General. Tesorero.

IV. En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:

Director General. Tesorero o director de finanzas o el titular de la unidad administrativa equivalente.

V. En los demás organismos públicos auxiliares de carácter municipal:

Director o el titular de la unidad administrativa equivalente. Director de Finanzas, Tesorero o el titular de la unidad administrativa equivalente

Debiendo sujetarse en estos últimos dos casos a lo dispuesto por el Decreto de creación, así como en su reglamentación interna. Igualmente, deben observar los citados Lineamientos los servidores públicos de los organismos públicos municipales y fideicomisos públicos que reciban, manejen, administren, controlen, custodien y/o apliquen recursos que formen parte de la hacienda pública municipal o del patrimonio de los organismos descentralizados y fideicomisos públicos de carácter municipal.”



7/441

7

2. Los Lineamientos formarán parte de los activos documentales de la entidad municipal y deberán ser incluido en los actos de entrega-recepción correspondientes.

3. Los servidores públicos de las entidades fiscalizables municipales deberán presentar al Órgano

Superior de Fiscalización del Estado de México, su informe mensual dentro de los 20 días hábiles posteriores al ejercicio mensual operado.

4. La información financiera deberá integrarse de acuerdo al Sistema Único de Contabilidad Gubernamental, y de conformidad con lo establecido en los presentes Lineamientos.

5. Para efecto de los presentes Lineamientos se entenderá por: OSFEM: Al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.

Ley: A la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México.

Presupuesto de Ingresos: Al decreto de la Ley de Ingresos aprobada por la Legislatura para el año fiscal que corresponda.

Presupuesto de Egresos: Al Presupuesto de Egresos aprobado por la entidad municipal para el año fiscal que corresponda.

Lineamientos: A los Lineamientos para la integración del Informe Mensual.

ODAS: Organismo Descentralizado de Agua y Saneamiento.

DIF: Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia.

IMCUFIDE: Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte;

PIPES: Separar cada concepto con líneas verticales a efecto de que no incluya puntos, comas o acentos.

Entidad Fiscalizable Municipal: Municipios y demás entes públicos que manejen recursos municipales.

6. Los formatos que integran el Informe Mensual de las administraciones municipales deberán ser

firmados con tinta azul por: I. En el municipio

Presidente. Tesorero.

Síndico.

Secretario. Contralor. Director de obras públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.

II. En los Organismos Operadores de Agua



8/441

8

Director General. Director de Finanzas. Comisario. Director de Obras Públicas o el titular de la unidad administrativa equivalente.

III. En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:

Presidenta (e). Director General. Tesorero.

IV. En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:

Director General. Tesorero o director de finanzas o el titular de la unidad administrativa equivalente.

V. En los demás organismos públicos auxiliares de carácter municipal:

Director o el titular de la unidad administrativa equivalente.

Director de Finanzas, Tesorero o el titular de la unidad administrativa equivalente Debiendo sujetarse en estos últimos dos casos a lo dispuesto por el Decreto de creación, no se deberá obstruir ninguna información con la firma o colocación de sellos, de lo contrario invalidara el reporte.”

7. Los formatos que requieran el registro de cantidades monetarias se registrarán y entenderán en pesos

para los informes mensuales.

8. La documentación digitalizada contenida en los discos 1, 2, 3, 4, 5 y 6; así como 7 y 8 para el mes de enero del Informe Mensual, deberá integrarse en el orden que se establece en éstos Lineamientos.

DISPOSICIONES ESPECÍFICAS

NOTA METODOLÓGICA. Para el diseño de los formatos del Informe Mensual de la administración municipal, a efecto de lograr su presentación homogénea que permita optimizar los espacios disponibles y el adecuado registro de datos, firmas y sellos, se formulan las siguientes recomendaciones: 1. Los formatos tamaño carta u oficio deberán considerar un centímetro de margen superior, inferior, izquierdo y derecho. El uso de estos márgenes permite el correcto engargolado, empastado o encarpetado de documentos, sin afectar la información contenida; asimismo, optimiza la distribución de espacios y el registro de información.



9/441

9

Ejemplo:

El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, comunicará en su oportunidad de manera oficial, cualquier cambio en el diseño, estructura y contenido de algún formato específico. 2. El diseño y uso de espacios para aplicar la imagen institucional de cada entidad municipal, deberá considerar las siguientes características:

ELEMENTO

DIMENSIONES

Topónimo del Ayuntamiento, ODAS, DIF Municipal o IMCUFIDE

2 Centímetros cuadrados como máximo.

FORMA VERTICAL

FORMA HORIZONTAL

MARGEN IZQ. 1 CM

MARGEN DER. 1 CM

MARGEN SUPERIOR 1 CM.

MARGEN INFERIOR 1 CM

MARGEN IZQ. 1 CM.

MARGEN DER. 1 CM

MARGEN SUPERIOR 1CM.

MARGEN INFERIOR 1 CM



10/441

10

Ejemplo:

3. El título o nombre del formato es un elemento importante que debe destacarse para su fácil y correcta identificación. Los títulos de los formatos se aplicarán con letra Arial, a un máximo de 19 puntos, todo el título centrado, con mayúsculas y negritas, tanto en la forma vertical como en la horizontal. Ejemplo:

4. El espacio para las firmas de los servidores públicos deberán ir con una línea superior de ½ punto, y en letra Arial de 7 puntos. 5. La estructura y contenido de cada formato continuará como hasta ahora, con la salvedad de que deberán existir espacios suficientes para permitir que la firma de los servidores públicos municipales y los sellos no cubran la información.

El topónimo se coloca en el margen superior Izquierdo a 1.5 cm. respetando el margen de hoja. 2 centímetros



11/441

11

6. Al respecto se han rediseñado los formatos con la finalidad de aprovechar mejor los espacios, adecuar columnas y renglones a un tamaño que permita el óptimo registro de datos y cifras; por ello, el Órgano Superior de Fiscalización considera conveniente se unifiquen los formatos en los sistemas automatizados. 7. Invariablemente, los formatos del Informe Mensual, deberán contener firma autógrafa con tinta azul, además de contener los sellos correspondientes. Los documentos deben ser firmados por los servidores públicos que se indican en cada formato.



12/441

PROCEDIMIENTO PARA LA FISCALIZACIÓN DEL INFORME MENSUAL

Entidad Municipal Departamento de Auditoría Financiera

Trimestral y Mensual

Oficialía de Partes Subdirección de Fiscalización e Integración de

Cuenta Pública

Inicio

De forma general, valida que la información en los discos esté

debidamente integrada.

Recibe el informe mensual según la normatividad vigente y se remite para su revisión.

Entrega su informe mensual dentro de los 20 días posteriores al término del mes.

1 2

3

4

Recibe de Oficialía de Partes el Informe Mensual.

5

Registra y turna para su revisión y análisis.

8

Fiscaliza la información de la Entidad.

A

D

6

Valida que la información cumpla con las especificaciones señaladas.

NO SI

¿Cumple?

Se da aviso a la Unidad de Asuntos Jurídicos para que de inicio a los

procedimientos a que haya lugar.

7



13/441

Subdirector de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública

Auditor Especial de Cumplimiento Financiero

Notificaciones

Entidad Municipal

A

C

9

Fiscaliza la información de la Entidad.

¿Cumple con la normatividad?

NO

SI

Se elabora un oficio de liberación sin observaciones.

10

Elabora un oficio de observaciones (Administrativas Disciplinarias y/o Administrativas Resarcitorias).

11 Firma el oficio Entrega a la Entidad

Municipal el Oficio con su respectivo expediente técnico de observaciones.

12

Fin

Inicio del procedimiento de aclaración.

14

9

139

Recibe el Oficio con su respectivo expediente técnico de observaciones, firmando acuse



14/441

PROCESO PARA LA INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL DE LAS ENTIDADES MUNICIPALES

------

Inicio

Operación

1 Comprobantes fiscales y/o

administrativos

21

Egresos

32

1 Ingresos

Registro contable y

presupuestal

(pólizas de ingresos).

4

21

5

4

21

6

5

42

1

Se revisa el documento.

¿Reúne los requisitos fiscales?

NO

¿Se revisa que esté

presupuestado

Se regresa al servidor

público.

NO

SI SI

Se provisiona y/o se

realiza el pago, con su respectiva afectación

presupuestal.

Se elaboran las pólizas (diario,

cheque, egresos).

75

4

2

1

8

75

4

21 97

5

42

1

Se generan los

Estados Financieros.

10

Se elaboran los anexos

al informe mensual.

11

Se integra el informe

mensual.

12 13

El Tesorero notifica

por escrito que está a

disposición de firma en la tesorería del

Ayuntamiento, ODAS

ó DIF. (a más tardar el decimoquinto día

hábil).

14

Se graba la información en medios

ópticos, después que el

informe se encuentre impreso, firmado y

sellado.

15

Entrega su informe mensual dentro de los

20 días hábiles

posteriores al término del mes

correspondiente.

Fin

Se elabora el diario

general de pólizas.



15/441

INFORME MENSUAL

INFORME

MENSUAL



16/441

CATÁLOGO DE FORMATOS DEL INFORME MENSUAL

CONTENIDO GENERAL

FIRMAS REQUERIDAS*

AYUNTAMIENTO ODAS DIF MAVICI IMCUFIDE

CONSECUTIVO DISCO 1

1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

2 ANEXOS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

3 FLUJO DE EFECTIVO 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

4 BALANZA DE COMPROBACIÓN 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

5 DIARIO GENERAL DE PÓLIZAS 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

6 ESTADO DE ACTIVIDADES MENSUAL 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

7 ESTADO DE ACTIVIDADES ACUMULADO 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

8 RELACIÓN DE DONATIVOS RECIBIDOS 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

9 CONCILIACIONES BANCARIAS EN EXCEL 3, 4 Y 5 4, 5 Y 11 4, 5 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

10 ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

11 REPORTE DE RECUPERACIONES POR CHEQUES DEVUELTOS 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

12 RELACIÓN DE PRÉSTAMOS POR PAGAR AL G.E.M. 1,2 Y 3 N/A N/A

N/A 20 Y21

13 RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR 1,2 Y 3 10, 11 Y 12 7, 8 Y 9 4,18 Y 19 20 Y21

14 INFORME DE DEPURACIÓN DE OBRAS EN PROCESO 2010 Y ANTERIORES

1,2,3, Y 6 1,2,3 Y 6 N/A

N/A

N/A

15 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 3 3 9 4,18 Y 19 20 Y21

16 ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO

1,2 Y 3 N/A N/A N/A N/A



17/441

CONTENIDO GENERAL

FIRMAS REQUERIDAS*


17

ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO

1,2 Y 3 N/A N/A N/A N/A

18 ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA

1,2 Y 3 10,11 Y 12 7,8 Y 9 18 Y 19 20 Y 21

19 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

1,2 Y 3 10,11 Y 12 7,8 Y 9 18 Y 19 20 Y 21

20 ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO

1,2 Y 3 10,11 Y 12 7,8 Y 9 18 Y 19 20 Y 21

21 RELACIÓN DE ACTAS DE CABILDO

4 Y 2 4 Y 11 4 Y 9 4 Y 19 4 Y 21

22 CONCILIACIÓN CONTABLE MENSUAL, PRESUPUESTAL DEL INGRESO Y GASTO

4,5 Y 3 4,5 Y 11 4,5 Y 9 4,5/ Y 19 4,5 Y 21

23 RELACIÓN DE CONTRATOS “SERVICIO Y OBRA”

4,5 Y 3 4,5 Y 11 4,5 Y 9 4,5/ Y 19 4,5 Y 21

24 RELACIÓN DE FORMAS VALORADAS

4 Y 3 4, Y 11 4, Y 9 4, Y 19 4, Y 21

25 Sistema de Avance mensual de Ramo 33 “SIAVAMEN”

1,3,6 Y 16 10,11 Y 12 7,8,Y 9 18 Y 19 20 Y 21

26 Integrar los Archivos XML de las Facturas del CFDI

N/A N/A N/A N/A N/A

27 Lista del Padrón de Contribuyentes

N/A N/A N/A N/A N/A

CONSECUTIVO DISCO 2

1 ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE INGRESOS PbRM-09b

1, 2 Y 3 10,11,Y 12 7,8 Y 9 18 Y 19 20 Y 21

2 ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE EGRESOS PbRM-10c

1,2,3 Y 25 10,11,12 Y 25 7,8,9 Y 25 18 Y 19 20 Y 21

3 CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES 1,2,3,6 Y 16 10,11,12 Y 16 7,8,9 Y 16 18,19 Y 12 20,21 Y 12

4 CÉDULA DE BIENES INMUEBLES 1,2,3,6 Y 16 10,11,12 Y 16 7,8,9 Y 16 18,19 Y 12 20,21 Y 12

5 CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO 1,2,3,6 Y 16 10,11,12 Y 16 7,8,9 Y 16 18,19 Y 12 N/A

6 FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACIÓN MENSUAL SOBRE LA RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL

3 11 N/A N/A N/A



18/441

CONTENIDO GENERAL

FIRMAS REQUERIDAS*


7 FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACIÓN MENSUAL SOBRE LA RECAUDACIÓN POR DERECHOS DE AGUA POTABLE

3 11 N/A N/A N/A

CONSECUTIVO DISCO 3

1 INFORME MENSUAL DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN 1, 2,3 Y 6 6,10, 11 y 12 6, 7, 8 y 9

N/A 20 Y 21

2 INFORME MENSUAL DE OBRAS POR CONTRATO 1, 2,3 Y 6 6,10, 11 y 12 6, 7, 8 y 9

N/A 20 Y 21

3 INFORME MENSUAL DE APOYOS 1, 2,3 Y 6 6,10, 11 y 12 6, 7, 8 y 9

N/A 20 Y 21

4 INFORME MENSUAL DE REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS 1, 2,3 Y 6 6,10, 11 y 12 6, 7, 8 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

CONSECUTIVO DISCO 4 20 Y 21

1 NÓMINA GENERAL DEL 01 AL 15 DEL MES 3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

2 NÓMINA GENERAL DEL 16 AL 30/31 DEL MES 3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

3 REPORTE DE REMUNERACIONES MENSUALES AL PERSONAL DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES.

1, 2,Y 3 10,11 Y 12 7, 8 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

4 REPORTE DE ALTAS Y BAJAS DEL PERSONAL EN FORMATO EXCEL

3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

5 RECIBOS DE HONORARIOS DEBIDAMENTE DIFITALIZADOS EN FORMATO PDF

3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

6 CONTRATOS POR HONORARIOS DIGITALIZADOS EN FORMATO PDF

3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

7 RELACIÓN DE CONTRATOS POR HONORARIOS 2,3Y 9 2,3Y 9 2,3Y 9 2,3Y 9 2,3Y 9

8 RECIBOS DE NÓMINA DEL 01 AL 15 DEL MES DEBIDAMENTE DIGITALIZADOS EN FORMATO PDF

3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21



19/441

CONTENIDO GENERAL

FIRMAS REQUERIDAS*


9 RECIBOS DE NÓMINA DEL 16 AL 30/31 DEL MES DEBIDAMENTE DIGITALIZADOS EN FORMATO PDF

3, 4 Y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4,18 Y 19 20 Y 21

10 TABULADOR DE SUELDOS N/A N/A N/A N/A N/A

CONSECUTIVO DISCO 5

1 CONCILIACIÓN BANCARIA 3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

2 AUXILIAR DE INGRESOS 2,3, 4 y 5 4, 5, 11 y 12 4, 5, 8 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

3 PÓLIZA DE INGRESOS 3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

4 PÓLIZA DE DIARIO 3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

5 PÓLIZA DE EGRESOS 3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

6 PÓLIZA CHEQUE 3, 4 y 5 4, 5 y 11 4, 5 y 9 4, 18 Y 19 20 Y 21

* Ver nota al pie, al final del catálogo de formatos. No aplica: N/A.

CONTENIDO GENERAL FIRMAS REQUERIDAS*


CONSECUTIVO DISCO 6

1 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES

4 Y 13 4,13 Y 12 4 Y13 4 Y 13 N/A

2 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL 4,13, 17 N/A N/A N/A N/A



20/441



3 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ÍNDICE DE DENUNCIAS

4 Y 13 N/A N/A N/A N/A

4 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE DENUNCIAS CONCILIADAS

4 Y 13 N/A N/A N/A N/A

5

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TIEMPO DE RESPUESTA A EMERGENCIAS EN SEGURIDAD PÚBLICA

4,13 Y 17 N/A N/A

N/A

N/A

6 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PATRULLAS EN OPERACIÓN

4,13 Y 17 N/A N/A N/A N/A

7 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARMADA

4,13 Y 17 N/A N/A N/A N/A

8 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTAN LOS INDICADORES DE ELEMENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA CAPACITADOS EN MANEJO DE ARMAS DE FUEGO

4,13 Y 17 N/A N/A N/A N/A

9 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS

4,13 Y 15 N/A N/A N/A N/A

10 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

11 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA

4,13 Y 22 N/A N/A N/A N/A

12 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A



21/441



13 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES

N/A N/A N/A N/A 4,13, Y 21

14 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF

N/A N/A 4,13 Y 9 N/A N/A

15 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

16 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

17 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

18 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

19 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

20 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

21 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A

22 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES Y JÓVENES PARA SU DESARROLLO SOCIAL

N/A N/A 4,13 Y 8 N/A N/A



22/441



23 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA

4,13 Y 14 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

24 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE INTERÉS CATASTRAL

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

25 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA

4,13 Y 3 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

26 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS

4,5 Y 13 4,5 Y 11 N/A N/A N/A

27 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE ALUMBRADO PÚBLICO

4,13 Y 14 N/A N/A N/A N/A

28 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

29 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

30 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES

4,13 Y 6 N/A N/A N/A N/A

31 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL

4,5 Y 6 N/A N/A N/A N/A

32 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA

4,5 Y 14 N/A N/A N/A N/A



23/441



33 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO

4,13 Y 3 4,13 Y 11 4,13 Y 9 4,13, Y 19 4,13, Y 21

34 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL.

4,13 Y 14 4, 13 y 11 4,13 Y 9 N/A N/A

35 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL

3 11 9 19 21

36 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

2 N/A N/A N/A N/A

37 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL

16 16 16 16 16

38 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE COMPETENCIA LABORAL DEL DIRECTOR DE OBRAS

6 N/A N/A N/A N/A

39 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL

4,13 Y 23 4,13 Y 11 4,13 Y 9 4,13,Y 19 4,13 Y 21

40 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL

4,134 Y 24 4,13 Y 10 4,13 Y 8 4,13 Y 18 3,13 Y 20

41 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL

4,13 Y 16 4, 13 Y 16 4,13 Y 16 N/A N/A

42 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES

4,13 Y 3 4,13 Y 11 4,13 Y 9 4,13 Y 19 4,13 Y 21



24/441



43 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA DESCENTRALIZADO DIF

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

44 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO

4,13 Y 3 4,13 Y 11 4,13 Y 9 4,13 Y 19 4,13 Y 21

45 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE PRESUPUESTO PER CÁPITA

4,13 Y 3 4, 11 Y 13 4,13 Y 9 4,13 Y 19 4,13 Y 21

46 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL

4,13 Y 14 N/A N/A N/A N/A

47 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN DE AGUA

4,13 Y 3 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

48 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN

4,13 Y 3 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

49 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A

50 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE

4,13 Y 3 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

51 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA

4,13 Y 14 4,13 Y 11 N/A N/A N/A

52 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE AUTONOMÍA FINANCIERA

4,13 Y 3 N/A N/A N/A N/A



25/441



53 REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS

4,13 Y 3 4,13 Y 11 4,13 Y 9 4,13 Y 19 4,13 Y 21

54 INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL FISM.

4, 1 y/o 3 N/A N/A N/A N/A

55 INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL FORTAMUNDF.

4, 1 y/o 3 N/A N/A N/A N/A

56 INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL GEM EN LA TRANSFERENCIA DE LOS RECURSOS A LOS MUNICIPIOS.

4, 1 y/o 3 N/A N/A N/A N/A

57 INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO ANUAL DEL FISM Y FORTAMUNDF.

4, 1 y/o 3 N/A N/A N/A N/A

58 REPORTE TRIMESTRAL DE AVANCE DE METAS FÍSICAS POR PROYECTO ( PbRM 8 C).

4,3 Y 25 4,11 Y 25 4,9 Y 25 4,19 Y 25 4,20 Y 25

59 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. N/A N/A N/A N/A N/A

* 1=PRESIDENTE MUNICIPAL; 2=SECRETARIO; 3=TESORERO; 4=QUIEN ELABORA; 5=QUIEN REVISA; 6=DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS; 7=PRESIDENTA DIF MUNICIPAL 8=DIRECTOR (A) DIF

MUNICIPAL; 9=TESORERO (A) DIF MUNICIPAL; 10=DIRECTOR GENERAL DEL ODAS; 11=DIRECTOR DE FINANZAS DEL ODAS; 12=COMISARIO; 13= RESPONSABLE DEL PROGRAMA; 14= TITULAR DE

SERVICIOS PÚBLICOS; 15= TITULAR DE PROTECCIÓN CIVIL; 16= CONTRALOR INTERNO; 17= DIRECTOR DE SEGURIDAD PÚBLICA Y TRÁNSITO; 18 = DIRECTOR GENERAL DEL MAVICI 19=

DIRECTOR DE FINANZAS DEL MAVICI; 20= DIRECTOR GENERAL DEL IMCUFIDE; 21= DIRECTOR DE FINANZAS DEL IMCUFIDE; 22= DIRECTOR DEL INSTITUTO DEL CULTURA FISICA Y DEPORTE; 23=

DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN; 24=SERVIDOR PÚBLICO HABILITADO; 25= RESPONSABLE DE LA UNIDAD DE PLANEACIÓN (UIPPE).

** Los formatos serán firmados de acuerdo al decreto que los crea, así como a su reglamento interno.



26/441

INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL PARA LAS ENTIDADES MUNICIPALES

“Los informes mensuales de los municipios y organismos auxiliares de carácter municipal, deberán ser presentados al OSFEM, dentro de los veinte días hábiles posteriores al término del mes correspondiente, mismos que contendrán un oficio de entrega dirigido al Auditor Superior del Estado de México, el cual contendrá, bajo protesta de decir verdad, la siguiente leyenda “que la información contenida en los medios ópticos que acompañan al mismo, es copia fiel de la original que obra en los archivos de esa entidad municipal, haciendo referencia que la documentación comprobatoria y justificativa generada se pone a disposición del Órgano Superior de Fiscalización, para la revisión correspondiente”. El oficio referido deberá ser firmado por: En los Municipios:

Presidente. Tesorero. Secretario. Director de Obras Públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.

En los Organismos Operadores de Agua:

Director General. Director de Finanzas. Comisario. Director de Obras Públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.

En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:

Presidenta (e). Director. Tesorero.

En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:

Director. Tesorero, Director de Finanzas o titular de la unidad administrativa equivalente; o bien, se deberán

sujetar a lo dispuesto por el decreto que los crea así como su reglamento interno. La información que integra los informes deberá certificarse por los siguientes servidores públicos: En los municipios:

Por el Secretario del Ayuntamiento y por el Tesorero.

En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:

Por el Tesorero y por el Director General.



27/441

En los Organismos Operadores de Agua:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad interna o por el

Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público. En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad interna o por el

Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público. En los demás organismos públicos auxiliares de carácter municipal:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad interna o por el Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público.

Además deberá remitir 8 discos compactos para enero y 6 para los meses subsecuentes, en 2 tantos que se deberán copiar cuidando que no exista ningún espacio entre el número de archivo y su descripción con la siguiente información: DISCO 1 INFORMACIÓN PATRIMONIAL (CONTABLE Y ADMINISTRATIVA) Y PARA EL SISTEMA ELECTRÓNICO AUDITOR (ARCHIVO TXT).

1.1. Estado de Situación Financiera y sus Anexos en Formatos PDF * 1.2. Estado de Actividades (Resultados) Mensual y Acumulado en Formatos PDF y Excel * 1.3. Flujo de Efectivo en Formatos PDF y Excel * 1.4. Balanza de Comprobación a Nivel Mayor y Detallada en Formatos PDF y Excel * 1.5. Diario General de Pólizas en Formatos PDF y Excel * 1.6. Relación de Donativos Recibidos 1.7. Conciliaciones Bancarias 1.8. Análisis de antigüedad de saldos 1.9. Reporte de Recuperaciones por Cheques Devueltos 1.10. Relación de Préstamos por Pagar al Gobierno del Estado de México (•) 1.11. Relación de Documentos por Pagar 1.12. Informe de depuración de obras en proceso 2013 y anteriores 1.13. Notas a los Estados Financieros 1.14. Estado analítico de ingresos presupuestales integrado 1.15. Estado del ejercicio del presupuesto de egresos integrado 1.16. Estado de variación en la hacienda pública 1.17. Estado de cambios en la situación financiera 1.18. Estado analítico del activo. 1.19. Archivo plano de texto - Catalogo de Cuentas ** 1.20. Archivo plano de texto - Catalogo de Pólizas ** 1.21. Relación de Actas de Cabildo 1.22. Conciliación Contable Mensual Presupuestal del Ingreso y Gasto 1.23. Relación de contratos (Servicio y Obra) 1.24. Relación de Formas Valoradas 1.25. Sistema de Avance mensual de Ramo 33 “SIAVAMEN” en PDF y Excel 1.26. Integrar los Archivos XML de las Facturas del CFDI. 1.27. Lista del Padrón de Contribuyentes



28/441

* Nota: Los documentos de los apartados 1.1 al 1.5, no deben ser enviados digitalizados, serán en enviados en PDF

o EXCEL, conforme los genere el sistema contable utilizado por la entidad. ** Nota 2: Al generar los archivos mediante el sistema de contabilidad u otro, deberá dejar el nombre generado de los

archivos por el mismo sistema, tal como se menciona en la página 27 y 28.

En la presentación de la información para el sistema electrónico auditor archivo .txt, para las entidades que registran su contabilidad bajo otro sistema, se deberán crear los dos archivos de texto plano, bajo las siguientes especificaciones técnicas: Se requiere extraer del sistema contable 2 archivos planos de texto; el primero refiere a las cuentas contables y el segundo a las pólizas, la estructura técnica es la siguiente:



29/441

ARCHIVO PLANO DE TEXTO DE CUENTAS CONTABLES ARCHIVO PLANO DE TEXTO DE PÓLIZAS

• LETRA C (INDICA QUE ES EL CATALOGO DE CUENTAS CONTABLES) • NUMERO DE ENTIDAD DE 4 DÍGITOS,

1ER. DIGITO INDICANDO EL TIPO DE ENTIDAD 0 AYUNTAMIENTO 2 ORGANISMO DE AGUA 3 ORGANISMO DESCENTRALIZADO DIF 4 IMCUFIDE 5 MAVICI 2DO AL 4TO. DIGITO INDICANDO EL NUMERO DE LA ENTIDAD, COMO SE INDICA EN EL MANUAL PARA LA PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL

• EJERCICIO (AÑO EN FORMATO DE 4 DÍGITOS) • MES (FORMATO DE 2 DÍGITOS)

EJEMPLO…. C0101201301, EN ESTE CASO SERIA EL AYUNTAMIENTO DE TOLUCA, 0=AYUNTAMIENTO,

101=TOLUCA 2013 =AÑO 01=MES (ENERO)

• LETRA P (INDICA QUE ES EL CATALOGO DE PÓLIZAS) • NUMERO DE ENTIDAD DE 4 DÍGITOS, 1ER. DIGITO INDICANDO EL TIPO DE ENTIDAD 0 AYUNTAMIENTO 2 ORGANISMO DE AGUA 3 ORGANISMO DESCENTRALIZADO DIF 4 IMCUFIDE 5 MAVICI 2DO AL 4TO. DIGITO INDICANDO EL NUMERO DE LA ENTIDAD, COMO SE INDICA EN EL MANUAL PARA LA PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL • EJERCICIO (AÑO EN FORMATO DE 4 DÍGITOS) • MES (FORMATO DE 2 DÍGITOS)

EJEMPLO…. P0101201301, EN ESTE CASO SERIA EL AYUNTAMIENTO DE TOLUCA, 0=AYUNTAMIENTO,

101=TOLUCA 2013 =AÑO 01=MES (ENERO)

CONTENIDO CONTENIDO

"11010000000020000000000001"|"JUAN ARMANDO AGUILAR CASTILLO"|"1101000000002"|3|"D"|"R"|"A"|715057.7

1 Número cuenta

2 Descripción (No se deben incluir comillas dentro del Concepto, Ejem… “JUAN ARMANDO “AGUILAR” CASTILLO”)

3 Cuenta Mayor

4 Nivel

5 Naturaleza

6 Clase de cuenta

7 Tipo de cuenta

8 Saldo inicial (Verificar que el Saldo inicial corresponde con la Balanza de

Comprobación del Disco No. 1 y verificar que los decimales

se separen con punto(.))

1 2 3 4 5 6 7 8

DEUDUDA O

ACREEDORA ACUMULATIVA O

DE REGISTRO

A ACTIVO

P PASIVO

C CAPITAL = PATRIMONIO

V VENTAS INGRESOS PROPIOS

T COSTOS DE VENTAS

G COSTOS DE OPERACIÓN

M COSTO INTEGRAL DE OPERACIÓN

H OTROS GASTOS

F OTROS INGRESOS

I PROV DE IMPUESTOS PTUE

O ORDEN

NO EXCEDER MAS DE 30 DIGITOS

"D"|5|"31"|"01"|"05"|"6007D0013800008010110000003704"|5|"PAGO DE LAS FACT 7898,7488,5183 Y2575."|2|7072.00

1 Tipo de póliza

2 Numero de póliza

3 Día

4 Mes

5 Año

6 Numero de cuenta contable

7 Referencia

8 Concepto (No se deben incluir comillas dentro del Concepto, Ejem. "PAGO DE LAS FACT “7898”,7488,5183 Y2575")

9 Tipo de movimiento (Cargo o Abono)

10 Importe (Verificar que los decimales se separen con punto(.))

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

ES EL MISMO

NUMERO EN LOS

DOS CASOS

D DIARIO

I INGRESOS

E EGRESOS

CP CUENTAS POR PAGAR

CH POLIZAS DE CHEQUES



30/441

Para las entidades que registran su contabilidad bajo el Sistema Progress, la extracción de los archivos de auditoría se extraen en el menú principal, opción utilerías y en la opción genera auditoria como se muestra en la siguiente pantalla:

1. Se indica el periodo que se desea extraer

2. En esta pantalla se muestran los dos archivos generados por el sistema, los cuales deberán ser enviados en un cd, indicando la entidad, municipio y el periodo:

Estos dos archivos son lo que se envían grabados en un CD, indicando la entidad y municipio



31/441

DISCO 2 INFORMACIÓN PRESUPUESTAL, DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES Y DE RECAUDACIÓN DE PREDIO Y AGUA

2.1. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL 2.1.1. Estado Comparativo Presupuestal de Ingresos 2.1.2. Estado Comparativo Presupuestal de Egresos 2.1.3. Notas a los Informes Presupuestales 2.1.4. Archivo de texto plano de Ingresos 2.1.5. Archivo de texto plano de Egresos 2.1.6. Archivo de texto plano de Metas Físicas 2.1.7. Archivo de texto plano de Reconducción y Actualización Programática – Presupuestal 2.1.7.1. Ingresos 2.1.7.2. Egresos 2.1.7.3. Avance de Metas 2.2. INFORMACIÓN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 2.2.1. Cédulas de Bienes Muebles Patrimoniales 2.2.2. Cédulas de Bienes Muebles Patrimoniales de Bajo Costo 2.2.3. Cédulas de Bienes Inmuebles 2.3. INFORMACIÓN DE LA RECAUDACIÓN DE PREDIO Y AGUA 2.3.1. Formato para proporcionar información mensual sobre la recaudación del impuesto predial 2.3.2. Formato para proporcionar información mensual sobre la recaudación por derechos de agua potable



32/441

En la presentación de la información en archivo de texto plano (.txt), para las entidades que registran su contabilidad bajo otro sistema diferente al de Contabilidad Integral Gubernamental (PROGRES), se deberán crear los archivos, bajo las siguientes especificaciones técnicas: Se requiere extraer del registro contable los archivos de texto plano siguientes:

a) Ingresos: Sin encabezados Codificación del 2°, 3°, 4° y 5° nivel del Catalogo de Cuentas Específico Municipal Descripción del 2°, 3°, 4° y 5° nivel del Catálogo de Cuentas Específico Municipal Importe de la Ley de Ingresos Estimada Importe de las Ampliaciones Efectuadas Importe de las Reducciones Efectuadas Importe de la Ley de Ingresos Modificada (E+A-R) Calendarizado del mes Modificado Ley de Ingresos Recaudada del mes Calendarizado al mes Modificado Ley de Ingresos Recaudad al mes Ley de Ingresos por Ejecutar “01”|”00”|”00”|”00”|”INGRESOS DE GESTIÓN”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00 “01”|”01”|”00”|”00”|”IMPUESTOS”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00 “01”|”01”|”02”|”00”|”IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO”|” 0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00 “01”|”01”|”02”|”01”|”PREDIAL”|” 0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00

(14 Columnas) Continuar con toda la codificación del catálogo hasta la cuenta 03090906 “Ingresos Derivados de Ejercicios Anteriores no aplicados”. Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles solicitados del Catálogo de Cuentas de ingresos, para presentar los datos acumulados. Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo.



33/441

El archivo se nombrará: I0101201302.txt Donde: I identifica los ingresos, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2041, 3041, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde. Ejemplo:



34/441

b) Egresos

Sin encabezados Localidad Beneficiada (considerar el catalogo de localidades por municipio emitido por el IGECEM) Población Beneficiada (porcentaje) Dependencia General Dependencia Auxiliar Función y Sub Función Programa y Sub Programa Proyecto Fuente de Financiamiento Partida Específica de Gasto Concepto del Gasto1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 “00”|”00”|”A00”|”000”|”01”|”01”|”01”|”01”|”01”|”101”|”1000”|”Servicios Personal”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0 “00”|”00”|”A00”|”000”|”01”|”01”|”01”|”01”|”01”|”101”|”1100”|”Remu de car Permanente”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0 “00”|”00”|”A00”|”000”|”01”|”01”|”01”|”01”|”01”|”101”|”1130”|”Sueldo Base al pers perm”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0 “00”|”00”|”A00”|”000”|”01”|”01”|”01”|”01”|”01”|”101”|”1131”|”Sueldo Base”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”0.00

(24 Columnas) 1 Presupuesto Autorizado Anual 2 Ampliaciones realizadas 3 Reducciones realizadas 4 Presupuesto Anual Modificado (PA+A-R) 5 Presupuesto Comprometido a la fecha del reporte 6 Presupuesto Devengado a la fecha del reporte 7 Presupuesto Pagado a la fecha del reporte 8 Presupuesto del mes Modificado 9 Presupuesto Ejercido del mes 10 Presupuesto Modificado al mes 11 Presupuesto Ejercido al mes 12 Presupuesto por Ejercer

Estos datos se irán acumulando

cada vez que se den estos

supuestos



35/441

Continuar con la codificación de todos proyectos utilizados, incluyendo todas las partidas de gasto. Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles del Clasificador por Objeto del Gasto: Capítulo, Concepto y Partida Genérica. Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo. El archivo se nombrará: E0101201302.txt Donde: E identifica los egresos, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal, (en caso de organismos será 2101, 3101, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde.

Ejemplo:



36/441

c) Avance de Metas

Localidad Beneficiada (deberá considerar el catalogo de localidades por municipio emitido por el IGECEM), Población Beneficiada (porcentaje) Dependencia General Dependencia Auxiliar Función y Sub Función Programa y Sub Programa Proyecto Número de acción del Proyecto Descripción de la acción Unidad de Medida Meta Programada Anual Metas Físicas Programadas para el Periodo Avance del periodo Variación absoluta Variación relativa Avance acumulado a la fecha Variación absoluta Variación relativa “00”|”00”|”E00”|”120”|”05”|”01”|”01”|”01”|”02”|”01”|”Elaboración de nómina “|”Nómina”|”26”|”6”|”6”|”0”|”100.0”|”6”|”20”|”23.1” “00”|”00”|”F00”|”127”|”10”|”04”|”01”|”02”|”01”|”01”|”Instalación de luminarias”|”Luminarias”|”600”|”150”|”120”|”80.0”|”120”|”480”|”20.0” “00”|”00”|”F00”|”127”|”10”|”04”|”01”|”01”|”06”|”02”|”Sustitución de luminarias”|”Servicio”|”1200”|”300”|”250”|”50”|”83.3”|”250”|”950”|”20.8” “00”|”00”|”Q00”|”105”|”11”|”01”|”01”|”05”|”04”|”01”|”Visitas de Inspección a Gasolineras”|”Visita”|”36”|”9”|”8”|”1”|”88.9”|”8”|”28”|”22.2”

(20 Columnas)

Consecutivo conforme

al proyecto



37/441

Continuar con la codificación de todas las metas de cada proyecto utilizado. Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo. Solo se enviará cuando corresponda el trimestre: marzo, junio, septiembre y diciembre. El archivo se nombrará: AM0101201302.txt Donde: AM identifica el avance de metas físicas, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2101, 3101, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde. Ejemplo:



38/441

a) Reconducción y Actualización Programática - Presupuestal

Deberá incluir todos los traspasos aplicados en el mes iniciando con las ampliaciones y enseguida las reducciones. Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo. Los apartados de “Ampliación y Reducción” se llenarán conforme a los cargos y abonos realizados en la póliza o pólizas contab les en las que se registraron las adecuaciones presupuestales, respectivamente. Solo se enviará cuando existan traspasos presupuestales aplicados en el mes que corresponda el informe.

EGRESOS:

Dependencia General Dependencia Auxiliar Función y Sub Función Programa y Sub Programa Proyecto Fuente de Financiamiento Partida Específica de Gasto Concepto del Gasto Presupuesto Anual Autorizado Presupuesto Anual Modificado al mes anterior Mensual Autorizado Ampliación Reducción Mensual Modificado Anual Modificado “L00”|”117"|"10”|”01”|”01”|”01”|”01”|”101"|"1441"|"Seguros y fianzas "|"7,029.00"|"7,029.00"|" 0.00"|"6,454.91"|" 0.00"|" 6,454.91"|"13,483.91” “A00”|”100"|"08”|”01”|”01”|”01”|”03”|”101"|"1441"|"Seguros y fianzas "|"6,454.91"|"6,454.91"|"6,454.91"|" 0.00"|"6,454.91"|"-6,454.91"|"0.00”

(17 Columnas)

CORRESPONDE A LOS MOVIMIENTOS

REALIZADOS EN LA PÓLIZA (S)

CONTABLE (S) PARA REGISTRAR LAS

ADECUACIONES PRESUPUESTALES



39/441

El archivo se nombrará: TE0101201302.txt Donde: TE identifica los traspasos de egresos, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2101, 3101, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde. Ejemplo:

INGRESOS: Codificación del 2°, 3°, 4° y 5° nivel del Catalogo de Cuentas Específico Municipal Descripción del 2°, 3°, 4° y 5° nivel del Catálogo de Cuentas Específico Municipal Presupuesto Anual Autorizado Presupuesto Anual Modificado Mensual Autorizado Ampliación Reducción Mensual Modificado Anual Modificado “01”|”01”|”02”|”01”|”PREDIAL ”|”0.00”|”0.00”|”0.00”|”100,000.00”|”0.00”|”100,000.00”|”100,000.00”

(12 Columnas)



40/441

Deberá incluir todas las adecuaciones aplicadas en el mes iniciando con las ampliaciones y enseguida las reducciones (cuando proceda). Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo Los apartados de “Ampliación y Reducción” se llenaran conforme a los cargos y abonos realizados en la póliza o pólizas contables en las que se registraron las adecuaciones presupuestales, respectivamente. Solo se enviará cuando existan adecuaciones presupuestales aplicadas en el mes que corresponda el informe. El archivo se nombrará: TI0101201302.-txt Donde: TI identifica las ampliaciones o reducciones a los ingresos, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2101, 3101, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde. Ejemplo:



41/441

METAS FÍSICAS:

Deberá incluir todas las adecuaciones aplicadas en el mes iniciando con las ampliaciones o creaciones y enseguida las reducciones o cancelaciones (cuando proceda). Cada renglón deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“), realizando la separación de las columnas con “|”; cuidando que se incluya en todos los renglones el número de columnas solicitado, independientemente de contener datos o no, lo que se cubrirá con ceros. Ver ejemplo. En el apartado de “Ampliación o Creación” se registrarán los incrementos en el número de metas programadas o la inclusión de metas nuevas. En el apartado de “Reducción o Cancelación” se registrarán las reducciones a las metas programadas o la cancelación de las mismas. Solo se enviará cuando existan adecuaciones a las metas programadas, aplicadas en el mes que corresponda el informe.

Dependencia General Dependencia Auxiliar Función y Sub Función Programa y Sub Programa Proyecto Fuente de Financiamiento Número de acción del Proyecto Descripción de la acción Unidad de Medida Meta Anual Ampliación o Creación Reducción o Cancelación Modificado Acciones realizadas al periodo Calendario Modificado “K00”|”139”|”05”|”01”|”02”|”01”|”01”|”101”|”01”|”Realización de Auditorías”|”Auditorias”|”10”|”2”|”0”|”12”|”0”|”4”|”3”|”2”|”3”



42/441

El archivo se nombrara: RMF0101201302.txt Donde: TI identifica las ampliaciones o reducciones a los ingresos, los siguientes cuatro dígitos al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2101, 3101, etc.), seguido del año y por último el mes al que corresponde. Ejemplo:

Estas características se obtienen automáticamente del Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental (PROGRES); en su oportunidad se publicará en la página del OSFEM, los pasos seguir para generar el Disco No. 2 desde este sistema.



43/441

DISCO 3

INFORMACIÓN DE OBRA

3.1 Descripción del Procedimiento Para el Llenado del Informe Mensual de Obras.

3.1.1. Informe Mensual de Obras por Contrato (IMOC).

3.1.2. Informe Mensual de Obras por Administración. (IMOA)

3.1.3. Informe Mensual de Reparación y Mantenimientos (IMROM)

3.1.4. Informe Mensual de apoyos (IMA).



44/441

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL LLENADO DEL INFORME MENSUAL

DE OBRA (DISCO 3) El Informe Mensual que remiten los entes municipales al Órgano Superior de Fiscalización se conforma de seis discos, dentro de los cuales el disco 3 es el correspondiente al Informe de Obra. Los datos contenidos en este Informe de Obra deberán estar conciliados previamente con el área de Tesorería. Para esto se requiere que cada mes el área contable proporcione copia del anexo al Estado de Posición Financiera (correspondiente a la cuenta contable 1235 ó 1236 Construcciones en Proceso en Bienes del Dominio Público o Bienes Propios, copia de las pólizas (Egresos o Diario), así como, copia de las facturas tramitadas con su sello de operado (mismas que deberán ser integradas al Expediente Técnico de Obra). La estructura que deberá presentar el disco 3 de obra es la siguiente:

Anteriormente existían dos reportes por modalidad uno para las obras en proceso y otro para

obras terminadas, a partir de 2007 se reporta mensualmente en un solo archivo el cual

contiene tanto las obras en proceso como las terminadas.

INFORMACIÓN DIGITALIZADA

ARCHIVOS EN EXCEL



45/441

Ver 2013

Para borrar la información de la pantalla, seleccione el botón "Borrar Formato". Recuerde que si borra la información, tendrá que ser capturada

nuevamente. Se recomienda utilizar este Botón únicamente en caso de querer eliminar toda la información del archivo.

INFORMES POR CONTRATO

SELECCIONE EL TIPO DE OBRAS QUE DESEA CAPTURAR

ENTIDAD FISCALIZABLE NÚMERO DE ENTIDAD

DATOS GENERALES DE LAS PERSONAS QUE INTERVIENEN EN LA INFORMACIÓN

INFORMES MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO

#N/A

TIPO DE ENTIDAD FISCALIZABLE

Similar a Director de Obras Públicas

Al abrir el archivo la hoja de cálculo solicita la autorización para habilitar o deshabilitar las Macros contenidas.

Todos los archivos contienen las mismas ventanas para el llenado de los datos de la entidad fiscalizable así como su respectivo instructivo de llenado de cada cédula:

La primera contiene los datos generales del ente la cual deberá ser llenada de la siguiente

manera:

Damos un clic a la opción

“Habilitar macros”



46/441

Ir al instructivo Ir a la cédula

Ir al Mes de

ENERO JULIO

FEBRERO AGOSTO

MARZO SEPTIEMBRE Ir al instructivo

ABRIL OCTUBRE

MAYO NOVIEMBRE

JUNIO DICIEMBREVer 2013

CÉDULAS MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO

Las cédulas mensuales tiene como objetivo el brindar un panorama más claro mes a mes

del estado financiero que guardan cada una de las Obras por Contrato. Cabe hacer

mención que los datos particulares de cada obra, una vez que son capturados en la

Cédula General son transferidos a través de vínculos automáticos a cada una de los

Cédulas (Reportes) Mensuales; para solo proceder a capturar lo relacionado al gasto

mensual según sea el caso.

El contenido de esta cédula pretende concentrar los datos más significativos de cada una

de las obras que tienen como característica esta modalidad. Dicha información comprende

datos relevantes acerca de la Autorización, Contratación, Ejecución, así como también de

su Acto de Entrega - Recepción de cada una de las obras.

CÉDULA GENERAL DE OBRAS POR CONTRATO

IR A MENÚ

INICIAL

INFORMES MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO

Entidad Fiscalizable: la celda contiene un listado con el nombre de todos los ayuntamientos así como de los organismos de agua, en el cual se deberá seleccionar el correspondiente al nombre de su municipio. Número de Entidad: aparecerá al momento de seleccionar el nombre del ayuntamiento u organismo descentralizado operador de agua. Tipo de Entidad Fiscalizable: la celda contiene un filtro desplegable en el cual se deberá elegir ya sea municipio u organismo descentralizado operador de agua. Datos generales de las personas que intervienen en la información: para los ayuntamientos se deberá capturar el nombre del Presidente Municipal, Síndico, Secretario del Ayuntamiento, Tesorero y Director de Obras (o similar) en la celda correspondiente. En el caso de los Organismos Descentralizados Operadores de Agua se deberá capturar el nombre del Presidente del Consejo, Director del Organismo, Director de Finanzas, Comisario y Responsable de Obras. Borrar formato: esta opción solo se utilizará borrar los datos capturados en esta ventana La segunda ventana contiene ligas para desplazarnos a las diferentes Cédulas

Esta ventana, presenta

diferentes tipos de ligas que

nos permitirán desplazarnos

de una ventana a otra



47/441

Ir a menú inicial: esta liga permite desplazarnos a la primera ventana que viene siendo el Menú Inicial del informe. Ir a la cédula: esta liga permite ubicarnos en la Cédula General del informe en cuestión. Ir al instructivo: esta liga permite situarnos en el instructivo de llenado de la Cédula General. Ir al mes de: estas ligas permiten desplazarnos a cada uno de los Informes Mensuales según corresponda. Ir al instructivo: esta liga permite situarnos en el instructivo de llenado de los Informes Mensuales.

La cédula no es necesario que forme parte de la digitalización del Informe Mensual, sin embargo puede ser impresa por el municipio de acuerdo a las necesidades que se le presenten.

Esta ventana nos muestra las cédula para cada informe mensual, es importante resaltar que esta Cédula será la que el Ayuntamiento Imprimirá, recabará las firmas correspondientes (las cuales deberán ser con tinta color azul) y será digitalizada para grabarla en el contenido del disco 3.

Al momento de imprimir y utilizando los filtros, la cédula incluye el nombre y cargo de los funcionarios

Encabezados de la cédula con la información requerida

Nombre y número del municipio

Saldo

Ejercicio Anterior

RUBRO 1.2.3.



48/441

INFORME MENSUAL DE OBRAS POR CONTRATO (IMOC) Cédula general de Obras por Contrato

Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se recopilarán del expediente único de obra. A continuación se da una breve definición de cada uno de estos campos.

1. Cuenta contable de la obra: Se deberá capturar la Cuenta Contable, la cual le será asignada al momento de que sea dada de alta la obra dentro de las cuentas de Construcciones en Proceso en Bienes del Dominio Público o Bienes Propios "1235 ó 1236", respectivamente.

2. Nombre de la obra o acción: Se deberá capturar el nombre completo de la obra o acción, según oficio de autorización.

3. Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos. 4. Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a

ejecutar. 5. Recurso y año: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento o recurso

autorizado para poder ejecutar la obra o acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM 11, RPM 09.

6. Presupuesto base: Se deberá capturar el monto del presupuesto base que se ejercerá para

poder llevar a cabo la obra o acción. 7. Monto contratado sin IVA: se deberá capturar el monto contratado sin IVA. 8. Monto contratado con IVA: se deberá capturar el monto contratado con IVA. 9. Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a

administraciones anteriores o a la administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso.

10. Tipo de adjudicación: la celda contiene una lista desplegable con tres opciones y el Ente

deberá seleccionar el tipo de asignación de la obra, Adjudicación Directa, Invitación Restringida o Licitación Pública. Fecha de inicio:

11. Contrato: se deberá colocar la fecha de inicio de los trabajos, se tomará del contrato.



49/441

12. Real: se deberá capturar la fecha de inicio de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio de

inicio de obra, emitido por la empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora.

Fecha de término: 13. Contrato: se deberá capturar la fecha de término programada en el contrato de la obra.

14. Real: se deberá capturar la fecha de término de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio

de terminación de obra, emitido por la empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora y Acta de Entrega Recepción.

15-18. Inversión aprobada: en los campos 15, 16, 17 y 18 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá capturar el monto asignado para la obra.

19. Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados para poder ejecutar la obra.

(El resultado se da por formula automática en la celda). 20. Datos de Validación: Se deberá seleccionar una de las opciones que se listan, así como

también indicará el número de acta con que se válido la obra, la fecha de la misma, y por último si se cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa.

Validado por: la celda contiene un listado desplegable con varias opciones que el Ente escogerá de acuerdo a quien validó la obra ya sea por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos Operadores de Agua. Número de acta: se ingresará el número que contiene el acta según sea el caso.

Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta.

Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: la celda contiene un filtro desplegable con dos opciones que el ente escogerá ya sea SI o NO, según haya sido el caso.

21-24. Convenio adicional: estas celdas se deberán llenar solo sí el contrato tuvo convenio(s)

adicional(es) de ampliación en monto. En los rubros 21, 22, 23 y 24 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá colocar el monto adicional asignado para la obra.

25. Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados del convenio adicional para

poder ejecutar la obra. (Esta suma la da automáticamente la celda). 26. Número de Autorización: se deberá capturar el número del contrato del convenio.

27. Fianza Número: se deberá capturar el número de fianza que avalan los conceptos ejecutados

en el convenio adicional.



50/441

28. Monto: se deberá capturar el monto establecido en el Convenio Adicional. 29. Datos de Validación: Validado por: la celda contiene una lista desplegable con varias opciones que el Ente elegirá de acuerdo a quien validó la obra ya sea por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos de Operadores de Agua. Número de acta: se colocará en número que contiene el acta según sea el caso. Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta. Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: se colocará el Visto Bueno de la Dependencia, la celda contiene un filtro desplegable con dos opciones que el Ente escogerá ya sea SI o NO, según haya sido el caso. 30. Contratista: se deberá capturar el nombre del Contratista ya sea persona física o moral. 31. Clave Contratista: se deberá ingresar la clave que la Secretaría de Agua y Obra Pública

asigna a las empresas cuando forman parte de su padrón de contratistas. 32. Representante Legal: se capturará el nombre de la persona física o jurídica que otorga a otra

para obrar en su nombre

33. Número del contrato: se deberá ingresar el número del contrato celebrado y que identifique a

la obra. 34. Importe del anticipo: se deberá capturar el monto del anticipo establecido en el contrato, en

caso de no haber anticipo se colocará un N/A de No Aplica. 35. Porcentaje del Anticipo: se deberá capturar el porcentaje del anticipo estipulado en el

contrato. 36. Importe de la Garantía de Seriedad: Se deberá capturar el monto que corresponda a la

Garantía de Seriedad. 37. Importe de la Fianza de Anticipo: se deberá capturar el monto de la fianza y en el caso de no haber anticipo se colocará N/A de No Aplica. 38. Importe de la Fianza de Cumplimiento: se deberá capturar el monto de la fianza de cumplimiento. 39. Importe costo Directo: se deberá capturar el costo directo de la Obra. 40. Indirectos: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a los Costos

Indirectos.

http://definicion.de/persona



51/441

41. Financiamiento: se deberá colocar el porcentaje e importe, en caso de no haberlo se colocará

un N/A de no aplica. 42. Utilidad: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a la Utilidad. 43. Cargos Adicionales: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a

Cargos Adicionales. 44. Importe de la Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá ingresar el Monto de la Fianza de Vicios

Ocultos. 45. Número de Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá registrar el período de la Vigencia de la

Fianza de Vicios Ocultos. 46. Periodo de Vigencia de la Fianza de Vicios Ocultos: se deberá colocar de que fecha a qué

fecha es válida la Fianza de Vicios Ocultos. 47) Número de Acta de Entrega-Recepción de la Obra: se deberá ingresar el número que

contiene el Acta de Entrega Recepción de Obra. 48) Fecha de AERO: Se debe capturar la Fecha de Elaboración del Acta de Entrega-Recepción de Obra.

49) Información del Sistema: Se desplegarán mensajes informativos en caso de existir alguna

inconsistencia después de la captura de datos, estos mensajes pueden hacer referencia a las obras terminadas o a la información presupuestal.

INFORME MENSUAL DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN (IMOA): Difiere en su contenido con la Cédula General de Obras por Contrato en las siguientes columnas: (6) Presupuesto Base: se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra. (25) Insumos Presupuestados: se deberá colocar la cantidad presupuestada para la obra, ya sea en Material, Mano de Obra, Maquinaria y Equipo e Indirectos en la celda correspondiente. Esta cédula contiene las siguientes celdas para que el Ente llene de acuerdo a lo que se pide en cada columna. 1) Cuenta Contable de la Obra: Se deberá capturar la cuenta contable de la obra, la cual será signada al momento en que sea dada de alta la obra dentro de la cuenta del Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público o Bienes Propios “1235 o 1236”, respectivamente. 2) Nombre de la Obra o Acción: Se deberá capturar el nombre completo de la Obra o Acción, según Oficio de Autorización.



52/441

3) Localidad: Se deberá capturar la Localidad donde se ejecutaron los trabajos. 4) Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a ejecutar. 5) Recurso y año: Se deberán capturar las Siglas del recurso o fuente de financiamiento, autorizado para poder ejecutar la obra o acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM11, RP12. 6) Presupuesto Base: Se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra. 7) Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a administraciones anteriores o a la administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso. Fecha de inicio: 8) Programada: Se deberá capturar la fecha de inicio programada, la cual estará contenida en la ficha técnica. 9) Real: Se deberá capturar la fecha de inicio real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra. Fecha de Término: 10) Programada: Se deberá capturar la fecha de término programada, la cual estará contenida en la ficha técnica. 11) Real: Se deberá capturar la fecha de término real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra. Inversión aprobada: 12) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda. 13) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según corresponda. 14) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda. 15) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados.



53/441

16) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra. 17) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa. 18) Ampliación de Metas: 19) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda. 20) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según corresponda. 21) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda. 22) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados. 23) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra. 24) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa. 25) Insumos Presupuestados: Se capturarán los montos de cada uno de los insumos necesarios para la óptima ejecución del a obra, (Material, Mano de Obra, Maquinaria y Equipo e Indirectos). 26) Término de la Obra: Se capturará el Número de AERO, al igual que la fecha de la misma. (27) Informes del Sistema: en estas celdas aparecen mensajes de alerta que indican posibles inconsistencias al momento del llenado de la cédula y que el Ente tiene la posibilidad de corregir.

INFORME MENSUAL DE REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS (IMROM)

Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se recopilarán del expediente único de obra.

A continuación se da una breve definición de cada uno de estos campos.

1) Cuenta contable ó clave de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar la cuenta

contable o número único asignado por la Entidad Fiscalizable.



54/441

2) Nombre de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar el nombre completo de la

acción, reparación ó mantenimiento, según oficio de autorización.

3) Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos.

4) Recurso: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento, indicando el año del mismo

(dos últimos dígitos). Ej.: RP 12. (Recursos Propios 2012).

5) Presupuesto: Se deberá capturar el importe del presupuesto que se ejercerá para la realización de

los trabajos, el cual puede ser acumulable.

6) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Públicos Municipales,

Recursos Estatales y Otros Recursos): Se deberá capturar el importe de cada uno de los

recursos que intervienen para la ejecución de la acción, reparación o mantenimiento.

7) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá

capturar los importes de cada uno de los insumos necesarios para la óptima ejecución de la acción, reparación o mantenimiento. Pueden ser Materiales, mano de obra y/o maquinaria y equipo.

INFORME MENSUAL DE APOYOS (IMA)


1) Cuenta contable ó Clave del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar la Cuenta Contable ó clave

del apoyo ó acción asignado por la unidad ejecutora.

2) Nombre del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar el nombre completo del apoyo o acción, según

oficio de autorización.


4) Recurso: Se deberán capturar las siglas de la fuente de financiamiento, así como indicar el año del

mismo (dos últimos dígitos). Ej.: RP 12 (RECURSOS PROPIOS 2012)

5) Presupuesto Programado: Se deberá Capturar el importe de la inversión aprobada, dependiendo

del recurso o programa.

6) Fecha de inicio:



55/441

Programada: Fecha en la que se aprobó el apoyo

Real: Fecha cuando se entregó el apoyo. 7) Fecha de termino:

Programada: Fecha en que se entregó el apoyo.

Real: Fecha en que se entregó el apoyo.

8) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes): Se deberá Capturar el importe de la inversión aprobada,

dependiendo del recurso o programa.

9) Ampliación de metas (Pueden ser Recursos del fondo, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes): colocar en que recurso y en qué cantidad se supero la meta establecida.

10) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá

capturar el importe o monto de los insumos que se utilicen durante la ejecución de los trabajos a realizar.

11) Comprobación (en caso de que aplique)

Lista de beneficiarios: colocar la fecha de la lista de beneficiarios. Carta de petición y agradecimiento): colocar las fechas de recepción de dichas cartas.



56/441

DISCO 4: INFORMACIÓN DE NÓMINA: 4.1 Nómina General del 01 al 15 del mes en Formato PDF y Excel 4.2 Nómina General del 16 al 30/31 del mes en Formato PDF y Excel 4.3. Reporte de Remuneraciones de Mandos Medios y Superiores en formato PDF y Excel 4.4 Altas y Bajas del Personal en Excel 4.5 Contratos por Honorarios Digitalizado en PDF 4.6 Recibos de Honorarios Debidamente Digitalizados en PDF 4.7 Relación de Contratos por Honorarios en Excel 4.8 Recibos de Nómina del 01 al 15 del mes Debidamente Digitalizados en PDF 4.9 Recibos de Nómina del 16 al 30/31 del mes Debidamente Digitalizados en PDF 4.10 Tabulador de Sueldos en Excel

DISCO 5 IMÁGENES DIGITALIZADAS: 5.1.1 Conciliaciones Bancarias Integrada por: Estado de Cuenta, Relaciones de las Partidas en

Conciliación, Anexos. 5.1.2 Auxiliares de Ingresos 5.1.3 Recibos Oficiales de Ingresos 5.1.4 Póliza de Ingresos 5.1.5 Póliza de Diario con su respectivo soporte documental 5.1.6 Póliza de Egresos con su respectivo soporte documental 5.1.7 Póliza de Cheques con su respectivo soporte documental Nota 1: Es importante señalar que en cada salida de efectivo, se deberán integrar los documentos comprobatorios y justificativos del pago y para el caso de erogaciones por combustible, anexar las bitácoras correspondientes; así mismo tratándose de mantenimiento de parque vehicular. Nota 2: Las conciliaciones bancarias deberán integrarse en una carpeta independiente por número de cuenta y grabarse en raíz del disco. Para el caso de Obra Pública, las pólizas deben de estar acompañadas de:

Dictamen de Adjudicación emitido por el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento, Enajenación u Obra.

Contratos o Convenios.

Comprobantes Originales.

En su caso, copia certificada del acta donde se aprueba el ejercicio del gasto por su Órgano de Gobierno.

Entre otros documentos que marca el libro decimo segundo y su reglamento y las reglas de operación del recurso ejercido.



57/441

Así mismo se debe digitalizar del expediente técnico de obra los siguientes documentos:

DOCUMENTO POR ADMINISTRACIÓN POR CONTRATO

Acta Constitutiva de COCICOVI Y CODEMUN 1 X X

Acta del Consejo (FISM) 1 X X

Acta de Autorización de Cabildo 1 X X

Presupuesto de Obra 1 X X

Ficha Técnica 2 X X

Sistema de Avance mensual de Ramo 33 “SIAVAMEN”

1 X X

Dictamen y/o Autorización del Titular para Realizar las Obras según su Modalidad

1 X X

Acta de Recepción de Propuestas 1 N/A X

Acta de Visita al Lugar 1 N/A X

Acta de Junta de Aclaraciones 1 N/A X

Acta de Fallo 1 N/A X

Solicitud de Adquisición de Material 1 X X

Contrato y Convenios Adicionales y sus Anexos (Catálogo de Conceptos y Programas por Plazo e Importes)

2 N/A X

Fianzas de Anticipo, Cumplimiento y Vicios Ocultos 1 X X

Facturas, Pólizas, Estimaciones y Generadores 2 N/A X

Facturas, Pólizas, Listas de Raya y Generadores 2 X N/A

Bitácora de Obra 2 X X

Finiquito 3 N/A X

Aviso de Terminación de Obra 3 N/A X

Acta de Entrega Recepción y de Terminación de Obra 3 X X

Nota:

1. Solo en la póliza donde se paga el anticipo de la obra o cuando inicia la obra por administración. 2. En el pago de cada estimación o avance de obra. 1. Al término de la obra.

Aunado a lo anterior, las imágenes deben ser indexadas de manera que se permita su vinculación con la información financiera contenida en el disco número uno del Informe Mensual, de tal forma que al consultar la citada información financiera se pueda visualizar el soporte documental que justifique los registros contables, ante esto deberá usted contar con un software de digitalización e indexación de la información referida con anterioridad.



58/441

El índice que se deberá integrar para relacionar ambos discos contendrá como mínimo:

1. Número de la entidad municipal. 2. Consecutivo de movimiento por póliza. 3. Cuenta de mayor. 4. Subcuenta de mayor (hasta el 5º nivel).

Ó 4a. Clave de la dependencia. 4b. Estructura programática. 4c. Naturaleza de la partida o la cuenta de mayor.

5. Fecha. 6. Tipo de póliza. 7. Número de póliza. 8. Concepto (sin puntos, comas, acentos). 9. Debe. 10. Haber.

Todos estos datos se deberán delimitar por PIPES. Es importante precisar que dichos documentos deben ser escaneados de manera individual y si contienen información al anverso del comprobante, deberán digitalizarse ambos lados. La presentación del disco 5 se realizará en formato SIFE.TXT o en IMAXfile CD en base a la siguiente Estructura Técnica.

INFORMES MENSUALES, DISCO No. 5 (INFORMACION DIGITALIZADA)

• El archivo plano de texto (SIFE.TXT), debe incluir la siguiente estructura:

2103 | 1 | 1102 | 000000001 | 0000000000001 | | | 06/01/05 | E | 1| Carlos García Romero |10000 |0 |1 | C00371.TIF

2103 | 2 | 1103 | 000000001 | 0000000000001 | | | 06/01/05 | E | 1| Carlos García Romero | 0 | 10000 |1 | C00371.TIF

1 Número de la identidad municipal 2 Consecutivo por movimientos de póliza 3 Cuenta Mayor 4 Subcuenta 5 SSCTA 6 SSSCTA 7 SSSSCTA 8 Fecha (MES/DIA/AÑO) 9 Tipo de póliza 10 Número de póliza 11 Concepto 12 Debe 13 Haber 14 Documento Soporte (Constante) 15 Archivo de imagen .tif

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Archivo SIFE

Nombre del archivo

imagen



59/441

Consideraciones al generar el Disco 5: SIFE

Las imágenes digitalizadas y el archivo sife.txt debe de estar grabado en raíz del disco (CD ó DVD)

Las imágenes no deben de grabarse en archivo comprimido (ZIP ó RAR)

Los campos 5 ó 6 ó 7, que no se utilicen deben de ir vacios.

El nombre de la imagen digitalizada debe de coincidir con el nombre que aparece en el campo 15 del archivo sife.txt.

Las imágenes deben de ser blanco y negro, a 200 dpi, en formato Multi-Tiff con extensión TIF y compresión 4.

El campo 11 del archivo SIFE.txt, no debe tener comillas. ImaxCD

Verificar que el sistema funcione correctamente.

Verificar que los nombres de las imágenes correspondan con el documento digitalizado.

Verificar que se hayan creado las virtuales correctamente.

Verificar que el disco o cada disco contenga por lo menos la siguiente estructura: Carpetas: RUNTIME\IMAXCD.MDB (Base de datos) VOLS (imágenes digitalizadas)

INFORMES MENSUALES, DISCO No. 5 (INFORMACION DIGITALIZADA)

Para el caso de las entidades que entregan su Disco no. 5, que si utilizan en sistema IMAXfile CD, en esta

estructura no se realizara ninguna cambio, se podrá entregar de la misma forma que se venia entregando

en los Informes anteriores, verificando que el programa funcione y que la información este correctamente

registrada.



60/441

DISCO 6: INFORMACIÓN DE EVALUACIÓN PROGRAMÁTICA ARCHIVO .TXT 6.1 Indicador de Eficacia en Juicios Municipales. 6.2 Indicador de Cobertura en Seguridad Pública Municipal. 6.3 Indicador de Índice de Denuncias. 6.4 Indicador de Denuncias Conciliadas. 6.5 Indicador de Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública. 6.6 Indicador de Patrullas en Operación. 6.7 Indicador de Porcentaje de Seguridad Pública Armada. 6.8 Indicador de Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de Fuego. 6.9 Indicador de Zonas de Riesgo Protegidas. 6.10 Indicador de Inhumaciones en Panteones Municipales. 6.11 Indicador de Promoción del Arte y la Cultura. 6.12 Indicador de Transferencias de Recursos al Deporte. 6.13 Indicador de Habitantes por Canchas Municipales. (**) 6.14 Indicador de Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF. (*) 6.15 Indicador de Índice de Casos Comprobados de Maltrato. (*) 6.16 Indicador de Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr Conciliación. (*) 6.17 Indicador de Productividad en Consultas Médicas. (*) 6.18 Indicador de Focalización de Desayunos Escolares. (*) 6.19 Indicador de Atención a Personas Discapacitadas. (*) 6.20 Indicador de Atención Integral a los Adultos Mayores. (*) 6.21 Indicador de Atención Integral a la Madre Adolescente. (*) 6.22 Indicador de Atención Integral a Adolescentes y Jóvenes para su Desarrollo Social. (*) 6.23 Indicador de Servicios Públicos Básicos en Vivienda. 6.24 Indicador de Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral. 6.25 Indicador de Consumo de Agua Potable Per Cápita. 6.26 Indicador de Volumen de Aguas Residuales Tratadas. 6.27 Indicador de Alumbrado Público. 6.28 Indicador de Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos. 6.29 Indicador de Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos. 6.30 Indicador de Pavimentación de Caminos y Vialidades. 6.31 Indicador de Participación Social en la Gestión Pública Municipal. 6.32 Indicador de Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia. 6.33 Indicador de Habitantes por Servidor Público. 6.34 Indicador de Profesionalización de la Administración Pública Municipal. 6.35 Indicador de Competencia Laboral del Tesorero Municipal. 6.36 Indicador de Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento. 6.37 Indicador de Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal. 6.38 Indicador de Competencia Laboral del Director de Obras. 6.39 Indicador de Documentos para el Desarrollo Institucional. 6.40 Indicador de Transparencia en el Ámbito Municipal. 6.41 Indicador de Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal. 6.42 Indicador de Canalización de Recursos Municipales. 6.43 Indicador de Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado DIF. 6.44 Indicador de Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento. 6.45 Indicador de Presupuesto Per Cápita. 6.46 Indicador de Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral. 6.47 Indicador de Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua. 6.48 Indicador de Incremento en la Recaudación. 6.49 Indicador de Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.



61/441

6.50 Indicador de Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable. 6.51 Indicador de Recuperación por Suministro de Agua. 6.52 Indicador de Autonomía Financiera. 6.53 Indicador de Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos. 6.54 Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FISM. 6.55 Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FORTAMUNDF. 6.56 Información para Evaluar el Desempeño Mensual del GEM, en la Transferencia de los Recursos a los

Municipios. 6.57 Información para Evaluar el Desempeño Anual del FISM y FORTAMUNDF. 6.58 Notas a los Estados Financieros. Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM8C) (*) Solo DIF municipales (**) Solo Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte NOTA: Los sistemas Municipales DIF, ODAS e Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte deberán remitir el disco en un solo tanto. Con el fin de poder incorporar las imágenes digitalizadas y la información contable al sistema electrónico de auditoría, es indispensable que los discos cumplan al cien por ciento con los requisitos técnicos señalados.

IMPORTANTE: En el caso de no enviar la información en los términos ya mencionados, se

considerará como no presentado en forma, haciéndose acreedores a las sanciones señaladas en la Ley Superior de Fiscalización del Estado de México. NOTA: En el mes de Enero se presenta el Disco No.7 Programa Anual de Adquisiciones, y el Disco No.8 Programa. Anual de Obras. Los discos serán gravados cuando el Informe Mensual haya sido integrado, firmado, sellado y cancelados los documentos soporte del gasto, en términos de lo dispuesto por este Lineamientos, respetando el orden y el diseño de los formatos y deben ser de “sólo lectura”, además deben presentarse etiquetados con los siguientes datos:

a) Nombre de la entidad municipal. b) Topónimo de la entidad municipal. c) Número de disco. d) Información contenida. e) Mes que se informa.

NOTA: Se deberán utilizar etiquetas auto adheribles. La información financiera, presupuestal y de obra que se grabe en los discos compactos, preferentemente deberá ser en Excel, si esto no fuera posible por el sistema informático que se utiliza en la entidad municipal, deberá remitir los archivos en PDF, pero por ningún motivo se recibirá información escaneada.



62/441

Además se deberán presentar de manera impresa y debidamente firmados y sellados los siguientes documentos:

a) Estado de Situación Financiera. b) Estado de Actividades Mensual y Acumulado.

La información documental comprobatoria, deberá conservarse en original y debidamente integrada en términos de este Lineamientos, ya que en cualquier momento este Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, ejercerá sus atribuciones de revisión, directamente en la entidad municipal.



63/441

LINEAMIENTOS ADMINISTRATIVOS Y ASPECTOS LEGALES A CONSIDERAR EN LA INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL

En este apartado se enuncian de manera general los aspectos que deben ser considerados durante el desarrollo de las diferentes actividades inherentes a la entidad municipal y las cuales se plasman en el Informe Mensual, considerando: lineamientos administrativos, medidas de control interno y aspectos legales de los comprobantes de las obras públicas, de control patrimonial y de las obligaciones de los servidores públicos municipales, todo ello con el propósito de evitar observaciones recurrentes. Es conveniente precisar que los lineamientos plasmados en este documento son tan sólo algunos de los que norman el actuar de las administraciones municipales y que no se debe dejar de considerar la normatividad que los regula. Las entidades municipales están obligadas a proporcionar al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, por conducto del Presidente, Tesorero Municipal y Director de Obras Públicas del Ayuntamiento; Director General, Comisario y Director de Finanzas del ODAS; Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) del DIF; Consejo Municipal del Instituto de Cultura Física y Deporte, según corresponda, los informes mensuales. Para dar cumplimiento a esta disposición, cuentan con un período de 20 días hábiles posteriores al ejercicio mensual operado, de acuerdo al Art.32 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México. Los informes mensuales deben ser firmados por los servidores públicos municipales correspondientes, con tinta azul, quienes en caso de estar en desacuerdo asentarán al margen del documento sus observaciones y lo firmarán invariablemente como se indica. El oficio de entrega deberá estar dirigido al Auditor Superior y firmado por el Presidente, Tesorero, Secretario y Director de Obras Públicas del Ayuntamiento, bajo protesta de decir verdad que la información contenida, en los medios ópticos que acompañan al mismo, es copia fiel de los originales que obran en los archivos de ese Ayuntamiento; en el caso del ODAS será firmado por el Director General, Comisario, Director de Finanzas y Director de Obras Públicas; con relación al DIF, deberá ser firmado por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. El Estado de Situación Financiera, deberá ser firmado por el Presidente Municipal, Secretario, Tesorero y; por el Director General, Director de Finanzas y Comisario del ODAS; por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) del DIF y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. El Estado de Actividades Mensual y Acumulados y Egresos y el Estado Patrimonial Acumulado, deberán ser firmados por el Presidente Municipal, el Secretario, el Tesorero, por el Director General, Director de Finanzas y el Comisario del ODAS; por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) del DIF y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. El Estado Comparativo Presupuestal de Ingresos y el Estado de Avance Presupuestal de Ingresos, deberán ser firmados por el Presidente Municipal, Secretario y Tesorero del Ayuntamiento; del Organismo de Agua por el Director General, Director de Finanzas y Comisario del Organismo de Agua; y en el DIF por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a). El Auxiliar de Ingresos lo firma quien lo elabora, quien lo revisa, el Tesorero y por quien lo elabora, quien lo revisa, el Director de Finanzas y Comisario del ODAS; por quien lo elabora, lo



64/441

revisa, el Director (a) y Tesorero (a) del DIF y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. El Estado de Avance Presupuestal de Egresos Detallado.- deberá ser firmado por el Presidente Municipal, Titular de la UIPPE o su equivalente y Tesorero del Ayuntamiento; por el Director General, Director de Finanzas, Comisario del Organismo de Agua y el responsable del área Planeación o su equivalente y en el DIF por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) y el área de Planeación o su equivalente,. El Auxiliar de Ingresos lo firma quien lo elabora, quien lo revisa, el Tesorero y primer Síndico del Ayuntamiento; por quien lo elabora, quien lo revisa, el Director de Finanzas y Comisario del ODAS; por quien lo elabora, lo revisa, el Director (a) y Tesorero (a) del DIF y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. La Relación de Préstamos por Pagar al Gobierno del Estado de México, deberá ser firmada por el Presidente Municipal, Secretario y Tesorero del Ayuntamiento. Los Informes de Obras por Administración en Proceso y Terminadas, los Informes de Obras por Contrato en Proceso y Terminadas, el Informe de Reparaciones y Mantenimientos y el Informe de Apoyos, deberá ser firmado por el Presidente Municipal, Secretario, Tesorero y el Director de Obras del Ayuntamiento; por el Director General, Director de Finanzas, Comisario y Director de Obras del ODAS; y en el caso, que el DIF ejecute obra por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a) y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. El Anexo al Estado de Situación Financiera, Balanza de Comprobación, Flujo de Efectivo, Diario General de Pólizas, Nómina, Relación de Donativos Recibidos, Conciliaciones Bancarias, y Pólizas serán firmadas por quien las elabore y las revise, que en su caso será el Contador de la entidad municipal y el Tesorero, el Director de Finanzas o Tesorero (a) de DIF según corresponda y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno. Además de la documentación financiera del municipio, se deben considerar los siguientes aspectos:

En el CD 5, en las pólizas donde se registre el pago de nómina o complemento, se deberán anexar los recibos correspondientes con firma autógrafa.

CD 4 Reporte de Remuneraciones al Personal de Mandos Medios y Superiores, entendiéndose como mandos medios y superiores al cuerpo edilicio, directores, subdirectores, jefes de departamento y otros que califiquen dentro de dichos niveles

La elaboración del Informe Mensual de obra es responsabilidad del Director de Obras, quien deberá cuidar que se entregue oportunamente, al Tesorero de la entidad municipal.

En el CD 5 se presenta la documentación que ampara las acciones emprendidas en el mes de calendario misma que debe ser marcada con un sello que contenga la leyenda de “OPERADO”, especificando el día, mes y año en que se contabilizo el documento, las dimensiones del sello serán de 1.3 cm. de alto por 3 cm. de largo, como sigue: Deberá aplicarse en un espacio que no cubra los datos que contiene el documento comprobatorio, en el margen superior derecho y de preferencia con tinta azul. Es muy importante verificar que la digitalización se haya realizado de forma correcta, de tal manera que los documentos sean completamente visibles en pantalla, tanto en el diseño como en su contenido.

OPERADO Día Mes Año



65/441

En el CD 1 las conciliaciones bancarias deben ser elaboradas para cada cuenta bancaria que se refleja en la balanza de comprobación y acompañadas del auxiliar de bancos y relaciones analíticas de abonos bancarios, créditos bancarios, depósitos no correspondidos y cheques en tránsito.

El cobro de contribuciones se debe realizar en apego a la Ley de Ingresos vigente.

Es importante mencionar que ninguna autoridad municipal está facultada para cancelar o condonar, total o parcialmente contribuciones si no está considerando en la ley de ingresos correspondiente.

El Estado Comparativo Presupuestal de Ingresos, deberá ser firmado por el Presidente Municipal, Secretario y Tesorero del Ayuntamiento; para el Organismo de Agua: por el Director General, Director de Finanzas y Comisario del Organismo de Agua; para el DIF por la Presidenta (e), Director (a) y Tesorero (a); y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, quienes de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno, tenga facultades para emitirlo. El Estado Comparativo Presupuestal de Egresos, deberá ser firmado por el Presidente Municipal, Titular de la UIPPE o su equivalente y Tesorero del Ayuntamiento; por el Director General, Director de Finanzas, Comisario del Organismo de Agua y el responsable del área Planeación o su equivalente; para el DIF por la Presidenta (e), Director (a), Tesorero (a) y el responsable del área de Planeación o su equivalente; y para el caso del Instituto de Cultura Física y Deporte, quienes de acuerdo a lo establecido en el decreto que lo crea, así como su reglamento interno, tenga facultades para emitirlo. Una vez firmados estos dos formatos deberán ser digitalizados para incorporarlos al disco, únicamente en archivo electrónico. Las notas a los estados presupuestales de ingresos y egresos, deberán considerar los aspectos relevantes que permitan el análisis más objetivo de la información, tales como:

- Descripción de ingresos por reintegros, uso o explotación de bienes de dominio público, donaciones, herencias, convenios, otros recursos estatales o federales, y todos aquellos que se concentran en una sola cuenta no permitiendo su identificación precisa.

- Aclaración de ingresos presupuestales que no implican ingresos financieros y por lo tanto difieren en su conciliación.

- Aclaración de egresos presupuestales que no implican gastos financieros y por lo tanto difieren en su conciliación.

- Aclaración y justificación a sobre giros presupuestales, cuando no existan adecuaciones al presupuesto.

- Aclaración y justificación al incumplimiento de la calendarización de metas físicas.

Deberá incluir la conciliación contable presupuestal de las cifras de ingresos y gastos. Los archivos .txt deberán ser preparados tal y como se menciona es su apartado correspondiente, sin formato, ni encabezados. Los formatos de bienes muebles e inmuebles patrimoniales, deberán considerar en los meses de enero, febrero, marzo, abril, mayo, julio, agosto, septiembre, octubre y noviembre, sólo información referente a los movimientos de bienes, altas y bajas ocurridos en el mes; y en los meses de junio y diciembre además de los movimientos, el inventario general actualizado a esa fecha.



66/441

Cabe señalar que los movimientos mensuales reportados deberán coincidir con los registrados en la información financiera en las cuentas del activo no circulante, por lo que se deberá vigilar que esta condición se cumpla. Los archivos de los formatos deberán enviarse en Excel, independientemente del sistema o programa utilizado para su control. Los formatos para proporcionar información mensual sobre la recaudación del impuesto predial y por derechos de agua potable, deberán ser firmados por quien los elaboró, y serán validados indistintamente por el Tesorero Municipal; en el caso de organismos de agua, firmará de elaboró: el Director de Finanzas del Organismo y firmados de validación por el Tesorero Municipal. Una vez firmados deberán ser digitalizados para incorporarlos al disco, únicamente en archivo electrónico. Para la codificación de cada uno de los reportes solicitados se deberán utilizar invariablemente los catálogos establecidos en el Manual para la Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el ejercicio fiscal 2013, así como del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, edición 2013.

REQUISITOS FISCALES

Los comprobantes deberán reunir los requisitos que señala la normatividad federal.

El Código Fiscal de la Federación en su artículo 29-A, 29-B y 29-C señala que los requisitos de los comprobantes fiscales digitales a que se refiere el artículo 29 del Código en mención, son los siguientes: I. La clave del registro federal de contribuyentes de quien los expida y el régimen fiscal en que

tributen conforme a la Ley del Impuesto sobre la Renta. Tratándose de contribuyentes que tengan más de un

local o establecimiento, se deberá señalar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los

comprobantes fiscales.

II. El número de folio y el sello digital del Servicio de Administración Tributaria, referidos en la fracción IV,

incisos b) y c) del artículo 29 de este Código, así como el sello digital del contribuyente que lo expide.

III. El lugar y fecha de expedición. IV. La clave del registro federal de contribuyentes de la persona a favor de quien se expida. V. La cantidad, unidad de medida y clase de los bienes o mercancías o descripción del servicio o del uso o goce que amparen. VI. El valor unitario consignado en número. VII. El importe total consignado en número o letra, conforme a lo siguiente: VIII. El número y fecha del documento aduanero, tratándose de ventas de primera mano de mercancías de importación. Los comprobantes podrán ser utilizados de acuerdo a la normatividad vigente al momento en que se expiden.

Tratándose de recibos de honorarios deberán ser firmados por quien los expida y en su caso señalar su clave de registro de afiliación patronal en el Instituto Mexicano del Seguro Social.



67/441

Así mismo, deberá verificar que los proveedores que realicen operaciones con el público en general le otorguen comprobantes simplificados en los términos que señala el Reglamento del Código Fiscal de la Federación. Además, deberá considerar los artículos 31 fracciones III y VII, 133 fracción III y 139 fracción V de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, así mismo lo que indica la Ley de Ingresos de la Federación en sus artículos transitorios y estar atentos a las disposiciones que establezcan la legislación federal y estatal en la materia, a efecto de cumplir con lo estipulado en el artículo 102 segundo párrafo de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. Los importes del I.S.R. por servicios personales subordinados que se retengan a los trabajadores de forma mensual deberán ser enterados a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, según se estipula en los artículos 113 primer párrafo y 118 fracción I de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. Cuando se realicen pagos de honorarios y arrendamientos se deberá retener a los prestadores del servicio el 10% del monto de los pagos efectuados y enterarse en su caso conjuntamente con los señalados en el artículo 113 y artículos 127, último párrafo y 143 quinto párrafo de la Ley Impuesto Sobre la Renta. Es de precisar que las retenciones deberán ser enteradas a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público de manera mensual, según lo estipula el artículo 101, fracción V de la Ley del Impuesto Sobre la Renta y de no cumplir con ésta obligación fiscal, seria sujeto a lo dispuesto por el artículo 108 del Código Fiscal de la Federación. Por cada prestación de servicios, la entidad municipal deberá suscribir un contrato el cual, contendrá cuando menos el período de duración, la descripción del servicio que se va a ejecutar, los objetivos, el alcance, las garantías del mismo, el compromiso que adquieren el prestador del servicio y la entidad municipal, así mismo el nombre y firma de quienes intervienen. Los contratos o convenios que suscriben las entidades municipales deberán contener una cláusula donde se acredite la personalidad jurídica del representante legal del proveedor e indicar el instrumento con el cual se acredita, mismo que una vez cotejado se obtendrá copia fotostática que se anexará al contrato. En apego al artículo 48, fracción VIII de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México, los contratos relativos a obras y servicios públicos prestados por terceros, deben ser invariablemente firmados por el Presidente Municipal una vez que se haya autorizado por el Cabildo o por su similar en las demás entidades descentralizadas municipales; para los demás contratos podrá delegar la facultad de la firma en un empleado de su confianza, quien asumirá la responsabilidad frente al propio Presidente. Por otra parte, todo contrato deberá contener como mínimo los objetivos, alcances, información disponible, especificaciones y resultados esperados, entre otros, según lo señala el artículo 104 del Reglamento del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México. Las entidades que celebren convenios de suministro de gasolina y derivado de ello se otorga un fondo en garantía o el pago se realiza en una sola exhibición, deberán firmar un contrato donde se especifique la obligación a cargo de la entidad municipal de proporcionar al proveedor un reporte que contenga: el número de litros aproximados a surtir en el mes y la relación de personas autorizadas para el consumo de la gasolina. El número de litros a surtir en el mes y la relación de personas autorizadas para el consumo de gasolina, se anexará en la póliza que corresponda, misma que se incluirá en el Informe Mensual. Será necesario elaborar un contrato cuando se adquieran vales de gasolina o al pagar de contado el consumo. En todos los casos, inclusive en los de contrato de suministro, es indispensable llevar un control



68/441

interno a través de una bitácora, la cual deberá anexarse en cada póliza que corresponda y que deberá contener:

Fecha

Número de litros a consumir ó consumidos

Persona (s) autorizada (s) para el consumo de gasolina

Área de asignación

Programa al que se le da cumplimiento y

Señalar las características técnicas del vehículo (modelo, placas, asignación, etc.) Cabe precisar que los contratos con gasolineras deberán reunir los requisitos ya indicados en el apartado correspondiente.

REQUISITOS ADMINISTRATIVOS Es importante considerar en todo momento la legislación que norma el actuar de las administraciones municipales, tomando en consideración lo dictado por el artículo 129 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, que a la letra dice:

“Los recursos económicos del Estado, de los municipios, así como de los organismos autónomos, se administrarán con eficiencia, eficacia y honradez para cumplir con los objetivos y programas a los que estén destinados.

Las adquisiciones, arrendamientos y enajenaciones de todo tipo de bienes, la prestación de servicios de cualquier naturaleza y la contratación de obra se llevarán a cabo y se adjudicarán por medio de licitaciones públicas mediante convocatoria pública, para que se presenten propuestas en sobre cerrado, que será abierto públicamente, a fin de asegurar al Gobierno del Estado y a los municipios, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes.

Cuando las licitaciones a las que hace referencia el párrafo anterior no sean idóneas para asegurar dichas condiciones, las leyes establecerán las bases, procedimientos, reglas, requisitos y demás elementos para acreditar la economía, eficacia, eficiencia, imparcialidad y honradez que aseguren las mejores condiciones para el Estado, los municipios y órganos autónomos.

Todos los pagos se harán mediante orden escrita en la que se expresará la partida del presupuesto a cargo de la cual se realicen.

…El Órgano Superior de Fiscalización, la Secretaría de la Contraloría del Estado y las Contralorías de los Ayuntamientos, vigilarán el cumplimiento de lo dispuesto en este artículo, conforme a sus respectivas competencias…” Es por ello que toda erogación debe estar aprobada por el Cabildo, Consejo Directivo o Junta de Gobierno según corresponda, mediante la autorización del presupuesto, lo cual permite conocer el destino que se le va a dar al recurso, dichas adquisiciones se deben efectuar en términos de lo dispuesto por los Libros Décimo Segundo y Décimo Tercero del Código Administrativo del Estado de México y sus reglamentos. Es importante tener presente los artículos 31 y 33 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México ya que existen actos que deben ser aprobados de manera específica por su Órgano de Gobierno o por la Legislatura.



69/441

No está permitido el otorgar préstamos a los servidores públicos, ya que para ello existe el ISSEMYM, el FONACOT y las cajas de ahorro. La no observancia de lo anterior dará lugar a la imposición de sanciones. En cuanto a los gastos a comprobar; quién reciba los recursos, deberá firmar un pagaré debidamente requisitado y especificar en el recibo el motivo de la entrega, debiendo cuidar que sean comprobados o reembolsados en un plazo máximo de cinco días hábiles posteriores a la conclusión del motivo de la entrega; de lo contrario, instrumentar el procedimiento para recuperar los recursos. Es importante señalar que al término de la administración correspondiente, su saldo en deudores diversos deberá ser cero; de lo contrario dichos importes serán resarcitorios para las personas responsables del manejo de los recursos, de acuerdo a la normatividad aplicable. Dado que es una facultad expresa del Órgano Superior de Fiscalización evaluar el impacto económico y social de los programas municipales, ésta se ejercerá a través de la Auditoria Especial de Evaluación de Programas.

Entre las funciones encomendadas a esta área se encuentra la de promover y coadyuvar a la generación de indicadores de medición de impacto de los programas a cargo de las entidades municipales, y para ello solicita información suficiente y detallada sobre los proyectos, acciones, metas y objetivos de los programas, conforme las siguientes características:

1. Seguimiento de Evaluación al Desempeño Para el seguimiento de los indicadores, las entidades fiscalizables deberán adecuar su información al módulo correspondiente del Sistema Progress y enviarla al OSFEM según la frecuencia del indicador el disco núm. 6 del Informe Mensual correspondiente, en archivo de texto .txt. Las entidades fiscalizables que no cuenten con el Sistema Progress están obligadas a enviar al OSFEM la información relativa a las variables de los indicadores en archivo de texto .txt con las características especificadas en el Oficio de Información Inicial.

2. Reporte trimestral de Avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM 8C)

El seguimiento de metas físicas se llevara a través del Sistema Progress en el formato PbRM 8C, mismo que llevara el seguimiento trimestral del avance de las metas físicas de Programas Operativos Anuales municipales aplicables para Ayuntamientos, ODAS, DIF e IMCUFIDE. Las entidades fiscalizables deberán enviar de manera trimestral la información relativa al seguimiento de las Metas Físicas en formatos de archivo de texto .txt en el disco núm. 6 del Informe Mensual municipal correspondiente al periodo que se trate. Las entidades fiscalizables que no cuenten con el Sistema Progress no quedan exentas de llevar el seguimiento de sus metas físicas ene le formato PbRM 8C, estando obligadas a enviar al OSFEM su información formateada en archivo de texto .txt conforme a las características referidas en el Oficio de Información Inicial.

Los formatos que deberán incluirse son:



70/441

Formatos para Ayuntamientos

Eficacia en Juicios Municipales.

Cobertura en Seguridad Pública Municipal.

Índice de Denuncias.

Denuncias Conciliadas.

Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública.

Patrullas en Operación.

Porcentaje de Seguridad Pública Armada.

Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de Fuego.

Zonas de Riesgo Protegidas.

Inhumaciones en Panteones Municipales.

Promoción del Arte y la Cultura.

Transferencias de Recursos al Deporte.

Servicios Públicos Básicos en Vivienda.

Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral.

Consumo de Agua Potable Per Cápita.

Volumen de Aguas Residuales Tratadas.

Alumbrado Público.

Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos.

Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos.

Pavimentación de Caminos y Vialidades.

Participación Social en la Gestión Pública Municipal.

Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia.

Habitantes por Servidor Público.

Profesionalización de la Administración Pública Municipal.

Competencia Laboral del Tesorero Municipal.

Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento.

Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.

Competencia Laboral del Director de Obras.

Documentos para el Desarrollo Institucional.

Transparencia en el Ámbito Municipal.

Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.

Canalización de Recursos Municipales.

Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado DIF.

Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.

Presupuesto Per Cápita.

Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral.

Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.

Incremento en la Recaudación.

Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.

Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.

Recuperación por Suministro de Agua.

Autonomía Financiera.

Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.

Evaluación de Metas Físicas.

Resultados Generales de la Evaluación Trimestral de Metas Físicas.

Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FISM.

Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FORTAMUNDF.



71/441

Información para Evaluar el Desempeño Mensual del GEM, en la Transferencia de los Recursos a los Municipios.

Información para Evaluar el Desempeño Anual del FISM y FORTAMUNDF.

Reporte Trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM8C)

Formatos para Organismos Descentralizados de Agua y Saneamiento




















Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM8C)

Formatos para Sistemas Descentralizados Municipales DIF


Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF.

Índice de Casos Comprobados de Maltrato.

Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr Conciliación.

Productividad en Consultas Médicas.

Focalización de Desayunos Escolares.

Atención a Personas Discapacitadas.

Atención Integral a los Adultos Mayores.

Atención Integral a la Madre Adolescente.

Atención Integral a Adolescentes y Jóvenes para su Desarrollo Social.












72/441




Formatos para el Organismo Descentralizado para el Mantenimiento de Vialidades de Cuautitlán Izcalli












Formatos para los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte

Habitantes por Canchas Municipales.











CONTROL DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

El patrimonio municipal es el conjunto de bienes muebles e inmuebles que posee la entidad municipal con los cuales realiza la prestación de sus servicios y por ley el Cabildo, Consejo Directivo o Junta de Gobierno, según corresponda, debe autorizar la enajenación, permuta o cualquier acto jurídico que implique la transmisión de su dominio, considerando lo establecido en los Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles de la Administración Pública Municipal, Dependencias Administrativas, Organismos Descentralizados y Fideicomisos Públicos; emitidos en la Gaceta de Gobierno No. 82 del 08 de mayo de 2009. Es facultad de las autoridades municipales el cuidado, registro y control del mismo, por lo que se establece sea por medio de un control de inventario bajo las tres cédulas autorizadas en la gaceta anteriormente descrita, el cual contendrán los datos básicos de los bienes patrimoniales y se obliga a toda entidad municipal a enterar a este Órgano técnico de los movimientos en esa



73/441

materia, y que deberán ser incluidos en el disco número 2 del informe mensual, la cédula de bienes muebles patrimoniales en particular se integrará de la siguiente información:

1. Nombre del municipio. 2. Número de municipio. 3. Entidad municipal (si es ayuntamiento, Organismo descentralizado) 4. Fecha de elaboración (mencionando día, mes y año) 5. Nombre y cargo del servidor público que elabora la cédula. 6. Nombre y cargo de servidor público que revisa la cédula. 7. Número de hoja que le corresponde a la cédula, mencionando el último folio. 8. Número progresivo general de los bienes muebles. 9. Número de cuenta, subcuenta y subsubcuenta. 10. Nombre de cuenta, subcuenta u subsubcuenta de activo. 11. Número de inventario. 12. Número de resguardo. 13. Número de resguardatario. 14. Nombre específico del bien. 15. Marca. 16. Modelo. 17. Número de motor. 18. Número de serie. 19. Estado de uso. 20. Número de factura. 21. Póliza (tipo de póliza, número y fecha de elaboración). 22. Recursos. 23. Movimientos. 24. Nombre de la unidad administrativa. 25. Localidad. 26. Observaciones 27. Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última hoja.

Así mismo el número de inventario de los bienes muebles se integrará preferentemente con las tres primeras letras del nombre del municipio, su número de identificación, dependencia general o auxiliar al que se asignó y un número consecutivo, como se observa en el siguiente ejemplo:

NEZ 087 B01 001

DONDE: NEZ= Tres primeras letras del nombre del Municipio. 087= Número de identificación Municipio. B01= Clave de la Dependencia General o Auxiliar a la que se asignó el bien. 001= Número consecutivo de Inventario.

Será importante que el número de identificación sea el correcto ya que éste será la clave para diferenciar los bienes entre el ayuntamiento y sus organismos descentralizados, considerando que para el caso de los DIF antecede a dicho número la cifra 3000 y en el caso de los ODAS el 2000. Para el caso de los bienes muebles de bajo costo se deberá registrar la siguiente información:

1. Nombre del Municipio. 2. Número de municipio.



74/441

3. Entidad municipal (ayuntamiento u organismo descentralizados). 4. Fecha (día, mes y año) 5. Persona que elabora. 6. Persona que revisa. 7. Número de la hoja que le corresponde. 8. Número progresivo general de los bienes muebles de bajo costo. 9. Número de la partida de egresos. 10. Nombre de la partida. 11. Número de inventario. 12. Número de resguardo. 13. Nombre del resguardatario. 14. Nombre del mueble. 15. Marca. 16. Modelo 17. Número de serie. 18. Estado de uso. 19. Factura. 20. Póliza. 21. Recurso. 22. Movimientos. 23. Área asignada. 24. Localidad donde se encuentra. 25. Observaciones. 26. Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última hoja.

Así mismo para los bienes inmuebles patrimoniales, su registro en la cédula de bienes inmuebles patrimoniales deberá contener:

1. Municipio 2. Número de municipio 3. Entidad Municipal 4. Fecha. 5. Nombre y cargo del servidor público que elabora la cédula 6. Nombre y cargo del servidor público que revisa la cédula. 7. Número de la hoja que le corresponde a la cédula. 8. Número progresivo de los bienes inmuebles 9. Número de cuenta. 10. Nombre de la cuenta 11. Nombre del inmueble. 12. Ubicación. 13. Localidad. 14. Medidas y colindancias. 15. Superficie en metros cuadrados. 16. Superficie construida. 17. Valor del inmueble. 18. Uso. 19. Clasificación de zona. 20. Número de la escritura o convenio. 21. Número de registro público de la propiedad. 22. Clave catastral. 23. Valor catastral. 24. Situación jurídica.



75/441

25. Modalidad de adquisición. 26. Fecha de adquisición. 27. Póliza. 28. Movimientos de alta o baja. 29. Observaciones. 30. Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última hoja.

La información requerida en las tres cédulas, deberá estar completa en todos y cada uno de los campos que la componen, registrando únicamente los movimientos que se realizaron durante el mes correspondiente (para la presentación del informe mensual). Cabe señalar que las cédulas patrimoniales descritas anteriormente deberán ser presentadas en formato Excel, sin importar el sistema informático que las genere o que tengan instalados para su control interno, siempre y cuando se cumpla con el formato requerido por la normatividad vigente. Tratándose de adquisiciones de Bienes Muebles, con un costo igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo General de la Zona Económica “C”, deben registrarse contablemente como un aumento en el activo, y en la Cédula de Bienes Muebles Patrimoniales, aquellos con un costo inferior a 35 y hasta 17 veces el Salario Mínimo General de la Zona Económica “C”, se registran sólo en la Cédula de Bienes Muebles Patrimoniales de bajo costo como medida de control interno, y los bienes con un costo menor a éste último se consideran Bienes No Inventariables y se recomienda un control interno. Para la adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles se requiere observar lo establecido en el Código Civil del Estado de México, Ley de Bienes Muebles del Estado de México y de sus Municipios, Reglamento del Registro Público de la Propiedad del Estado de México, Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, Lineamientos de Control Financiero y Administrativo para las Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de México Municipal, así como a lo estipulado en la Gaceta de Gobierno del Estado de México No. 82 de fecha 8 de mayo de 2009 respecto a los Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles de la Administración Pública Municipal, Dependencias Administrativas, Organismos Descentralizados y Fideicomisos Públicos.

LA OBRA PÚBLICA

Se define como obra pública en términos del artículo 12.4 del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México: todo trabajo que tenga por objeto construir, instalar, ampliar, adecuar, remodelar, restaurar, conservar, mantener, modificar o demoler bienes inmuebles con cargo a recursos públicos estatales o municipales. Quedan comprendidos dentro de la obra pública: I. El mantenimiento, restauración, desmantelamiento o remodelación de bienes muebles, incorporados o

adheridos a un inmueble. II. Los proyectos integrales o comúnmente denominados llave en mano, en los cuales el contratista se

obliga desde el diseño de la obra hasta su terminación, incluyéndose cuando se requiere la transferencia de tecnología.

III. Los trabajos de exploración, localización y perforación; mejoramiento del suelo y/o subsuelo; desmontes y

extracción y aquellos similares que tengan por objeto la explotación y desarrollo de los recursos naturales que se encuentran en el suelo y/o subsuelo.



76/441

IV. Los trabajos de infraestructura Agropecuaria e Hidroagrícola. V. La instalación, montaje, colocación y/o aplicación, incluyendo las pruebas de operación de bienes

muebles que deban incorporarse, adherirse o destinarse a un inmueble, siempre que dichos muebles sean proporcionados por la convócate al contratista o bien, cuando su adquisición este incluida en los trabajos que se contraten y su precio sea menor al de estos últimos.

VI. Los demás que tengan por objeto, algunos de los conceptos a que se refiere el párrafo primero de este

artículo. En apego al artículo 12.5 del Código Administrativo del Estado de México, también se consideran servicios, relacionados con la obra pública, los trabajos que tenga por objeto concebir, diseñar y calcular los elementos que integran un proyecto de obra pública, las investigaciones, estudios, asesorías y consultorías que se vinculen con los actos que regula el Libro, la dirección y supervisión de la ejecución de las obras y los estudios que tengan por objeto rehabilitar, corregir o incrementar la eficiencia de las instalaciones.

Quedan comprendidos dentro de los servicios relacionados con la obra pública: I. La planeación, incluyendo los trabajos que tengan por objeto concebir, diseñar, proyectar y calcular los

elementos que integran un proyecto de ingeniería básica, estructural de instalaciones, de infraestructura industrial, electromecánica y de cualquier otra especialidad de la ingeniería que se requiera para integrar un proyecto ejecutivo de obra pública.

II. La planeación, incluyendo los trabajos que tengan por objeto concebir, diseñar, proyectar y calcular los

elementos que integran un proyecto urbanístico, arquitectónico, de diseño gráfico o artístico, y de cualquier otra especialidad del diseño la arquitectura y el urbanismo que se requiera para integrar un proyecto ejecutivo de obra pública, así como los estudios inherentes al desarrollo urbano en el Estado.

III. Los estudios técnicos de agrología, desarrollo pecuario, hidrología, mecánica de suelos, sismología,

topografía, geología, geodesia, geofísica, geotermia, meteorología, aerofotogrametría, ambientales, ecológicos y de ingeniería de tránsito.

IV. Los estudios económicos y de planeación de pre inversión, factibilidad técnico, económica, ecológica o

social de evaluación, adaptación, tenencia de la tierra, financieros de desarrollo y restitución de la eficiencia de las instalaciones.

V. Los trabajos de coordinación, supervisión y control de obra; del laboratorio de análisis y control de

calidad, de laboratorio de geotecnia, de resistencia de materiales, radiografías industriales, de preparación de especificaciones de construcción, presupuestación o la elaboración de cualquier otro documento o trabajo para la adjudicación del contrato de obra correspondiente.

VI. Los trabajos de organización, informática, comunicaciones, cibernética y sistemas aplicados a las

materias que regula el Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México. VII. Los dictámenes, peritajes, avalúos y auditorias técnico normativas y estudios aplicables a la obra

pública. VIII. Los estudios que tengan por objeto rehabilitar, corregir, sustituir o incrementar la eficiencia de las

instalaciones en un bien inmueble.



77/441

IX. Los estudios de apoyo tecnológico, incluyendo los de desarrollo y transferencia de tecnología entre

otros. X. Los demás que tengan por objeto alguno de los conceptos a que se refiere el párrafo primero del

artículo 12.5 del Código Administrativo del Estado de México. Asimismo la ejecución de la obra pública o servicios relacionados con la misma, que realicen las dependencias, entidades o ayuntamientos con cargo total o parcial a fondos aportados por la Federación, estarán sujetas a las disposiciones de la Ley Federal de la materia, conforme a los convenios respectivos según lo indica el artículo 12.7 del Código Administrativo del Estado de México. El artículo 12.11 del Código Administrativo del Estado de México señala que los contratos y convenios que se realicen en contravención a lo dispuesto por ese Libro serán nulos. La invalidez podrá ser declarada de oficio en sede administrativa por la dependencia, entidad o ayuntamiento. Los particulares afectados podrán acudir a demandar la invalidez ante el Tribunal de lo Contencioso Administrativo. Según se señala en el artículo 12.15 del Código Administrativo del Estado de México las Dependencias, Entidades y Ayuntamientos, según las características, complejidad y magnitud de los trabajos, formularán los programas de obra pública o de servicio relacionados con la misma, así como sus respectivos presupuestos, con base en las políticas, objetivos y prioridades de la planeación del desarrollo del Estado y municipios considerando: I. Entre las obras prioritarias, aquellas que se encuentren en proceso de ejecución. II. El resultado de los estudios que se requieran para definir la factibilidad técnica, económica, social,

ecológica y ambiental de los trabajos. III. Los objetivos y metas a corto, mediano y largo plazo. IV. Las acciones previas, simultáneas y posteriores a la ejecución de la obra pública incluyendo, cuando

corresponda, las obras principales, de infraestructura, inducidas, complementarias y accesorias, así como las acciones para ponerlas en servicio.

V. Las características ambientales climáticas y geográficas de la región donde deba realizarse la obra

pública, así como los resultados previsibles.

VI. La coordinación que sea necesaria para resolver posibles interferencias y evitar duplicidad de trabajos o interrupción de servicios públicos.

VII. La calendarización física y financiera de los recursos necesarios para la realización de estudios y

proyectos, ejecución de los trabajos y cobertura de los gastos de operación. VIII. Las fechas de inicio y término de los trabajos. IX. Las investigaciones, asesorías, consultorías y estudios que se requieran, incluyendo los proyectos

arquitectónicos y de ingeniería necesarios. X. La adquisición y regularización, en su caso, de la tenencia de la tierra.



78/441

XI. La ejecución que deberá comprender el costo estimado, incluyendo probables ajustes, las condiciones

de suministro de materiales, de maquinaria, de equipo o de cualquier otro accesorio relacionado con los trabajos, los cargos para pruebas de funcionamiento, así como los indirectos de la obra o servicios relacionados con la misma.

XII. Los trabajos de mantenimiento preventivo y correctivo de los bienes inmuebles a su cargo. XIII. La accesibilidad, evacuación, libre tránsito sin barreras arquitectónicas para todas las personas y

cumplir con las normas de diseño y de señalización que se emitan en instalaciones, circulaciones, servicios sanitarios y demás instalaciones análogas para las personas con capacidades diferentes.

XIV. La forma de ejecución sea por contrato o por administración directa. Las normas, lineamientos y políticas generales que se deberán observar en la realización de la obra pública del Ayuntamiento, con recursos provenientes del Programa Anual de Inversión Municipal, son: 1. Independientemente a las precisiones que a continuación se señalan, toda actividad relativa a la

planeación, programación, presupuestación, ejecución, conservación, mantenimiento, demolición y control de la obra pública que realice el Ayuntamiento y/o sus Organismos Descentralizados, estarán sujetas a lo dispuesto en el Libro Décimo Segundo de la Obra Pública y su Reglamento.

2. La entidad municipal, en sesión de su órgano de gobierno al inicio del período fiscal que corresponda,

deberá autorizar en forma global los recursos del Programa Anual de Inversión Municipal asignados para la ejecución de obra pública y acciones sociales prioritarias establecidas en el Plan de Desarrollo Municipal.

3. Con base en el techo financiero que le sea autorizado, la entidad municipal en los primeros veinticinco

días del mes de febrero del ejercicio presupuestal que corresponda, elaborará y presentará al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, por conducto del Tesorero o Director de Finanzas en su caso, Director de Obras Públicas y Contralor, el Programa Anual de Obra, el cual deberá incluir en primer término el pago de adeudos de obras o acciones autorizadas en ejercicios anteriores, en segundo término las obras de nueva creación que se apeguen a prioridades estatales y municipales, adicionalmente se deberán presentar fotocopias de los oficios de autorización de inversión de recursos de los programas Federales y Estatales. El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, registrará esta información para establecer el control y seguimiento correspondiente.

4. Cualquier modificación en la estructura financiera, destino de los recursos, presupuesto y metas o

alcances de las acciones previstas, deberá ser autorizada por el Órgano de Gobierno e informarse oportunamente a este Órgano Superior de Fiscalización.

5. Con el propósito de eficientar el control aplicado por la entidad municipal para dar cumplimiento al Plan de Desarrollo Municipal y Programas Anuales de Obra, se hace obligada la integración de un expediente técnico por cada obra pública que se ejecute, mismo que deberá estar debidamente concentrado, ordenado y archivado en la dirección de obras públicas y contar adicionalmente a sus registros de gastos y apoyos económicos y materiales, con la información que se relaciona en el anexo adjunto, cuando menos por el lapso de 5 años a partir de la recepción de los trabajos.



79/441

6. A efecto de contar con los elementos técnicos necesarios para dar seguimiento y control al Programa Anual de Obras con recursos de Inversión Municipal, se deberán establecer los controles de registro y aplicación de apoyos económicos y materiales que le sean brindados a la entidad municipal por asociaciones civiles, empresariales, comunidad y demás.

7. El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, en el ejercicio de sus funciones, realizará

visitas de inspección para verificar el cumplimiento del Programa Anual de Obra; metas; sistemas de control interno administrativo, contable y de supervisión de obra.

8. Los contratos y convenios que se realicen en contravención a lo dispuesto por el Libro Décimo

Segundo del Código Administrativo serán nulos. 9. En la planeación de la obra pública o de los servicios relacionados con la misma, deberán sujetarse a lo

establecido por las disposiciones legales. 10. Así mismo la documentación que integrará el expediente técnico deberá conservarse y archivarse en

forma cronológica por un lapso de 5 años contados a partir de la recepción de los trabajos y deberá cumplir con los requisitos que marca el Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México, al anexar las indicaciones que presenta el cuadro la integración del expediente técnico se realizará en el orden que enseguida se menciona.



80/441

CÓDIGO ADMINISTRATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO LIBRO DÉCIMO SEGUNDO Y SU REGLAMENTO DE LA OBRA PÚBLICA

* LA REFERENCIA SECRETARÍA DEL RAMO SE ENTENDERÁ COMO SECRETARÍA DE AGUA, OBRA PÚBLICA E INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO.

OBRAS POR CONTRATO Y ADMINISTRACIÓN DIRECTA

CÓDIGO ADMTVO. LIBRO DÉCIMO

SEGUNDO DE LA OBRA PUBLICA

REGLAMENTO DEL LIBRO DÉCIMO SEGUNDO DE LA

OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

1 DISPOSICIONES GENERALES. / Gaceta del Gobierno donde autoriza la Secretaría del Ramo, ejecutar obras con cargo a fondos estatales.

12.8 3º 28, 260 X X X X

2 Aviso de los proyectos y programación de ejecución de la obra pública a la Secretaría del Ramo.

12.8 4º 5, 6 X X X X

3 Convenio de coordinación de los Ayuntamientos y de la Secretaría del Ramo para la ejecución de la obra pública o de los servicios relacionados con la misma.

12.9 8

V

X X X X 14 II

4 Inventario actualizado de la maquinaria y equipo de construcción. 12.10 1º X X X X

5 Catálogo de los estudios y proyectos de obra pública y servicios relacionados con la misma.

12.10 2º X X X X

6 DE LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN. / Documento donde conste que el plan de desarrollo municipal y programa de obra municipal, son congruentes con el plan de desarrollo estatal y con los programas estatales.

12.12 I 10 V X X X X

12.15 1º

7 Dictamen de la Secretaría del Ramo, en el cual conste que el inmueble es apto en donde se pretende ejecutar la obra pública con recursos estatales.

12.12 IV X X X X

8 Dictamen de la autoridad competente del impacto regional. / Impactos previsibles. 12.12 IX 8 III X X X X

9

Dictamen justificatorio del ayuntamiento de no disponer cuantitativa o cualitativamente de los elementos, instalaciones y personal necesarios para llevar a cabo los servicios relacionados con la obra pública. / Definición de los servicios relacionados con la obra.

12.13 3º 95 X X X X



81/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

10

Constancia de haber considerado los planes, políticas, normas oficiales y técnicas en materia de población, ordenamiento territorial de los asentamientos humanos y del desarrollo urbano de los centros de población, y de conservación ecológica y protección del ambiente.

12.14 1º 14 I X X X X

11 Documentos de la liberación de los derechos de vía y la expropiación del inmueble. 12.14 2º 10 II, III X X X X

12 Programa de obra pública o de servicios relacionados con la misma. / Programa anual.

12.15 1º 11, 13 X X X X

13 Calendarización física y financiera de los recursos para los estudios y proyectos, ejecución de los trabajos y cobertura de los gastos de operación.

12.15 VII 9 X X X X

14 Gaceta de Gobierno del Edo. de Méx. donde se pública el Programa Anual de

Obras y Servicios. 12 2º X X X X

15 El programa para obra por administración directa de suministros de: materiales, mano de obra, maquinaria, equipo o cualquier otro accesorio relacionado con el trabajo.

19

III

N/A N/A N/A X 266

16 Presupuesto de obra pública o de servicios relacionados con la misma. / Programa anual.

12.15 1º 15 X X X X

17 Presupuesto total de la obra y, en su caso, por ejercicios presupuéstales. 8

IX

X X X X 19 I, II

18

Estudios donde se definen la factibilidad técnica, económica, social, ecológica y ambiental, investigaciones, asesorías, consultorías, y estudios que se requieran.

/ Estudios de costo beneficio.

12.15

II 4

II

X X X X 12.15 IX 8 II

19 Proyectos de arquitectura e ingeniería. 12.15 IX 34 X X X X X

20 Integración del proyecto ejecutivo. 4 III, IV,

V X X X X



82/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

21 Normas de diseño y señalización relativas a personas con capacidades diferentes. 8 I X X X X

22 Comprobantes de la adquisición y/o regularización de la tenencia de la tierra. 12.15 X 8 X X X X X

23 Autorización previa del Ayuntamiento de la forma de ejecución, por contrato o administración.

12.15 XIV 8 IV X X X X

24 Por contrato precisar las áreas responsables de la contratación y la supervisión. 8 IV X X X N/A

25 Por administración directa precisar los responsables de las áreas de ejecución. 8 IV N/A N/A N/A X

26 Evaluación de la disponibilidad de personal en las áreas responsables de la ejecución, así como de la maquinaria y equipo, que determine la capacidad real para ejecutar la obra por administración directa, con recursos propios.

8 XI N/A N/A N/A X

27 Oficio donde remiten a la Secretaría de Finanzas sus programas de obras o servicios que se ejecuten con recursos estatales. / Secretaría del Ramo.

12.16 2º 6 X X X X

28 Oficio del presupuesto de inversión autorizado por parte de la Secretaría de Finanzas.

12.18 1º 27 X X X X

29 Especificaciones de construcción y normas de calidad por obra que se ejecuten con recursos estatales. / Especificaciones particulares de construcción.

12.18 2º, 3º 4 VI, VII X X X X

30 Relación de los integrantes del comité interno de obra pública (CIOP). 12.19 1º 22 X X X X

31 Lineamientos de integración y funcionamiento del CIOP. 23 III X X X X

32 Calendario de reuniones ordinarias del CIOP. 25 X X X X X

33 Oficio de las observaciones y recomendaciones de los proyectos de programas y presupuestos de obra o servicios relacionados con la misma del CIOP.

12.19 I 23 I X X X X

34 Dictamen de procedencia del CIOP del procedimiento de invitación restringida o adjudicación directa.

12.19 II 23, 88 N/A X X N/A



83/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

35 Acta de reunión del CIOP.

25 II N/A X X N/A

36 DE LOS PROCEDIMIENTOS DE ADJUDICACIÓN. / Publicación de la convocatoria pública.

12.20

26 al 30 X N/A N/A N/A

12.25 37 al 39

37 Invitación para la adjudicación restringida. 12.21 I

N/A X N/A N/A 12.33 6

o

38 Invitación para la adjudicación directa. 12.21 II N/A N/A X N/A

39 Disposiciones generales. / Contrato.

12.20

X X X N/A 12.21

12.28

40 De la licitación. / Licitación internacional.

12.23

II 31 3o

N/A N/A N/A N/A 12.24

12.29

41 Bases de la licitación. 12.26 31 al 36, 40 X X N/A N/A

42 Presupuesto base del Ayuntamiento certificado. 33 VII X X X X

43 Acta circunstanciada. / Constancia de visita al sitio de los trabajos. 33, 41 X X X N/A

44 Acta de la junta de aclaraciones. 33, 42 X X X N/A

45 Documental de carácter legal y administrativo de las propuestas de los licitantes. 43, 44, 45, 49 X X X N/A

46 Documental relacionada con la experiencia profesional de los licitantes. 46, 48 X X X N/A

47 Documentación técnica y económica de las obras contratadas sobre la base de precios unitarios.

47, 49 X X X N/A



84/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

48 Acta de apertura y recepción de las propuestas. 50, 51, 52, 54 X X N/A N/A

49 Certificación del servidor público responsable de revisar la correcta formulación de los precios unitarios.

58, G X X X N/A

50 Análisis comparativo y evaluación de las proposiciones para obras sobre la base de precios unitarios.

12.26 55 al 58, 61,

64, 98, 100 al 103

X X N/A N/A

51 Análisis comparativo y evaluación de las proposiciones para obras sobre la base de precio alzado.

55, 57, 59, 61, 98, 100 al 103

X X N/A N/A

52 Constancia del desempeño y cumplimiento de los licitantes proporcionada por otras dependencias, entidades y ayuntamientos.

60 X X X N/A

53 Dictamen base para el fallo. 12.27 62 X X N/A N/A

54 Acta de fallo de la licitación. 12.30 63 X X N/A N/A

55 Acta donde se declara desierta la licitación pública. 12.31 53 X X N/A N/A

56 Acuerdo de cancelación de un procedimiento de adjudicación por caso fortuito o causa de fuerza mayor.

12.32 65, 66 X X X N/A

57 De la excepción a la licitación pública. / Acuerdo del cabildo donde autorizan la modalidad de invitación restringida y adjudicación directa.

12.33 1º, 2º 85, 89 N/A X X N/A

58 Oficio, invitación a tres personas inscritas en el catálogo de contratistas. 12.33 3

o, 6

o

86, 87 N/A X N/A N/A 12.35

59 Informe a la Contraloría de los contratos formalizados de invitación restringida y adjudicación directa con cargo a recursos estatales.

12.33 4º, 5º N/A X X N/A

60 De la invitación restringida. / Acuerdo de autorización del procedimiento de invitación restringida por excepción a la licitación pública.

12.34 I 85 N/A X N/A N/A

61 Comprobación de no rebasar los montos establecidos en el presupuesto de egresos, 12.34 II 70 N/A X X N/A



85/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

para invitación restringida y adjudicación directa. 12.37 XI

62 Registro de las personas que están inscritas en el catálogo de contratistas. 12.35 71, 75 N/A X X N/A

63 Acta donde se declara desierto el procedimiento de invitación restringida.

12.36 53 N/A X N/A N/A

64 Notificación del acuerdo de cancelación a la Contraloría y a los licitantes. 67 X X X N/A

65 Acta en caso de que la Contraloría determine la nulidad total del procedimiento de licitación por causas imputables al convocante.

68 X X N/A N/A

66 Estudio que fundamenta la conveniencia de optar por las modalidades de invitación restringida o adjudicación directa.

69 N/A X X N/A

67 De la adjudicación directa. / Oficio de invitación a la persona para la adjudicación directa.

12.37 90 N/A N/A X N/A

68 Evaluación de la documental presentada por la persona invitada para adjudicación directa.

91 N/A N/A X N/A

69 Autorización de los precios unitarios para las causales IV, V y VII del artículo

12.37 del Libro. 92 N/A N/A X N/A

70 Por excepción, la autorización del Presidente Municipal para participar en un procedimiento de adjudicación de una persona que se halle en un proceso de inscripción al catálogo de contratistas.

74 X X X N/A

71 DE LA CONTRATACIÓN. / Contrato. 12.38

99, 104 al 107 X X X N/A 12.41

72 Autorización previa del Ayuntamiento para que el contratista adjudicado pueda

subcontratar trabajos 12.39 108 X X X N/A

73 Consentimiento del Ayuntamiento sobre los derechos de cobro derivado de los 12.40 109, 110 X X X N/A



86/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

contratos.

74 Contrato sobre la base de precios unitarios. 12.42 I 125 al 157 X X X N/A

75

Autorización y nota de bitácora para ejecutar cantidades adicionales o conceptos extraordinarios no previstos en el catálogo.

158, 159, 160

al 165 X X X N/A

76 Contrato a precio alzado. 12.42

166 al 173 X X X N/A 12.47 II

77 Contrato mixto. 12.42 II 174 X X X N/A

78 Garantía de los anticipos y del cumplimiento del contrato. 12.44

114 al 118,

123, 124, 175, 178 al 186

X X X N/A 12.45

79 Autorización del Ayuntamiento de que el porcentaje del anticipo podrá ser mayor al estipulado en el artículo 12.44 fracciones II y III.

12.44 IV 175, 176 X X X N/A

80 Convenios o contratos donde se especifique monto o plazo de ejecución. 12.46 119, 160, 177, del 187 al 192

X X X N/A

81 Oficio donde remiten a la Contraloría y Secretaría de Finanzas, la celebración de los convenios.

12.47 2º X X X N/A

82 Carta del Ayuntamiento de no encontrarse en los supuestos del artículo 12.48 de este libro.

12.48 45 II X X X N/A

83 Rescisión de contrato. 12.49 111, 112, 113 X X X N/A

84 DE LA EJECUCIÓN. / Aviso del contratista del inicio de los trabajos. / Copia certificada de la bitácora.

12.50 214 al 229,

268 X X X N/A



87/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

85 Informe a las Secretarías del Ramo, de Finanzas y a la Contraloría, del inicio, avance y conclusiones de las obras que se ejecuten con recursos estatales.

12.51 274 X X X X

86 Estimaciones. 12.52 239 al 249 X X X N/A

87 Acta de suspensión de los trabajos contratados. Notificación. 12.53

193 al 198 X X X N/A 12.69 1º

88 Acta resolutiva de la terminación anticipada de los contratos notificada.

12.53 2º 199 al 202 X X X N/A

89 Acta resolutiva del inicio del procedimiento administrativo de rescisión del contrato notificada.

12.54 203 al 213 X X X N/A

90 Comunicado a las Secretarías del Ramo, de Finanzas y a la Contraloría de la suspensión, rescisión o terminación anticipada del contrato que se realice con fondos estatales.

12.55 274 X X X N/A

91 Constancia documental de la revisión del aumento o reducción superior al 5% de los costos originalmente pactados. / Oficio de resolución.

12.56 250 al 259 X X X N/A

92 Comunicado a la Secretarías del Ramo, de Finanzas y a la Contraloría del aumento o reducción superior al 5% de los costos originalmente pactados con recursos estatales.

12.56 5º y 6º X X X N/A

93 Escrito del contratista de la conclusión de los trabajos. 12.57 1º 230, 231, 233 X X X N/A

94 Acta de recepción física. 12.57 2º 232 X X X N/A

95 Informe a la Secretarías del Ramo, de Finanzas y a la Contraloría de la recepción física de las obras contratadas y efectuadas con fondos estatales.

12.57 3º 274 X X X N/A

96 Finiquito de obra. 12.57 4º 234 al 238 X X X N/A



88/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

97 Garantía del contratista hasta el 10 % del monto total por defectos y vicios ocultos. 12.58 120 al 122 X X X N/A

98 Planos de construcción actualizados, normas y especificaciones aplicados en su ejecución.

12.59 1º 232 VIII X X X X

99 Información detallada de las obras concluidas para los efectos de su asignación y registro en términos de la Ley de Bienes del Estado de México y sus Municipios.

12.59 3º X X X X

100 DE LA ADMINISTRACIÓN DIRECTA. / Contrato del personal por obra determinada. 12.60 I 261 I N/A N/A N/A X

101 Contrato de alquiler del equipo y maquinaria de construcción complementaria.

12.60 II 261 II N/A N/A N/A X

102 Constancia de haber utilizado preferentemente los materiales de la región. 12.60 III 261 III N/A N/A N/A X

103 Contratos de equipos, instrumentos, elementos prefabricados terminados y materiales u otros bienes que deban ser instalados, montados colocados o aplicados.

12.60 IV 261 IV N/A N/A N/A X

104 Contratos de fletes y acarreos complementarios. 12.60 V 261 V N/A N/A N/A X

105 Serán aplicables en lo conducente las disposiciones del libro y reglamento que se refieren a la obra contratada. / No participarán terceros como contratistas.

12.61 262, 263, N/A N/A N/A X

12.62

106 Acuerdo de autorización previo a la realización de los trabajos por administración directa.

264 N/A N/A N/A X

107 Copias certificadas de los costos unitarios de la obra por administración directa. 265 N/A N/A N/A X

108

El suministro de materiales, maquinaria y equipo complementarios deberá

realizarse conforme a lo señalado en el Libro Décimo Tercero del

Código Administrativo del Estado de México y su reglamento.

267 N/A N/A N/A X

109 Acta recepción-entrega de la obra por administración. 269 N/A N/A N/A X



89/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

110 Informe a la Secretaría de Finanzas de las obras concluidas, que reciban, para su operación, asignación y registro de conformidad con el Libro Décimo Tercero del Código Administrativo del Estado de México y su reglamento.

270 N/A N/A N/A X

111 Acuerdo de suspensión temporal o definitiva de la obra realizada por administración directa.

271 1º N/A N/A N/A X

112 Acta circunstanciada de la suspensión definitiva de la obra por administración directa.


113

Comunicado a la Secretaría del Ramo y a la Contraloría de las suspensiones temporales o definitivas.


114 Constancia de la Contraloría de la verificación previa a la ejecución de los trabajos por administración directa y actos relativos.

272 N/A N/A N/A X

115 Las obras menores y los trabajos de mantenimiento menor, no son obras por administración directa. Debe presupuestarse y ejercerse en el gasto corriente de operación. Comprobación.

273 N/A N/A N/A X

116 DE LA INFORMACIÓN, VERIFICACIÓN Y CONTROL. / Informes y datos relacionados con el seguimiento a la obra pública y servicios relacionados con la misma, efectuados por la Contraloría. / Seguimiento de la obra pública y servicios.

12.65 276, 277, 278 X X X X

12.66

117 DE LOS MEDIOS DE DEFENSA. / Escritos de inconformidades administrativas promovidas por los licitantes y/o convocados ante la Contraloría.

12.67

279 al 289 X X N/A N/A 12.68

12.69

118 Informes enviados al O.S.F.E.M. LFSEM

32 2

o X X X X

119 Los demás relativos y aplicables del Control Interno. LFSEM

8 XI X X X X



90/441





OBRA PUBLICA

LIC

ITA

CIÓ

N P

UB

LIC

A

INV

ITA

CIÓ

N R

ES

TR

ING

IDA

AD

JU

DIC

AC

IÓN

DIR

EC

TA

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N D

IRE

CT

A

No. DOCUMENTO

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

AR

TÍC

UL

O

PÁ

RR

AF

O

FR

AC

CIÓ

N

NOTA: Se tomó de base el libro Décimo Segundo del Código Administrativo pudiéndose reiterar en algunos casos los rubros.

X Documental que podrá generarse de acuerdo a los recursos.

N/A No Aplica. Una vez elaborado el expediente técnico en el que se anexan los presupuestos de las obras, se cuenta con los elementos de juicio para identificar el tipo de obra que se va a desarrollar, ya que de ello dependen los registros contables y el control documental de la misma. Es de precisar que se hace indispensable anexar notas en las pólizas en las que se realizan los registros contables de los seguimientos que tengan las obras, indicando el tipo de obra y algunas características específicas referentes a la comprobación, a efecto de que al revisar el Informe Mensual existan elementos de juicio para realizar un mejor análisis de la información presentada.



91/441

DONATIVOS

Título Segundo de los Lineamientos de Control Financiero y Administrativo Apartado de Donativos,

Cooperaciones y Ayudas Punto 91 y 92

DONATIVOS RECIBIDOS

Las entidades municipales que reciban donativos, en efectivo o en especie, deberán cumplir con los siguientes requisitos administrativos:

1. Tratándose de donativos recibidos en efectivo, se elabora el recibo de ingresos correspondiente. 2. En el caso de donativos en especie, elaborar un convenio de donación, donde se precisen las

características del donativo y la legal procedencia del mismo. 3. El Tesorero, Director de Finanzas o Tesorero (a) del DIF deberá elaborar el recibo oficial de ingresos,

por su valor, si es que se conoce y si se desconoce, por el importe estimado a precio de mercado que se le dé; posteriormente se realizará un cargo a la cuenta del activo o del gasto cuando sea distribuido el donativo, según sea el caso y un abono a la cuenta de ingresos o de patrimonio según corresponda, registrándose patrimonial y presupuestalmente.

4. El Tesorero, Director de Finanzas o Tesorero (a) del DIF; deberá incluir en el Informe Mensual el formato donde registrará los donativos recibidos en el mes al que correspondan.

Es importante señalar que en términos del artículo 32-A fracción III del Código Fiscal de la Federación, las personas que estén autorizadas para recibir donativos deducibles en los términos de la Ley del Impuesto sobre la Renta, están obligadas a dictaminar sus estados financieros en forma simplificada de acuerdo con las reglas generales que al efecto expida la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. DONATIVOS OTORGADOS (NO APLICA PARA ORGANISMOS DE AGUA) Las entidades municipales que otorguen donativos deberán cumplir con el procedimiento siguiente:

1. Petición por escrito dirigida al Presidente Municipal o en su caso a la Presidenta (e) del DIF por el solicitante, donde se especifiquen los recursos materiales o económicos que requieren y su destino.

2. La entidad municipal deberá realizar un estudio socio-económico que justifique el otorgamiento de la donación.

3. El importe del donativo, deberá estar contemplado en la partida presupuestal correspondiente. 4. Los comprobantes originales relativos al otorgamiento de donativos deberán cumplir con los requisitos

fiscales que marcan los artículos 29, 29-A, 29-B Y 29-C del Código Fiscal de la Federación, mismos que pueden estar facturados a nombre de terceras personas y que comprueben que son los beneficiarios directos. Si el donativo se otorga en efectivo deberá anexar el recibo original y copia del comprobante requisitado a nombre del beneficiario.

5. Carta de agradecimiento dirigida al Presidente Municipal o Presidenta (e) del DIF que haga constar la recepción del donativo, así como copia de su identificación oficial.



92/441

En cuanto al registro contable, éste se realizará a través de un cargo a la cuenta del gasto correspondiente a donativos, con abono a la cuenta del banco mediante el cual se hizo la erogación, así como el registro presupuestal que deberá realizarse a las cuentas correspondientes. Los recursos del Ramo 33, normativamente se sujetan a la Ley de Coordinación Fiscal, a la normatividad que señala el Lineamientos de Operación de los Recursos del Ramo 33.

COMPENDIO DE FORMATOS DEL INFORME MENSUAL



93/441

COMPENDIO DE

FORMATOS DEL INFORME

MENSUAL



94/441

MUNICIPIO:(1) AL DE DE (2)

MES MES MES MES

ANTERIOR(4) ACTUAL (5) ANTERIOR(4) ACTUAL(5)

1000 CUENTAS DE ACTIVO 2000 CUENTAS DE PASIVO

1100 ACTIVO CIRCULANTE 2100 PASIVO CIRCULANTE

1110 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1111 EFECTIVO 2111 SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1112 BANCOS/TESORERIA 2112 PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1113 BANCOS/DEPENDENCIAS Y OTROS 2113 SUBSIDIOS, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1114 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 2114 CONTRATISTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1115 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA 2115 TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1116 DEPÓSITOS DE FONDOS DE TERCEROS 2116 INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1119 OTROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES 2117 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1120 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 2118 DEVOLUCIONES DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1121 INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO 2119 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 2120 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 2121 DOCUMENTOS COMERCIALES POR PAGAR A CORTO PLAZO

1124 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 2122 DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1125 DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO 2129 OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

1126 PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO 2130 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO

1129 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO 2131 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA

1130 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 2132 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA

1131 ANTICIPOS A PROVEEDORES POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS A CORTO PLAZO 2133 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

1132 2140 TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO

1133 2141 TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA A CORTO PLAZO

1134 ANTICIPOS A CONTRATISTAS (OBRAS) A CORTO PLAZO 2142 TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA A CORTO PLAZO

1139 OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS A CORTO PLAZO 2150 PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO

1140 INVENTARIOS 2151 INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO

1141 INVENTARIO DE MERCANCÍAS PARA REVENTA 2152 INTERESES COBRADOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO

1142 INVENTARIO DE MERCANCÍAS TERMINADAS 2159 OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO

1143 INVENTARIO DE MERCANCÍAS EN PROCESO DE ELABORACIÓN 2160 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN Y/O GARANTÍA A CORTO PLAZO

1144 2161 FONDOS EN GARANTÍA A CORTO PLAZO

1145 MERCANCÍAS EN TRÁNSITO 2162 FONDOS EN ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO

1150 ALMACÉN 2163 FONDOS CONTINGENTES A CORTO PLAZO

1151 ALMACÉN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO 2164 FONDOS DE FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS A CORTO PLAZO

1160 (ESTIMACIÓN POR PÉRDIDAS O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES) 2165 OTROS FONDOS DE TERCEROS A CORTO PLAZO

1161

2166 BIENES EN GARANTÍA A CORTO PLAZO

1162 2170 PROVISIONES A CORTO PLAZO

1163 (ESTIMACIÓN POR PÉRDIDAS DE INVENTARIOS) 2171 PROVISIÓN PARA DEMANADAS Y LITIGIOS A CORTO PLAZO

1190 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 2172 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A CORTO PLAZO

1191 VALORES EN GARANTÍA 2179 OTRAS PROVISIONES A CORTO PLAZO

1192 OTROS BIENES EN GARANTÍA (EXCLUYE DEPÓSITOS DE FONDOS) 2190 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO

1193 2191 INGRESOS POR CLASIFICAR

2192 RECAUDACIÓN POR PARTICIPAR

2199 OTROS PASIVOS CIRCULANTES

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO

1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 2200 PASIVO NO CIRCULANTE

1210 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 2210 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

1211 COLOCACIONES A LARGO PLAZO 2211 PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO

1212 TÍTULOS Y VALORES A LARGO PLAZO 2212 CONTRATISTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

1213 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS 2220 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

1214 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL 2221 DOCUMENTOS COMERC IALES POR PAGAR A LARGO PLAZO

1220 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO 2222 DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO

1221 DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO 2229 OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

1222 DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO 2230 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO

1223 CONTRIBUCIONES A LARGO PLAZO 2231 TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA A LARGO PLAZO

1224 PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO 2232 TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA A LARGO PLAZO

1229 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO 2233 PRÉSTAMOS DE LA DEUDA INTERNA POR PAGAR A LARGO PLAZO

1230 BIENES INMUEBLES 2234 PRÉSTAMOS DE LA DEUDA EXTERNA POR PAGAR A LARGO PLAZO

1231 TERRENOS 2235 ARRENDAMIENTO FINANCIERO A LARGO PLAZO

1232 EDIFICIOS 2240 PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO

1233 INFRAESTRUCTURA 2241 CRÉDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO

1234 CONSTRUCCIONES EN PROCESO (OBRA PÚBLICA) 2242 INTERESES COBRADOS POR ADELANTADOS A LARGO PLAZO

1240 BIENES MUEBLES 2249 OTROS PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO

1241 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 2250

1242 MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 2251 FONDOS EN GARANTÍA A LARGO PLAZO

1243 EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO 2252 FONDOS EN ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO

1244 EQUIPO DE TRANSPORTE 2253 FONDOS CONTINGENTES A LARGO PLAZO

1245 EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 2254 FONDOS DE FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS A LARGO PLAZO

1246 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 2255 OTROS FONDOS DE TERCEROS A LARGO PLAZO

1247 COLECCIONES, OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS 2256 BIENES EN GARANTÍA A LARGO PLAZO

1248 ACTIVOS BIOLÓGICOS 2260 PROVISIONES A LARGO PLAZO

1249 OTROS BIENES MUEBLES 2261 PROVISIÓN PARA DEMANADAS Y LITIGIOS A LARGO PLAZO

1250 ACTIVOS INTANGIBLES 2262 PROVISIÓN PARA PENSIONES A LARGO PLAZO

1251 SOFTWARE 2263 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A LARGO PLAZO

1252 PATENTES, MARCAS Y DERECHOS 2269 OTRAS PROVISIONES A LARGO PLAZO

1253 CONCESIONES Y FRANQUICIAS

1254 LICENCIAS TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO

1259 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

VARIACIÓN (6)NOMBRE DE LA CUENTA(3)

ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES A CORTO

PLAZO

ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES INTANGIBLES A CORTO PLAZO

INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y SUMINISTROS PARA PRODUCCIÓN

(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES POR DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O

EQUIVALENTES)

(ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES POR DERECHOS A RECIBIR BIENES O

SERVICIOS)

BIENES MUEBLES DERIVADOS DE EMBARGOS, DECOMISOS, ASEGURAMIENTOS Y DACIÓN EN

PAGO

FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN Y/O EN GARANTÍA A LARGO PLAZO

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA

CTA. NOMBRE DE LA CUENTA VARIACÓN(6)CTA.(3)

LOGO

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA



95/441

1260

1261 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES) TOTAL DEL PASIVO

1262 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA MUEBLES)

1263 (DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS) 3000 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

1264 (AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES) 3100 PATRIMONIO CONTRIBUIDO

1270 ACTIVOS DIFERIDOS 3110 APORTACIONES

1271 ESTUDIOS Y PROYECTOS 3111 APORTACIONES

1272 DERECHOS SOBRE BIENES EN RÉGIMEN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 3120 REVALUACIONES DEL PATRIMONIO

1273 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO 3121 REVALUACIONES DEL PATRIMONIO

1274 ANTICIPOS A LARGO PLAZO 3130 DONACIONES DE CAPITAL

1275 BENEFICIOS AL RETIRO DE EMPLEADOS PAGADOS POR ADELANTADO 3131 DONACIONES DE CAPITAL

1279 OTROS ACTIVOS DIFERIDOS 3200 PATRIMONIO GENERADO

1280 (ESTIMACIÓN POR PÉRDIDAS O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES) 3210 RESULTADOS DEL EJERCICIO

1281 (DETERIORO DE INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO) 3211 RESULTADOS DEL EJERCICIO

1282 3220 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

1283 3221 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

1284 3230 SUPERÁVIT O DÉFICIT POR REVALUACIÓN ACUMULADA

1285 3231 SUPERÁVIT O DÉFICIT POR REVALUACIÓN ACUMULADA

1289 3240 MODIFICACIONES AL PATRIMONIO

1290 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 3241 MODIFICACIONES AL PATRIMONIO

1291 BIENES EN CONCESIÓN 3250 REVALÚOS

1292 BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 3251 REVALÚOS

1293 BIENES EN COMODATO 3260 RESERVAS

3261 RESERVAS

TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE 3270 RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3271 CAMBIOS EN POLÍTICAS CONTABLES

3272 CAMBIOS POR ERRORES CONTABLES

3300 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DEL PATRIMONIO

3310 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

3311 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

3320 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

3321 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

TOTAL DE PATRIMONIO

TOTAL DEL ACTIVO (7) TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO (8)

6000 CUENTAS DE CIERRE O CORTE CONTABLE

6100 CUENTAS DE CIERRE O CORTE CONTABLE

7000 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES

7100 VALORES

7200 EMISIÓN DE OBLIGACIONES

7300 AVALES Y GARANTÍAS

7400 JUICIOS

7500 INVERSIÓN PÚBLICA

7600 CUENTAS DE ORDEN NO PRESUPUESTARIAS

8000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

8100 LEY DE IGRESOS

8110 LEY DE INGRESOS ESTIMADA

8120 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR

8130 LEY DE INGRESOS RECAUDADA

8200 PRESUPUESTO DE EGRESOS

8210 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO

8220 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER

8230 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO

8240 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO

8250 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO

9000 CUENTAS DE LIQUIDACIÓN Y CIERRE PRESUPUESTARIO

9100 CUENTAS DE LIQUIDACIÓN Y CIERRE PRESUPUESTARIO

CUENTAS DE CIERRE Y ORDEN (9)

APARTADO DE FIRMAS (10)

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO SECRETARIO TESORERO

(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES DE PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO

PLAZO)

(ESTIMACIONES PARA OTRAS CUENTAS INCOBRABLES POR DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO

(DEPRECIACIONES, DETERIORO Y AMORTIZACIONES ACUMULADAS DE BIENES)

(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES DE DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO

PLAZO)

(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES DE DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A

LARGO PLAZO)

(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES DE CONTRIBUCIONES POR COBRAR A LARGO

PLAZO)

PRESIDENTE MUNICIPAL SECRETARIO TESORERO



96/441

FORMATO: ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

OBJETIVO: Mostrar la situación financiera que guardan los activos, pasivos y patrimonio de la entidad

municipal a una fecha determinada y comparar su variación con respecto al mes anterior. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Ayuntamiento: Toluca 0101

2. AL __DE __ DE __: Anotar la fecha a la que corresponde la información del Estado de Situación

Financiera, indicando el día, mes y año, por ejemplo: al 31 de enero de 2013.

3. CUENTA Y NOMBRE: Anotar el código de cada cuenta del activo, pasivo y patrimonio, de acuerdo a la

codificación establecida en el catálogo de cuentas para el ejercicio 2013.

4. MES ANTERIOR: Anotar en pesos el saldo de cada cuenta del activo, pasivo y patrimonio del mes

anterior, debiéndose sumar los importes, para obtener los totales del activo circulante y activo no

circulante. De la misma forma los totales del pasivo circulante y pasivo no circulante, se suman para

obtener el total del pasivo; total que se sumará con las cuentas de patrimonio.

5. MES ACTUAL: Procede de la misma manera que el punto 4, considerando los saldos de cada cuenta

del activo, pasivo y patrimonio del mes que se informa.

6. VARIACIÓN: Anotar la diferencia aritmética de las cifras del mes actual menos las del mes anterior.

7. TOTAL DEL ACTIVO: Anotar la suma de los montos de las cuentas agrupadoras de activo.

8. TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO: Anotar la suma de los montos de las cuentas agrupadoras de

pasivo y patrimonio.

NOTA: Los puntos 7 y 8 deben ser aritméticamente iguales.

9. CUENTAS DE CIERRE Y ORDEN: Anotar los montos en pesos de las cuentas de cierre y orden de la

entidad.

10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indica, en cada

caso se deberá anotar la profesión nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul, colocar

el sello correspondiente; por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información contable

del Estado de Situación Financiera, de lo contrario lo invalidaría.



97/441

DE DE

CUENTA (4)


ELABORÓ REVISÓ TESORERO

NÚMERO CONSECUTIVO

DE MOVIMIENTO (3)CONCEPTO (5) REFERENCIA(6) PÓLIZA (7) FECHA DE PÓLIZA (8) SALDO INICIAL (9) DEBE (10) HABER (11) SALDO FINAL (12)

LOGO

ANEXO AL ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA

(2)MUNICIPIO (1) ALANEXO AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA



98/441

FORMATO: ANEXO AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

OBJETIVO: Presentar los registros contables de las operaciones asentadas en cada cuenta y subcuenta

con la finalidad de conocer su comportamiento.

INSTRUCTIVO DE LLENADO


Ayuntamiento: Toluca 0101

2. AL___ DE_____ DE____: Anotar la fecha a la que corresponde la información del anexo, indicando el día, mes y

año, por ejemplo: al 31 de enero de 2013.

3. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada registro

contable de la póliza.

4. CUENTA Y NOMBRE: Anotar el código y descripción de cada cuenta, subcuenta y/o subsubcuenta del activo,

pasivo o patrimonio, por ejemplo: 1112 Bancos.

5. CONCEPTO: Anotar una breve descripción de la operación realizada.

6. REFERENCIA: Anotar el folio de los documentos que dan origen a la póliza.

7. PÓLIZA: Anotar la primera letra de la póliza donde se registró la operación y el número progresivo que le

corresponde, de acuerdo a la siguiente nomenclatura:

I – ingresos E – egresos

D – diario Ch – cheque

Por ejemplo: D – 05, I – 01

8. FECHA DE PÓLIZA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.

9. SALDO INICIAL: Anotar el saldo que tiene la cuenta al inicio del mes que se informa.

10. DEBE: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a un cargo.

11. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a un abono.

12. SALDO FINAL: Anotar el resultado de la operación aritmética entre los puntos 9, 10 y 11.

13. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas de quién elaboró, revisó y tesorero o su equivalente,

en cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo.



99/441

DEL DE AL

CUENTA (3) ENERO (5) FEBRERO (5) MARZO (5) ABRIL (5) MAYO (5)


TESOREROELABORÓ REVISÓ

OCTUBRE (5) NOVIEMBRE (5) DICIEMBRE (5)

(2)

CONCEPTO (4) JUNIO (5) JULIO (5) AGOSTO (5) SEPTIEMBRE (5)

FLUJO DE EFECTIVO

MUNICIPIO: (1) DE DE

LOGO



100/441

FORMATO: FLUJO DE EFECTIVO OBJETIVO: Registrar las entradas y salidas de efectivo que se darán en períodos mensuales, para

detectar el monto y duración de los faltantes o sobrantes de efectivo. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca 0101 2. DEL ___ DE ____ AL ____ DE ____ DE _____: Anotar el período que comprende el informe del Flujo

de Efectivo, desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por ejemplo: del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013.

3. CUENTA: Anotar el código de la cuenta que corresponda, de conformidad con lo establecido, en el

catálogo de flujo de efectivo. 4. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta que corresponda en términos del catálogo de flujo de

efectivo, por cada entrada o salida, ejemplo: Predial. 5. COLUMNAS CORRESPONDIENTES A CADA MES DEL AÑO: En cada columna se registrarán las

cifras de las cuentas de flujo de efectivo que se está informando; asimismo, cada Informe Mensual deberá contener las cifras del (los) mes (es) anterior(es).

6. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas de los servidores públicos que en el

documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información del Flujo de Efectivo, de lo contrario lo invalidaría.



101/441

MUNICIPIO: (1) AL DE DE (2)

DEBE HABER


ELABORÓ

DEBE HABER

LOGO

BALANZA DE COMPROBACIÓN

CUENTA (3)NOMBRE DE

LA CUENTA (4)

SALDO INICIAL (5) MOVIMIENTOS DEL MES (6) SALDO FINAL (7)

DEBE HABER

TESOREROREVISÓ



102/441

FORMATO: BALANZA DE COMPROBACIÓN OBJETIVO: Registrar los movimientos de las cuentas y subcuentas en un período determinado, el cual

permite verificar que se cumplió con el postulado de contabilidad gubernamental de Dualidad Económica.


1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponda; por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca 0101 2. AL ____ DE_____ DE ___: Anotar la fecha a la que corresponda la información de la Balanza de

Comprobación; indicando día, mes y año, por ejemplo: al 31 de enero de 2013. 3. CUENTA: Anotar el código de la cuenta que corresponda, de conformidad con lo establecido en el

Lineamientos Único de Contabilidad Gubernamental, por ejemplo: 1112 4. NOMBRE DE LA CUENTA: Anotar el nombre especifico de la cuenta o subcuenta que da origen al

registro, por ejemplo: Bancos.

5. SALDO INICIAL: Anotar los saldos de cada cuenta al inicio del mes. 6. MOVIMIENTOS DEL MES: Registrar los movimientos de cada cuenta o subcuenta que se

presentaron durante el mes, en el debe y el haber, según corresponda. 7. SALDO FINAL: Anotar el resultado de la operación aritmética entre los números 5 y 6.

8. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas de quién elaboró, revisó y tesorero o su

equivalente, en cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo.



103/441

MUNICIPIO (1) DE DE (2)

CONCEPTO (5)


DIARIO GENERAL DE PÓLIZAS

SUMAS IGUALES (11)

LOGO

TESOREROELABORÓ REVISÓ

NÚMERO

CONSECUTIVO DE

MOVIMIENTO (3)

CUENTA (4)REFERENCIA

(6)PÓLIZA (7)

FECHA DE PÓLIZA

(8)DEBE (9) HABER (10)

AL



104/441

FORMATO DIARIO GENERAL DE PÓLIZAS OBJETIVO: Mostrar el registro de las operaciones de la entidad municipal en orden cronológico. INSTRUCTIVO DE LLENADO


Ayuntamiento Toluca, 0101. 2. AL __ DE __ DE __: Anotar la fecha a la que corresponde la información del Diario General de

Pólizas, indicando el día, mes y año, por ejemplo: al 31 de enero de 2013. 3. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a

cada registro contable de la póliza. 4. CUENTA: Anotar el código de cuenta o subcuenta que corresponda hasta el 5º. nivel de conformidad

con los catálogos vigentes y en las partidas del egreso conforme a la estructura correspondiente. 5. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta o subcuenta a la que se está refiriendo. 6. REFERENCIA: Anotar el folio de los documentos que dan origen a la póliza. 7. PÓLIZA: Registrar la primera letra de la póliza, donde se realizó la operación y el número progresivo

que le corresponda, de acuerdo a la siguiente nomenclatura. I ingresos E egresos D diario Ch cheque

Por ejemplo: D-05, I-02.

8. FECHA DE PÓLIZA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza. 9. DEBE: Anotar el monto en pesos, de la operación realizada, correspondiente a un cargo. 10. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a un abono. 11. SUMAS IGUALES: Anotar la suma de los debe y haber, los que deben ser aritméticamente iguales. 12. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas autógrafas, de quién elaboró, revisó y

tesorero o su equivalente, en cada caso se deberá anotar la profesión, nombre y cargo.



105/441

DEL AL DE DE (2)

4000

4100

4100 1

4100 2

4100 3

4100 4

4100 5

4100 6

4100 7

4100 9

4200

4200 1

4200 2

4300

4300 1

4300 2

4300 3

4300 4

4300 5Total Ingresos (8) $

5000

5100

5200

5300

5400

5500

5600

5700

$

$

APARTADO DE FIRMA (11)

SÍNDICO TESOREROSECRETARIOPRESIDENTE MUNICIPAL

LOGO

CUENTA (3) CONCEPTO (4) IMPORTE (5) SUBTOTAL (6) TOTAL (7)

ESTADO PATRIMONIAL DE INGRESOS Y EGRESOS

MUNICIPIO: (1)

Ingresos

Ingresos de Gestión

Impuestos

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Contribuciones no comprendidas en las Fracciones de la ley de

Ingresos Causadas en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes

de Liquidación o Pago

Otros Ingresos

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas

Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos Financieros

Beneficios por Variación de Inventarios

Disminución de Estimaciones, Provisiones y Reservas por Exceso

Otros Ingresos

Ingresos Extraordinarios

Gastos y Otras Pérdidas

Gastos de Funcionamiento



Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Bienes Muebles e Inmuebles

Obra Pública

Total de egresos (9)

Ahorro o Desahorro de la Gestión (10)

ESTADO DE ACTIVIDADES ACUMULADO



106/441

FORMATO: ESTADO DE ACTIVIDADES ACUMULADO

OBJETIVO: Registrar en cuentas de mayor el importe de los movimientos de los ingresos y egresos, para

conocer el resultado del ejercicio mensual. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponda, por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca, 0101. 2. DEL ___ AL ___ DE ___ DE ___: Anotar el período que comprende el informe del Estado de

Actividades Acumulado, por ejemplo: del 01 al 31 de enero de 2013. 3. CUENTA: Anotar el código de la cuenta o subcuenta que corresponda a cada concepto de ingresos y

egresos. 4. CONCEPTO: Anotar el nombre que corresponde al código de cada cuenta o subcuenta de ingresos y

egresos. 5. IMPORTE: En esta columna anotar el importe mensual ejercido en cada cuenta de ingresos y

egresos. 6. SUBTOTAL: En esta columna anotar el total de los ingresos de gestión, Participaciones,

Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas y Otros Ingresos. 7. TOTAL: En esta columna anotar el total de ingresos y egresos para determinar el ahorro o desahorro

del ejercicio. 8. TOTAL DE INGRESOS: Anotar la suma de los ingresos. 9. TOTAL DE EGRESOS: Anotar la suma de los egresos. 10. AHORRO O DESAHORRO DE LA GESTIÓN: Anotar la diferencia aritmética entre el ingreso 8 y el

egreso 9 para determinar el ahorro o desahorro del ejercicio.

11. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas de los servidores públicos que en el documento se indica. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información del Estado de Actividades Acumulado, de lo contrario lo invalidaría.



107/441

DEL AL DE DE (2)

4000

4100

4100 1

4100 2

4100 3

4100 4

4100 5

4100 6

4100 7

4100 9

4200

4200 1

4200 2

4300

4300 1

4300 2

4300 3

4300 4

4300 5

$ $

5000

5100

5200

5300

5400

5500

5600

5700

$ $

$ $


SÍNDICO

CUENTA (3) CONCEPTO (4)AL MES ANTERIOR (5) DEL MES (6) ACUMULADO (7)

IMPORTE

PRESIDENTE MUNICIPAL SECRETARIO TESORERO

Total de egresos

Ahorro o Desahorro de la Gestión

Bienes Muebles e Inmuebles

Obra Pública

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias



Gastos y Otras Pérdidas

Gastos de Funcionamiento

Ingresos Extraordinarios

Total Ingresos

Otros Ingresos

Ingresos Financieros

Beneficios por Variación de Inventarios

Disminución de Estimaciones, Provisiones y Reservas por Exceso


Otros Ingresos

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,


Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Contribuciones no comprendidas en las Fracciones de la ley de

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Impuestos

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Ingresos

Ingresos de Gestión

ESTADO PATRIMONIAL ACUMULADO DE INGRESOS Y EGRESOS

MUNICIPIO: (1)

LOGO

ESTADO DE ACTIVIDADES MENSUAL



108/441

FORMATO: ESTADO DE ACTIVIDADES MENSUAL OBJETIVO: Registrar en cuentas de mayor el importe de los movimientos de los ingresos y egresos de

manera acumulada al mes del informe. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponda por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca, 0101. 2. DEL ___ AL ___ DE ___ DE ___: Anotar el período que comprende el Estado de Actividades

Mensual desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informe, por ejemplo: del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013.

3. CUENTA: Anotar el código de la cuenta o subcuenta que corresponda a cada concepto de ingresos y

egresos. 4. CONCEPTO: Anotar el nombre que corresponde al código de cada cuenta o subcuenta de ingresos y

egresos. 5. IMPORTE AL MES ANTERIOR: Anotar el importe acumulado del ingreso o egreso al mes anterior por

cada cuenta o subcuenta. 6. IMPORTE DEL MES: Anotar el importe de los ingresos obtenidos y egresos ejercidos del mes. 7. IMPORTE ACUMULADO: Anotar el resultado de la operación aritmética entre los números 5 y 6. 8. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar con tinta azul las firmas de los servidores públicos que en el

documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información del Estado de Actividades Mensual, de lo contrario lo invalidaría.



109/441

MUNICIPIO: (1) DEL _____ AL _______ DE ______________________ DE ______(2)

NO. FECHA(4) No. DE RECIBO(6)

PROG(3) OFICIAL

TOTAL:(9)


$

TESORERO

CONCEPTO(7) IMPORTE(8)

REVISÓ

LOGO

ELABORÓ

OTORGANTE(5)

RELACION DE DONATIVOS RECIBIDOS



110/441

FORMATO: RELACIÓN DE DONATIVOS RECIBIDOS

OBJETIVO: Registrar los ingresos que por donativos se hayan recibido en la entidad.



Toluca 101.

2. DEL___ AL___ DE_____ DE____: Anotar el período que comprende la Relación de Donativos

Recibidos, por ejemplo: del 01 al 31 de enero de 2013.

3. No. PROGRESIVO: Numerar en forma cronológica los donativos recibidos.

4. FECHA: Anotar día, mes y año en que se recibió el donativo ejemplo 13/01/13

5. OTORGANTE: Anotar el nombre de la persona física o moral que otorgó el donativo.

6. No. DE RECIBO OFICIAL: Anotar el No. De recibo oficial de de ingresos con el que se le dio entrada

al donativo.

7. CONCEPTO: Relacionar los bienes recibidos en donación.

8. IMPORTE: Anotar el monto que avale el costo del donativo recibido.

9. TOTAL: Anotar el resultado de la suma aritmética de los importes registrados en la columna (8).

10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se

indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma

autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, por ningún motivo la firma y el sello deben

cubrir los datos de la información vertida en el documento de lo contrario lo invalidaría.



111/441

MUNICIPIO.(1) DEL _____ AL _______ DE ______________________ DE ______(2)

APARTADO DE FIRMAS(10)

ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS

LOGO

CUENTA(3)

NOMBRE DEL

SERVIDOR PUBLICO

QUE RECIBE(4)

NOMBRE DEL

SERVIDOR PUBLICO

QUE AUTORIZA(5)

MOTIVO DE LA

ENTREGA(7)SALDO(8)

ANTIGÜEDAD(9)

1 a 30

días

31 a 60

días

+ de 60

días

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO SECRETARIO TESORERO



112/441

FORMATO: ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS OBJETIVO: Identificar la antigüedad que tienen los saldos, que la entidad proporciona por diferentes

motivos a servidores públicos.

INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre del municipio; seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Toluca, 101. 2. DEL __ AL __ DE __ DE: Anotar el periodo que comprende la información del Análisis de Antigüedad

de Saldos, por ejemplo: del 01 al 31 de enero de 2013. 3. CUENTA: Anotar el código que corresponde, siendo éste una subcuenta de deudores diversos, por

ejemplo: 1123 02 01 04 4. NOMBRE DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE RECIBE: Anotar el nombre completo de la persona que

se le otorgo el recurso, por ejemplo: Juan Pérez Pérez. 5. NOMBRE DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE AUTORIZA: Anotar el nombre del servidor público que

autorizó el suministro de efectivo.

6. PERIODO: Anotar el periodo en el cual se otorgo el recurso al servidor público, ejemplo: 2013-2015 7. MOTIVO DE LA ENTREGA: Anotar el motivo por el cual se dio el recurso, ejemplo: Evento del día del

maestro. 8. SALDO: Anotar el importe del saldo que subsiste al termino del mes. 9. ANTIGÜEDAD: Anotar el período que ha transcurrido desde que se generó el suministro del recurso,

éste va de 1 a 30 días, de 31 a 60 días y + de 60 días. 10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se

indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma ó sello deben cubrir los datos, de lo contrario lo invalidaría.



113/441

MUNICIPIO:(1) DEL _____ AL _______ DE ______________________ DE ______(2)


REPORTE DE RECUPERACIONES POR CHEQUES DEVUELTOS

NO. DE CHEQUE

DEVUELTO(3)

NOMBRE DEL

CONTRIBUYENTE QUE LO

EMITE(4)

IMPORTE DEL

CHEQUE

DEVUELTO(5)

NO. DEL RECIBO

OFICIAL DE

INGRESOS(6)

LABORES DE COBRANZA QUE SE

HAN REALIZADO(7)

FECHA EN

QUE SE

RECUPERA(8)

MES Y PÓLIZA

EN QUE SE

CONTABILIZA(9)

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO MUNICIPAL SECRETARIO TESORERO

LOGO



114/441

FORMATO: REPORTE DE RECUPERACIONES POR CHEQUES DEVUELTOS OBJETIVO: Llevar el control y seguimiento de los cheques emitidos a favor de la entidad municipal, los

cuales por algún motivo no fueron pagados por la institución bancaria y que han sido devueltos.


1. MUNICIPIO: Anotar el nombre del municipio; seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca, 0101.

2. DEL __ AL __ DE __ DE: Anotar el período que comprende al Reporte de Recuperaciones por Cheques Devueltos, por ejemplo: del 01 al 31 de enero de 2013.

3. NÚMERO DE CHEQUE DEVUELTO: Registrar el folio que identifica al cheque devuelto.

4. NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE LO EMITE: Anotar el nombre de la persona física o moral que emite el cheque.

5. IMPORTE DEL CHEQUE DEVUELTO: Anotar el monto que se especifica en el cheque que ha sido devuelto.

6. NÚMERO DE RECIBO OFICIAL DE INGRESOS: Anotar el folio que contiene el Recibo Oficial de Ingresos de la Entidad Municipal, el cual corresponde a la devolución del cheque.

7. LABORES DE COBRANZA QUE SE HAN REALIZADO: Anotar las actividades que ha realizado la entidad municipal para cobrar el cheque.

8. FECHA EN QUE SE RECUPERA: Anotar el día, mes y año en que se recupero el importe del cheque y sus accesorios, por ejemplo: 19/09/13

9. MES Y PÓLIZA EN QUE SE CONTABILIZA: Anotar el mes en el cual se contabiliza el importe recuperado, así como el tipo y número de póliza.

10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma ó sello deben cubrir los datos, de lo contrario lo invalidaría.

NOTA.- El punto (8) y (9) solo se llenan cuando se haya recuperado el importe, del cheque devuelto.



115/441


CUENTA:(3) BANCO(4)

SALDO EN ESTADO DE CUENTA BANCARIO(5)

- CHEQUES EN TRANSITO:(6)

+ DEPOSITOS NO CORRESPONDIDOS:(7)

POR EL BANCO

SUBTOTAL:(8)

- CREDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS

EN LIBROS(9)

+ CARGOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS

EN LIBROS(10)

SALDO EN LIBROS(11)


ELABORÓ REVISÓ TESORERO

+

-

CONCILIACION BANCARIA

LOGO



116/441

FORMATO: CONCILIACIÓN BANCARIA OBJETIVO: Conciliar el saldo en bancos con el saldo que guarda la entidad en cada una de sus cuentas

bancarias. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le corresponde por ejemplo:


2. DEL __ AL __ DE __ DE __: Anotar el periodo que comprende la información que se presenta en la

conciliación, por ejemplo: Del 01 al 31 de enero del 2013. 3. CUENTA: Anotar el número de cuenta bancaria a la que corresponde la conciliación. 4. BANCO: Anotar el nombre completo de la institución bancaria a la que pertenece la cuenta en

conciliación. 5. SALDO EN EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO: Anotar el saldo final que muestra el estado de

cuenta proporcionado por la institución bancaria. 6. CHEQUES EN TRÁNSITO: Anotar el monto total de los cheques expedidos por la entidad y no

cobrados por los beneficiarios. Deberá elaborarse un auxiliar, que se anexará a la conciliación bancaria, el cual debe contener cuando menos los siguientes requisitos:

FECHA No. DE CHEQUE BENEFICIARIO IMPORTE

7. DEPÓSITOS NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: Anotar el monto total de depósitos

bancarios realizados, según consta en las pólizas de ingreso con fichas de depósito y el auxiliar contable de la entidad, pero que no están registrados en el estado de cuenta bancario. Se debe elaborar un auxiliar que se anexará a la conciliación bancaria y cuando menos contendrá:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

8. SUBTOTAL: Anotar la diferencia aritmética de los puntos (5) menos (6) mas (7).

9. CRÉDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS EN LIBROS: Corresponde al registro de los

depósitos que realizó el banco a la cuenta de la entidad municipal y que no existe el registro en la contabilidad. Este saldo debe ir acompañado de un auxiliar que se anexa a la conciliación con los siguientes requisitos:




117/441

10. CARGOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS EN LIBROS: Anotar el monto de los cargos

realizados por el banco a la cuenta de la entidad, registrados contablemente. y no correspondidos en libros , este saldo debe ir acompañado por un auxiliar que se anexará a la conciliación y que cuando menos contenga:


11. SALDO EN LIBROS: Anotar el monto del resultado aritmético de los puntos (8) menos (9) mas (10),

cifra que debe coincidir con el saldo contable de la cuenta bancaria. 12. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se

indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.

NOTA: Por cada conciliación bancaria se debe anexar copia del Estado de Cuenta Bancario y el anexo analítico donde se muestre el saldo de la cuenta bancaria correspondiente.



118/441



DESTINO (7)

RELACION DE PRESTAMOS POR PAGAR AL GEM

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO MUNICIPAL SECRETARIO TESORERO MUNICIPAL

LOGO

IMPORTE DEL

PRÉSTAMO(8)PAGOS EN EL MES(9)

SALDO POR

PAGAR(10)CUENTA(3) CONCEPTO(4)

NO. DE

CONVENIO(5)

FECHA DEL

PRÉSTAMO(6)



119/441

FORMATO: RELACIÓN DE PRÉSTAMOS POR PAGAR GEM OBJETIVO: Identificar los préstamos por pagar al Gobierno del Estado de México. INSTRUCTIVO DE LLENADO



2. DEL __AL __ DE __ DE: Anotar el período al que comprende la Relación de Préstamos por Pagar al GEM; por ejemplo del 01 al 31 de enero de 2013.

3. CUENTA: Anotar el número de la cuenta de pasivo que se afecta contablemente.

4. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta de pasivo, registrada.

5. No. DE CONVENIO: Anotar el número del convenio que se asigne al documento por la parte contratante.

6. FECHA DEL PRÉSTAMO: Anotar la fecha de la recepción del préstamo, la cual debe estar especificada en el convenio.

7. DESTINO: Especificar el destino de los recursos recibidos.

8. IMPORTE DEL PRÉSTAMO: Anotar el importe del préstamo, mismo que debe estar especificado en el convenio.

9. PAGOS EN EL MES: Anotar los montos mensuales de los pagos efectuados a cuenta del préstamo.

10. SALDO POR PAGAR: Anotar el saldo pendiente de pago, el cual resulta de la sustracción de las columnas (8) y (9).

11. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.



120/441

DEL _____ AL _______ DE ______________________ DE ______(2)


LOGO

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO MUNICIPAL SECRETARIO MUNICIPAL TESORERO MUNICIPAL

MUNICIPIO:(1)

INTERESES(9)

RELACION DE DOCUMENTOS POR PAGAR

BENEFICIARIO(3) NO. DEL CREDITO(4)

FECHA DEL DOCUMENTO(5)

VALOR DEL

DOCUMENTO(6)

PASIVO(7)PORCENTAJE

DE

INTERESES(8)EMISION VENCIMIENTO

SALDO AL

INICIO DEL MESPAGOS SALDO FINAL

PAGADOS EN EL

MES

ACUMULADOS AL

MES DEL INFORME

CARGOS A

RESULTADOS



121/441

FORMATO: RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR OBJETIVO: Mostrar la relación de documentos por pagar que la entidad tiene pendientes de liquidar a una

fecha determinada. INSTRUCTIVO DE LLENADO



2. DEL __ AL __ DE __ DE: Anotar el período que comprende la Relación de Documentos por Pagar; por ejemplo: del 01 al 31 de enero de 2013.

3. BENEFICIARIO: Anotar el nombre del beneficiario del documento.

4. No. DEL CRÉDITO: Anotar el número del crédito, que se haya asignado al documento por pagar.

5. FECHA DEL DOCUMENTO: Corresponde a la fecha de emisión y vencimiento del documento.

6. VALOR DEL DOCUMENTO: Anotar el importe total del documento.

7. PASIVO: Anotar el saldo al inicio del mes, los pagos efectuados, así como el saldo final del documento.

8. PORCENTAJE DE INTERESES: Anotar el porcentaje de intereses que se haya pactado en el documento.

9. INTERESES: Anotar el monto del interés pagado en el mes, así como el acumulado al mes y los cargos contabilizados a la cuenta de resultados.

10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.



122/441

MUNICIPIO: (1) AL ________ DE_______________ DE______________ (2)

TOTAL (9)

INFORME DE DEPURACIÓN DE OBRAS EN PROCESO DEL 2010 Y ANTERIORES

CUENTA DE

REGISTRO (3)

IDENTIFICACION DE

OBRA (4)

OBRAS NO

CAPITALIZABLES O

DEL DOMINIO

PÚBLICO (5)

OBRAS

CAPITALIZABLES O

TRANSFERIBLES (6)

IMPORTE (7) COMENTARIOS (8)

LOGO

_________________________

PRESIDENTE MUNICIPAL (10)

________________________

SECRETARIO (10)

________________________

SINDICO (10)________________________

TESORERO (10)________________________

DIRECTOR DE OBRA (10)



123/441

FORMATO: INFORME DE DEPURACIÓN DE OBRAS EN PROCESO 2013 Y ANTERIORES SIGLAS: IDOP OBJETIVO: Es el documento que permite conocer el avance en la depuración de las obras. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101. 2. AL__DE_____DE__: Anotar la fecha que corresponde la información que se reporta en la Depuración de Obras en Proceso; indicando día, mes y año, por ejemplo: al 31 de diciembre de 2013. 3. CUENTA DE REGISTRO: Anotar la cuenta en la cual se registra cada una de las obras que se han depurado. 4. IDENTIFICACIÓN DE LA OBRA: Anotar el número o clave que se le asigna a la obra para su control y seguimiento. 5. OBRAS NO CAPITALIZABLES O DEL DOMINIO PÚBLICO: Señalar con una X las obras que se concluyeron y en las que se transfiere el saldo al resultado del ejercicio. 6.- OBRAS CAPITALIZABLES O TRANSFERIBLES: Señalar con una X las obras que se concluyeron y que se capitalizan o transfieren. 7. IMPORTE: Anotar el importe real ejercido de la obra. 8. COMENTARIOS: Anotar una breve descripción o comentario del análisis que se está haciendo o por la cual no se ha depurado la cuenta de construcciones en proceso. 9. TOTAL: Anotar la suma de los importes de la inversión con la que se realizaron las obras. 10. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma ó sello deben cubrir los datos, de lo contrario lo invalidaría.



124/441

MUNICIPIO: (1)____________________________ DEL AL DE (2)

AYTTO. DIF

INSTITUTO DEL

DEPORTE

ORGANISMO DE

AGUA

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

EJERCIDO (5)

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

EJERCIDO (5)

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

EJERCIDO (5)

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

EJERCIDO (5)

A B C D E=A+B+C+D

1000(3) SERVICIOS PERSONALES

(3) SUELDO BASE 0.00

(3) HONORARIOS ASIMILABLES 0.00

(3) PRIMA POR AÑOS DE SERVICIO 0.00

(3) APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 0.00

(3) CUOTAS PARA EL FONDO DE AHORRO Y FONDO DE TRABAJO 0.00

(3) PREVISIONES DE CARÁCTER LABORAL, ECONÓMICA Y DE

SEGURIDAD SOCIAL 0.00

(3) ESTÍMULOS 0.00

(3) IMPUESTO SOBRE NÓMINA 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2000(3) MATERIALES Y SUMINISTROS

(3) MATERIALES Y UTILES DE OFNA 0.00

(3) MATERIAL Y ENSERES DE LIMPIEZA 0.00

(3) MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCIÓN 0.00

(3) MATERIAL ELÉCTRICO Y ELECTRÓNICO 0.00

(3) PRODUCTOS QUÍMICOS BÁSICOS 0.00

(3) COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 0.00

(3) ARTÍCULOS DEPORTIVOS 0.00

(3) MATERIALES DE SEGURIDAD PÚBLICA 0.00

(3) REFACCIONES, ACCESORISO Y HERRAMIENTAS 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3000(3) SERVICIOS GENERALES

(3) SERVICIO DE TELEFONÍA CONVENCIONAL 0.00

(3) ARRENDAMIENTO DE VEHÍCULOS 0.00

(3) ASESORÍAS ASOCIADAS A CONVENIOS O ACUERDOS 0.00

(3) REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE INMUEBLES 0.00

(3) GASTOS DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00

(3) VIÁTICOS EN EL PAÍS 0.00

(3) OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4000(3) TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS

(3) SUBSIDIOS POR CARGA FISCAL 0.00

(3) COOPERACIONES Y AYUDAS 0.00

(3) SUBSIDIOS Y APOYOS NOTA 1 0.00 0.00 0.00 0.00

(3) PRESTACIONES ECÓNOMICAS DISTINTAS DE PENSIONES 0.00

(3) INSTITUCIONES EDUCATIVAS 0.00

(3) REPARACIÓN DE DAÑOS A TERCEROS 0.00

(3) PREMIOS, ESTIMULOS, RECOMPENSAS, BECAS Y SEGUROS

A DEPORTISTAS 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO

(Miles de Pesos)

CUENTA (3) CONCEPTO (4)

INTEGRACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

EJERCIDO

LOGO



125/441

5000(3) BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

(3) MUEBLES Y ENSERES 0.00

(3) EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 0.00

(3) EQUIPO MÉDICO Y DE LABORATORIO 0.00

(3) AUTOMOVILES Y CAMIONES 0.00

(3) EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 0.00

(3) MAQUINARIA Y EQUIPO DIVESRSO 0.00

(3) OTROS ACTIVOS BIOLÓGICOS 0.00

(3) TERRENOS 0.00

(3) SOFTWARE 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6000(3) INVERSIÓN PÚBLICA

(3) SUPERVISIÓN Y CONTROL DE LA OBRA PÚBLICA 0.00

(3) REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE VIALIDADES Y

ALUMBRADO 0.00

ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES

0.00

(3) CONSTRUCCIÓN DE VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7000(3) INVERSIONES FINANCIERAS Y OTRAS PROVISIONES

(3) CREDITOS DIRECTOS PARA ACTIVIDADES PRODUCTIVAS. 0.00

(3) FIDEICOMISOS PARA FINANCIAMIENTOS DE OBRAS 0.00

(3) BONOS 0.00

(3) CONTINGENCIAS SOCIOECONÓMICAS 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8000(3) PARTICIPACIONES Y APORTACIONES

(3) FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 0.00

(3) PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS EN LOS INGRESOS

FEDERALES 0.00

(3) APORTACIONES A MUNICIPIOS 0.00

(3) CONVENIOS DE REASIGNACIÓN 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9000(3) DEUDA PÚBLICA

(3) AMORTIZACIÓN DE CAPITAL 0.00

(3) INTERESES DE LA DEUDA 0.00

(3) ADEFAS 0.00

(3) POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR 0.00

SUBTOTAL (7) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PARTIDAS (8) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nota 1: El subsidio por parte de Ayuntamiento no se registra como egreso ejercido en el Municipio, debido a que los organismos descentralizados registran sus operaciones

ordinarias en el capítulo de gasto correspondiente de acuerdo con el clasificador por objeto del gasto.

"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor"

_________________________

PRESIDENTE MUNICIPAL (9) ________________________

SECRETARIO (9)

________________________

SINDICO (9)________________________

TESORERO (9)



126/441

FORMATO: ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO OBJETIVO: Conocer la integración de cada concepto correspondiente al Presupuesto de Egresos Ejercido del Ayuntamiento, Organismo Descentralizado DIF, Organismo Descentralizado del Deporte y Organismo Descentralizado de Agua; el cual únicamente es presentado por el Ayuntamiento, siendo éste el responsable de solicitar a sus Organismos Auxiliares la información necesaria. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101. 2. AL __ DE _____ DE __: Anotar el período que comprende el informe del Estado del Ejercicio del Presupuesto Integrado; indicando día, mes y año, por ejemplo: al 31 de diciembre de 2013. 3. CUENTA: Anotar el código de cada cuenta o partida del egreso conforme a los catálogos vigentes. 4. CONCEPTO: Corresponde al nombre específico de la cuenta que genera el egreso, considerando la partida que le corresponde, por ejemplo: sueldo base. 5. PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO: Anotar en miles de pesos el importe ejercido del Ayuntamiento, DIF, Instituto del Deporte y Organismo de Agua durante el año por cada cuenta del egreso, incluyendo el comprometido, devengado y pagado. 6. PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO: Corresponde a la suma del Presupuesto de Egresos Ejercido del Ayuntamiento, DIF, Instituto del Deporte y Organismo de Agua, incluyendo el comprometido, devengado y pagado.

Nota: 1.- El subsidio por parte de Ayuntamiento no se registra como egreso ejercido en el Municipio, debido a que los organismos descentralizados registran sus operaciones ordinarias en el capítulo de gasto correspondiente de acuerdo con el clasificador por objeto del gasto. 7. SUBTOTAL: En cada columna anotar la sumatoria de los importes de las cuentas del egreso. 8. TOTAL PARTIDAS: En cada columna, anotar la sumatoria de los subtotales correspondientes a los capítulos del egreso. 9. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; por ningún motivo la firma ó sello deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.

AYTTO. DIF INSTITUTO DEL

DEPORTE

ORGANISMO DE

AGUA

PRESUPUESTO DE

EGRESOS EJERCIDO

PRESUPUESTO DE

EGRESOS EJERCIDO

PRESUPUESTO DE

EGRESOS EJERCIDO

PRESUPUESTO DE

EGRESOS EJERCIDO

Subsidios y apoyos. (DIF,

Instituto del Deporte y

Organismo de Agua)

Nota 1 No realizan No realizan No realizan 0.00

CONCEPTO

INTEGRACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE

EGRESOS EJERCIDO



127/441



128/441

FORMATO: ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO OBJETIVO: Mostrar los cambios que sufrieron los distintos elementos que componen la Hacienda Pública/Patrimonio de un ente público, entre el inicio y el final del período. Además de mostrar esas variaciones busca explicar y analizar cada una de ellas. De su análisis se pueden detectar las situaciones negativas y positivas acontecidas durante el ejercicio que pueden servir de base para tomar decisiones correctivas, o para aprovechar oportunidades y fortalezas detectadas del comportamiento de la Hacienda Pública/Patrimonio. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101. 2. AL ___DE___DE___: Anotar la fecha que corresponde a la información que se reporta; indicando, día, mes y año. 3. CONCEPTO: Corresponde al nombre específico de la cuenta que se afecta. 4. HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO: En éste apartado se señalan las afectaciones correspondientes a las aportaciones, donaciones de capital o actualizaciones del patrimonio. 5. HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO DE EJERCICIOS ANTERIORES: Refiere a las afectaciones del resultado del ejercicio, de ejercicios anteriores, revalúos, reservas y rectificaciones de resultados de ejercicios anteriores. 6. HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO DEL EJERCICIO: 7. AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR: Surgen como consecuencia de la aplicación del criterio de valor razonable. 8. TOTAL: Corresponde a la sumatoria por cada concepto de los puntos 4, 5, 6 y 7. 9. SALDO NETO EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO: Anotar la sumatoria de los puntos 4, 5, 6, 7 y 8. 10. APARTADO DE FIRMAS: Los servidores públicos que intervienen en la formulación y elaboración deben firmar y sellar el Anexo al Estado de Situación Financiera Comparativo, en cada caso se deberá anotar la profesión, el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul. NOTA: El saldo de la cuenta de la Hacienda Pública/Patrimonio, al final del ejercicio de éste Estado debe ser igual al que aparece en el Estado de Situación Financiera en la misma cuenta.



129/441



130/441

FORMATO: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO OBJETIVO: Presentar en forma condensada y comprensible, información sobre el manejo de efectivo por parte del ente, durante un periodo determinado. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101. 2. AL ___DE___DE___: Anotar la fecha que corresponde a la información que se reporta; indicando, día, mes y año. 3. CONCEPTO: Corresponde al nombre específico de la cuenta que origina una fuente o aplicación de efectivo; partiendo como fuente con la utilidad del ejercicio más cargos a resultados que no requirieron desembolso de efectivo como son: Depreciación y amortización, estimación de cuentas incobrables, impuesto sobre la renta, provisiones de pasivo y reexpresiones; así como financiamientos y otras fuentes de efectivo, en donde se reflejan conceptos que afectan al flujo de efectivo, como es el caso de la disminución en cuentas y documentos por cobrar, disminución de activos, aumento del pasivo circulante y no circulante, aumento del patrimonio. En ese sentido, en las aplicaciones de efectivo se partirá en su caso de la pérdida de ejercicio, más los incrementos de los conceptos que hayan ocasionado un desembolso de efectivo, como son: cuentas por cobrar, inventarios, inversiones en inmuebles, otras inversiones permanentes; así como las disminuciones de pasivos a corto y largo plazo y patrimonio. 4. IMPORTE: Anotar en miles de pesos el monto de efectivo que afecta a cada concepto. 5. INCREMENTO (O DECREMENTO) NETO EN EL EFECTIVO: Ésta cifra se determinará sumando las fuentes de efectivo menos las aplicaciones, con lo cual se obtendrá el incremento (o decremento) en caja, bancos e inversiones. 6. APARTADO DE FIRMAS: Los servidores públicos que intervienen en la formulación y elaboración deben firmar y sellar el Anexo al Estado de Situación Financiera Comparativo, en cada caso se deberá anotar la profesión, el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul.



131/441

FORMATO: ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO OBJETIVO: Presentar los saldos de movimientos por tipo de activo durante el ejercicio y de sus correspondientes disminuciones de valor o revalorizaciones según sea el caso. INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101. 2. DEL___AL___: Anotar la fecha que corresponde a la información que se reporta. 3. CONCEPTO: Corresponde al nombre específico de cada uno de los fondos, valores, derechos y bienes de que dispone el ente público para realizar sus actividades. 4. SALDO INICIAL: Es igual al saldo final del periodo inmediato anterior. 5. CARGOS DEL PERÍODO: Representa el monto total de los cargos que se hicieron en el ejercicio. 6. ABONOS DEL PERÍODO: Representa el monto total de los abonos que se hicieron en el ejercicio. 7. SALDO FINAL: Representa el resultado de restar los abonos del período a la suma del saldo inicial más los cargos del período. 8. FLUJO DEL PERÍODO: Representa el resultado de restar el saldo inicial al saldo final. 9. TOTALES: Corresponde a la suma de los conceptos que integran el Estado Analítico del Activo, para conocer el total del saldo inicial, cargos del período, abonos del período, saldo final y flujo del período respectivamente. 10. APARTADO DE FIRMAS: Los servidores públicos que intervienen en la formulación y elaboración deben firmar y sellar el Anexo al Estado de Situación Financiera Comparativo, en cada caso se deberá anotar la profesión, el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul.



132/441



133/441

FORMATO DE ACTAS DE CABILDO



134/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO RELACIÓN DE ACTAS DE CABILDO Objetivo: Recopilar la información (Núm. Consecutivo, Núm.de acta, Fecha, Orden del Día, Acuerdos y Representantes de Cabildo) correspondiente a la relación de actas de cabildo que tienen los Organismos Autónomos y Descentralizados.

1- Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2-Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3-Se pondrá el número consecutivo correspondiente a la entidad. 4-Se indicará el número de acta correspondiente. 5-Se señalará la fecha correspondiente al acta. 6-Se indicará la orden del día que corresponda. 7-Se señalarán los acuerdos alcanzados. 8-Se pondrán los nombres de los representantes de cabildo. 9-Se pondrá el nombre, cargo y firma de quién lo elabora así como de los que estén presentes.



135/441

FORMATO DE CONCILIACIÓN MENSUAL PRESUPUESTAL DEL INGRESO

INGRESOS PRESUPUESTALES (3)

MENOS

INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO (4)

IGUAL A

TOTAL DE INGRESOS SEGÚN ESTADO DE ACTIVIDADES (5)

NOTA: Se sugiere partir del análisis de las cuentas que integran el edo analítico de ingresos

presupuestales con las presentadas en el edo de actividades, identificando las variaciones en las

cifras correspondientes

LOGO (1)NOMBRE DE LA ENTIDAD

(2)CONCILIACIÓN CONTABLE MENSUAL PRESUPUESTAL DEL INGRESO



136/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE CONCILIACIÓN CONTABLE MENSUAL PRESUPUESTAL DEL INGRESO

1. Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2. Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3. Se colocará el importe de ingresos presupuestales correspondiente. 4. Se colocará el importe de ingresos derivados de financiamiento correspondiente. 5. Se colocará el total de ingresos según estado de actividades correspondiente.



137/441

FORMATO DE CONCILIACIÓN MENSUAL PRESUPUESTAL DEL GASTO

GASTOS PRESUPUESTALES (3)

MENOS

ADQUISICIÓN DE ACTIVO FIJO (4)

CONSTRUCCIONES EN PROCESO (5)

DEUDA PÚBLICA (ARMOTIZACIÓN DE CAPITAL) (6)

ANTICIPOS A PROVEEDORES Y CONTRATISTAS (7)

IGUAL A

TOTAL DE GASTOS SEGÚN ESTADO DE ACTIVIDADES (8)

LOGO (1) CONCILIACIÓN CONTABLE MENSUAL PRESUPUESTAL DEL GASTONOMBRE DE LA ENTIDAD

(2)

NOTA: Se considera partir del análisis de las cuentas que integran el estado del ejercicio, del presupuesto de egresos con las presentadas

en el estado de actividades, identificando las variaciones en las cifras correspondientes.



138/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE CONCILIACIÓN CONTABLE MENSUAL PRESUPUESTAL DEL GASTO

1. Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2. Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3. Se colocará el importe de gastos presupuestales correspondiente. 4. Se colocará el importe de adquisición de activo fijo. 5. Se pondrá el importe de construcciones en proceso que corresponda. 6. Se señalara el monto de deuda pública que corresponda. 7. Se indicará el anticipo a proveedores y contratistas. 8. Se indicará el total de gastos según estado de actividades.



139/441

FORMATO DE CONCILIACIÓN MENSUAL CONTABLE-PRESUPUESTAL DE RESULTADOS

IGUAL

Más

Partidas que se suman en la conciliación de ingresos (6)

Partidas que se restan en la conciliación de gastos (7)

Menos

Partidas que se restan en la conciliación de ingresos (8)

Partidas que se suman en la conciliación de gastos (9)

IGUAL Ahorro/Des ahorro de la gestión (10)

LOGO (1) CONCILIACIÓN CONTABLE-PRESUPUESTAL DE RESULTADOSNOMBRE DE LA ENTIDAD

(2)

Nota: El saldo deberá corresponder con el determinado en el Estado de

Actividades y el revelado en el Estado de Situación Financiera.

INGRESOS PRESUPUESTALES

(3)

GASTOS PRESUPUESTALES

(4)

Superávit o Déficit presupuestal

(5)



140/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE CONCILIACIÓN CONTABLE-PRESUPUESTAL DE RESULTADOS

1. Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2. Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3. Se indicará el importe de ingresos presupuestales correspondiente. 4. Se señalará el importe de gastos que correspondientes. 5. Se indicará el superávit o déficit presupuestal. 6. Se pondrá el importe de las partidas que se suman en la conciliación de ingresos. 7. Se pondrá el importe de las partidas que se restan en la conciliación de gastos. 8. Se pondrá el importe de las partidas que se restan en la conciliación de ingresos. 9. Se pondrá el importe de las partidas que se suman en la conciliación de gastos. 10. Se colocará el importe de ahorro/ des ahorro de la gestión.



141/441

FORMATOS DE CONTRATOS DE OBRA Y SERVICIOS



142/441

INSTRUCTIVO PARA EL FORMATO RELACIÓN DE CONTRATOS POR OBRA

Objetivo: Recopilar información sobre la relación de contratos por obra que tienen los organismos autónomos y descentralizados.

1-Se colocará el logo de la dependencia de gobierno. 2-Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3-Se pondrá el número consecutivo correspondiente a la entidad. 4-Se pondrá el número de contrato correspondiente. 5-Se indicará el nombre de la obra o servicio que corresponda. 6-Se pondrá el nombre del proveedor correspondiente. 7-Se señalarán los nombres de las personas que intervienen en el contrato. 8-Se señalará la ubicación de la obra o acción que se realizará. 9- Se indicará la fecha de inicio de la obra o servicio que se realizará. 10-Se indicará la fecha en la que se termine la obra o servicio. 11-Se indicará el procedimiento de adjudicación que se siguió. 12-Se pondrá el importe del primer anticipo o estimación. 13-Se indicará el importe de retenciones correspondientes. 14-Se señalará el importe total. 15-Se pondrán los nombres, cargos y firmas de los servidores públicos correspondientes



143/441

INSTRUCTIVO PARA EL FORMATO RELACIÓN DE CONTRATOS POR SERVICIOS

Cons

(3)

Num Contrato

(4)

Nombre de la

Empresa (5)

Nombre de la

Persona Física

o Moral

(6)

Nombres de los

que intervienen

en el contrato

(7)

Domicilio de la

Empresa

(8)

Fecha de inicio

(9)

Fecha de

termino

(10)

Honorarios

(11)

Importe de

retenciones

(12)

Importe Total

(13)

14 15 16NOMBRE NOMBRE NOMBRE

RELACIÓN DE CONTRATOS POR SERVICIOS

ELABORA REVISA TESORERO MUNICIPAL

LOGO (1) NOMBRE DE LA ENTIDAD (2)



144/441

INSTRUCTIVO PARA EL FORMATO RELACIÓN DE CONTRATOS POR SERVICIOS

Objetivo: Recopilar la información sobre la relación de contratos por servicios que tienen los Organismos Auxiliares y Descentralizados con las Personas Físicas o Morales.

1. Se Colocará el Logo de la Entidad de Gobierno. 2. Se Colocará el Nombre de la Entidad que Corresponda. 3. Se Pondrá el Número Consecutivo Correspondiente a la Entidad. 4. Se Pondrá el Número de Contrato Correspondiente. 5. Se Anotará el Nombre de la Empresa. 6. Se Colocará el Nombre de la Persona Física o Moral. 7. Se Anotarán los Nombres de las Personas Físicas o Morales que Intervienen en el Contrato. 8. Se Pondrá el Domicilio de la Empresa con la que se Tiene el Contrato. 9. Se Indicará la Fecha de Inicio del Contrato. 10. Se Señalará la Fecha de Término del Contrato. 11. Se Anotará el Importe de Honorarios Correspondiente. 12. Se Anotará el Importe de Retenciones Correspondiente. 13. Se Indicará el Importe Total. 14. Se Pondrá el Nombre y Firma de Quién Elabora el Formato. 15. Se Pondrá el Nombre y Firma de Quién Revisa el Formato. 16. Se Pondrá el Nombre y Firma del Tesorero Municipal.



145/441

FORMATO DE FORMAS VALORADAS

Cons Num de recibos Folios Series De Fecha a Fecha

8 NOMBRE

FORMAS VALORADAS

CARGO

NOMBRE TESORERO MUNICIPAL

ELABORA

1-LOGO 2-NOMBRE DE LA ENTIDAD



146/441

INSTRUCTIVO PARA EL FORMATO DE FORMAS VALORADAS Objetivo: Recopilar la información (Núm. Consecutivo, Número de recibos, Folios, Series y Fechas) sobre las formas valoradas que tienen los Organismos Autónomos y Descentralizados. 1-Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2-Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3-Se pondrá el número consecutivo correspondiente a la entidad. 4-Se pondrá el número de recibos correspondientes. 5-Se colocarán los folios correspondientes. 6-Se indicarán las series que correspondan. 7-Se indicarán las fechas de inicio y fin que correspondan. 8-Se pondrá la firma, nombre y cargo de quién lo elabora, así como la firma y nombre del tesorero municipal.



147/441

FORMATO DEL SISTEMA DE AVANCE MENSUAL DE RAMO 33 “SIAVAMEN”

(3) TECHO FINANCIERO ASIGNADO: $

(5) Fec. Ini. Pro. (6) Fec. Ter.Pro.

4a.

N. Ccntrol

4b.

Sector

4c.

Programa

4d.

SubPrograma

4e.

Inicio

4f.

Obra "Localidad"

4g.

Mod. Ejec

5a.

Fec. Ini. Real

6a.

Fec. Ter. Real

7a.

Total

7b.

R. del Fondo

7c.

Estatal

7d.

Municipal

7e.

Beneficiarios

7f.

Banco

7g.

Otras

8a.

Total

8b.

R. del Fondo

8c.

Estatal

8d.

Municipal

8e.

Beneficiario

8f.

Banco

8g.

Otras

9a.

U. Medida

9b.

Aprobada

9c.

Modificada

10a.

U. Medida

10b.

Cantidad

10c.

U. Personas

11a.

Fis.

11b.

Fin.

12

SECRETARIA DE FINANZAS PASEO MATLAZINCAS No 660 COL. LA TERESONA

SUBSECRETARIA DE PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO TOLUCA ESTADO DE MÉXICO CP. 50040

DIRECCIÓN GENERAL DE PLANEACIÓN Y GASTO PÚBLICO TEL: (01722) 2 14 93 76

UNIDAD DE SISTEMAS E INFORMATICA TEL: (01722) 2 15 65 54 - 2 15 60 17

(11) Avance

REPORTE DE EJERCICIO ACUMULADO

(4) Datos de la Obra y/o Acción (7) Inversión Aprobada (8) Inversión Ejercida (9) Metas Totales

NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMANOMBRE Y FIRMA

REPORTE DE AVANCE RAMO 33

Registro de Avance Físicos y Financieros

(Cifras en Pesos)

MUNICIPIO: XXXXX/TIPO DE FONDO xxxxxx

Año de Ejercicio 2013 PERIODO DEL 01 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

(10) Beneficiarios

LOGO DEL ORGANISMO

DESCENTRALIZADO

(2)

LOGO DEL GOBIERNO DEL ESTADO

DE MÉXICO

(1)

PRESIDENTE MUNICIPAL TESORERO DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS CONTRALOR INTERNO



148/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE SIAVAMEN

OBJETIVO: Verificar Mensualmente se Lleve a Cabo el Avance Físico y Financiero De Las Obras Ejecutadas por la Entidad.

1. Se colocará el logo del gobierno del estado de méxico. 2. Se colocará el logo de la entidad correspondiente. 3. Se indicará el monto correspondiente al techo financiero asignado 4. Se indicarán los datos de la obra y/o acción correspondientes. 5. Se pondrá la fecha de inicio programada por la entidad correspondiente y la fecha real en la que inicio la obra. 6. Se pondrá la fecha de termino programada por la entidad correspondiente y la fecha real en la que término la

obra. 7. Se indicarán los datos correspondientes a la inversión aprobada. 8. Se indicarán los montos correspondientes a la inversión ejercida por parte de la entidad correspondiente. 9. Se señalarán las metas totales del organismo descentralizado llenando los campos correspondientes (unidad

de medida, aprobada y modificada). 10. Se indicarán los beneficiarios del programa que lleva a cabo la entidad llenando los campos correspondientes

(unidad de medida utilizada, la cantidad que se entrego y el total de personas que se vieron beneficiadas). 11. Se colocará el porcentaje del avance físico y financiero correspondiente. 12. Se indicará el nombre, cargo y firma de los servidores públicos responsables de ejecutar el programa.



149/441

ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE INGRESOS

DEL ______________ DE ______________ AL ___________ DE ___________ DE 2013

ENTE PUBLICO:

LEY DE INGRESOS

MODIFICADA

LEY DE INGRESOS

RECAUDADA

LEY DE INGRESOS

MODIFICADA

LEY DE INGRESOS

RECUDADAABSOLUTA %

DÍA M ES AÑO

FECHA DE ELABORACIÓN

PRESIDENTE SECRETARIO TESORERO

GUÍA METODOLÓGICA PARA EL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL 2013-2015

CUENTA CONCEPTOLEY DE INGRESOS

ESTIMADA

PRESUPUESTO DEL MES PRESUPUESTO ACUMULADO V A R I A C I O N

SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS

LOGO

No.

PbRM 09b

PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS MUNICIPAL



150/441

INSTRUCTIVO

IIddeennttiiffiiccaaddoorr

Ente Público y No.: Anotar el nombre del Ente Público (Municipio, Organismo de Agua o Dif); seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.

DEL_DE_AL__DE__DE__:

Anotar el período que comprende al informe del estado comparativo presupuestal de ingresos, por ejemplo: del 01 de enero al 31 de agosto de 2012.

CCoonntteenniiddoo

Cuenta: Anotar el código de la partida que le corresponde conforme al catálogo de ingresos que corresponda, de conformidad con lo establecido a partir de la vigencia de la presente guía.

Concepto: En esta columna se anotará el nombre específico de la cuenta que genera el ingreso, considerando el nivel que le corresponde, por ejemplo: Estacionamiento en la Vía Pública y de Servicio Público.

Ley de ingresos Estimada:

Anotar en pesos el importe del monto anual autorizado para cada concepto del ingreso, de conformidad con el presupuesto autorizado anual.

Presupuesto Mes Esta columna se divide en dos partes, en la primera se anotará el importe mensual modificado de ingresos autorizados para el mes que se informa, por cada concepto de ingreso; en la segunda, se anotará el monto de la recaudación realizada en el mes.

Acumulado al mes Esta columna se divide en dos partes, en la primera se debe anotar el importe mensual modificado de ingresos autorizados acumulados al mes que se informa; en la segunada, se anotará el monto de la recaudación acumulada al mes (Ley de Ingresos Recaudada).

Variación: En esta columna se anotará el importe absoluto de la variación entre el presupuesto autorizado acumulado y el recaudado al mes, en seguida, el porcentaje que representa, por ejemplo:

CUENTA

1 1 2 1

4001 02 09

PRESUP. ACUMULADO AL MES

AUTORIZADO EJERCIDO

150,000.00 95,000.00

DIFERENCIA

ABSOLUTA

(55,000.00)

%

(36.66)



151/441

PbRM 10c ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE EGRESOS

DEL __________ DE ______________ AL _____________ DE ___________

ENTE PUBLICO:

M OD IF IC A D O EJER C ID O A UT OR IZ A D O EJER C ID O A B SOLUT A %

TOTAL:

PRESIDENTE

DÍA M ES AÑO

PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS MUNICIPAL

SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS

GUÍA METODOLÓGICA PARA EL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL 2013-2015

TITULAR DE LA UIPPE TESORERO

FECHA DE ELABORACIÓN

DE 2013

No.

C UEN T A C ON C EP T OP R ESUP UEST O

A UT OR IZ A D O

P R ESUP UEST O D EL M ES P R ESUP UEST O A C UM ULA D O A L M ES V A R I A C I Ó N

LOGO



152/441

INSTRUCTIVO

IIddeennttiiffiiccaaddoorr

Ente Público y No.: Anotar el nombre del Ente Público (Municipio, Organismo de Agua o Dif); seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.

DEL_DE_AL__DE__DE__:

Anotar el período que comprende al informe del estado comparativo presupuestal de ingresos, por ejemplo: del 01 de enero al 31 de agosto de 2012.

CCoonntteenniiddoo

Cuenta: Anotar el código de la partida específica de acurdo al clasificador por objeto de gasto que corresponda, de conformidad con lo establecido a partir de la vigencia de la presente guía.

Concepto: En esta columna se anotará el nombre específico de la cuenta que genera el egreso, considerando el nivel que le corresponde, por ejemplo: Sueldo Base (1131).

Presupuesto Autorizado: Anotar por partida específica de gasto, en pesos, el importe del presupuesto anual autorizado.

Presupuesto Mes Esta columna se divide en dos partes, en la primera se anotará el importe mensual modificado (incluidas ampliaciones y reducciones) para el mes que se informa, por partida específica de gasto; en la segunda, se anotará el monto del presupuesto ejercido en el mes.

Acumulado al mes Esta columna se divide en dos partes, en la primera se debe anotar el importe mensual modificado (incluidas ampliaciones y reducciones) al mes que se informa; en la segunda, se anotará el monto del presupuesto ejercido acumulado al mes.

Variación: En esta columna se anotará el importe absoluto de la variación entre el presupuesto autorizado acumulado y el ejercido al mes, en seguida, el porcentaje que representa, por ejemplo:

CUENTA

1 13 1

4001 02 09

PRESUP. ACUMULADO AL MES

AUTORIZADO EJERCIDO

150,000.00 95,000.00

DIFERENCIA

ABSOLUTA

(55,000.00)

%

(36.66)



153/441

4.- FECHA:

1.- MUNICIPIO: ODAS 5.- ELABORO:

2.- NUMERO: DIF 6.- REVISO:

OTROS ESPECIFICAR 7.- HOJA:

8 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 22

NUM . NUM . DE NUM . DE NUM . DE S UB NOM BRE DE LA CUENTA NUM ERO DE NUM ERO DE NOM BRE DEL NOM BRE NUM ERO NUM ERO ES TADO

P ROG CUENTA S UBCUENTA S UBCUENTA S UBCUENTA - S UBS UBCUENTA I NVENTARI O RES GUARDO RES GUARDATARI O DEL M UEBLE M OTOR DE S ERI E DE US O NUM ERO FECHA P ROVEEDOR COS TO TI P O NUM ERO FECHA

A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

TOTAL:

27.- 27.- 27.- 27.-

NOTA : CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES, CON UN COSTO IGUAL O MAYOR A 35 SALARIOS MINIMOS GENERALES DE LA ZONA ECONOMICA " C " CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL MANUAL

ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE.

C É D U L A D E B I E N E S M U E B L E S P A T R I M O N I A L E S

M ARCA M ODELO

9 20

RECURS O

AYUNTAM IENTO

3.-

FACTURA

21

P OLI ZA



154/441

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA “CÉDULA BIENES MUEBLES PATRIMONIALES " No. CONCEPTO SE ANOTARÁ (1) MUNICIPIO: EL NOMBRE DEL MUNICIPIO (2) NÚMERO DEL MUNICIPIO: EL NÚMERO DEL MUNICIPIO (3) ENTIDAD MUNICIPAL: MARCAR CON UNA “X“ EN EL RECUADRO ESTABLECIDO SI ES AYUNTAMIENTO, ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA, SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA U OTROS, EN ESTE ÚLTIMO CASO DEBERÁ ESPECIFICAR EL NOMBRE DE LA ENTIDAD CORRESPONDIENTE. (4) FECHA: DÍA, MES Y AÑO DE ELABORACIÓN O ACTUALIZACIÓN DE LA CÉDULA (5) ELABORÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE ELABORÓ EL CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES (6) REVISÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE REVISÓ LA CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES. (7) HOJA: EL NÚMERO DE HOJA QUE LE CORRESPONDE A LA CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES. REGISTRANDO EL PRIMERO Y ÚLTIMO FOLIO CONSECUTIVO, EJEMPLO: 1 DE 999, 2 DE 999, 3 DE 999,….ETC. (8) NÚM. PROGRESIVO: EL NÚMERO PROGRESIVO GENERAL DE LOS BIENES MUEBLES PATRIMONIALES CON LOS QUE CUENTA LA ENTIDAD, EJEMPLO: 1, 2, 3, 4, 5,….ETC. (9) NÚM. DE CUENTA: EL NÚMERO DE LA CUENTA, SUBCUENTA Y SUB SUBCUENTA DEL ACTIVO FIJO AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL, DE ACUERDO AL CATALOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE. (10) NOMBRE DE LA CUENTA: EL NOMBRE DE LA CUENTA, SUBCUENTA Y SUB SUBCUENTA DEL ACTIVO FIJO AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. DE ACUERDO AL CATÁLOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMETAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE. (11) NÚMERO DE INVENTARIO: LA CLAVE DE REGISTRO QUE SE ASIGNA A CADA UNO DE LOS BIENES POR LA ENTIDAD MUNICIPAL. (12) NÚMERO DE RESGUARDO: EL NÚMERO QUE SE LE ASIGNA A LA TARJETA DE RESGUARDO DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (13) NOMBRE DEL RESGUARDATARIO: EL NOMBRE DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE TIENE EN USO O RESGUARDO EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (14) NOMBRE DEL MUEBLE: EL NOMBRE DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (15) MARCA: LA MARCA CORRESPONDIENTE AL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (16) MODELO: EL MODELO CORRESPONDIENTE DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (17) NÚMERO DE MOTOR: EL NÚMERO COMPLETO CORRESPONDIENTE AL MOTOR DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL, CUANDO APLIQUE. (18) NÚMERO DE SERIE: EL NÚMERO COMPLETO DE LA SERIE CORRESPONDIENTE AL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL, CUANDO APLIQUE. (19) ESTADO DE USO: EL ESTADO DE USO EN EL QUE SE ENCUENTRA EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL (BUENO, REGULAR, MALO E INSERVIBLE). (20) FACTURA: EL NÚMERO DE FACTURA, FECHA, NOMBRE DEL PROVEEDOR Y COSTO UNITARIO DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (21) PÓLIZA: ANOTAR EL TIPO DE PÓLIZA, EL NÚMERO CORRESPONDIENTE A LA MISMA Y LA FECHA DE ELABORACIÓN (22) RECURSO: EL TIPO DE RECURSO APLICADO PARA LA ADQUISICIÓN DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL, EJEMPLO: PAGOS REALIZADOS CON RECURSOS PROPIOS, RAMO 33 U OTROS. (23) MOVIMIENTOS: LA FECHA EN QUE SE REGISTRA EL ALTA O LA BAJA DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL SEGÚN CORRESPONDA. (24) ÁREA RESPONSABLE: EL NOMBRE DEL ÁREA EN LA QUE ESTÁ ASIGNADO EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (25) LOCALIDAD: EL DOMICILIO DONDE SE ENCUENTRA EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL. (26) OBSERVACIONES: CIRCUNSTANCIAS RELEVANTES RELACIONADAS CON EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL, EJEMPLO: ROBO, EXTRAVÍO, SINIESTRO, PRÉSTAMO, ETC. (27) FIRMAS: LOS NOMBRES, CARGOS Y FIRMAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS, Y LOS SELLOS CORRESPONDIENTES EN LA ÚLTIMA HOJA NUMERADA DE LA CÉDULA. AYUNTAMIENTO: PRESIDENTE, SÍNDICO, SECRETARIO, TESORERO Y CONTRALOR. ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO Y CONTRALOR. SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA: PRESIDENTE, DIRECTOR GENERAL, TESORERO Y CONTRALOR. OTROS: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO Y CONTRALOR.



155/441

4.- FECHA:

1.- MUNICIPIO: ODAS 5.- ELABORO:

2.- NUMERO: DIF 6.- REVISO:

OTROS ESPECIFICAR 7.- HOJA:

8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 21

NUM . NUM ERO DE NUM ERO DE NOM BRE DEL NOM BRE NUM ERO DE ES TADO DE

P ROG I NVENTARI O RES GUARDO RES GUARDATARI O DEL M UEBLE S ERI E US O NUM ERO FECHA P ROVEEDOR COS TO TI P O NUM ERO FECHA

A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

TOTAL:

26.- 26.- 26.- 26.-

NOTA : EN LA CÉDULA DE BIENES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO" SOLO SE REGISTRARÁN LOS BIENES MUEBLES CON UN COSTO IGUAL O MAYOR A 17 SALARIOS MINIMOS Y MENOR A 35 SALARIOS MÍNIMOS GENERALES

DE LA ZONA ECONÓMICA “C” CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL MANUAL UNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PUBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE

NUM . DE LA

P ARTI DA DE

EGRES OS

AYUNTAM IENTO

P OLI ZA

3.-

C É D U L A D E B I E N E S M U E B L E S P A T R I M O N I A L E S DE BAJO COSTO

M ARCA M ODELO

19

RECURS ONOM BRE DE LA

P ARTI DA

FACTURA

20



156/441

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA “CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO " NO. EN EL CONCEPTO SE ANOTARÁ (1) MUNICIPIO: EL NOMBRE DEL MUNICIPIO. (2) NÚMERO DEL MUNICIPIO: EL NÚMERO DEL MUNICIPIO.

(3) ENTIDAD MUNICIPAL: MARCAR CON UNA “X“ EN EL RECUADRO DETERMINADO SI ES AYUNTAMIENTO, ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA, SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA U OTROS, EN ESTE ÚLTIMO CASO DEBERÁ ESPECIFICAR EL NOMBRE DE LA ENTIDAD CORRESPONDIENTE. (4) FECHA: DÍA, MES Y AÑO DE ELABORACIÓN O ACTUALIZACIÓN DE LA CÉDULA. (5) ELABORÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE ELABORÓ LA CEDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO. (6) REVISÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE REVISÓ LA CEDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO. (7) HOJA: EL NÚMERO DE HOJA QUE LE CORRESPONDE A LA CEDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO, REGISTRANDO EL PRIMERO Y ÚLTIMO FOLIO CONSECUTIVO, EJEMPLO: 1 DE 999, 2 DE 999, 3 DE 999 ETC. (8) NÚM. PROGRESIVO: EL NÚMERO PROGRESIVO GENERAL DE LOS BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO CON LOS QUE CUENTA LA ENTIDAD, EJEMPLO: 1, 2, 3, 4, 5, ETC. (9) NÚM. DE LA PARTIDA DE EGRESOS: EL NÚMERO DE PARTIDA DE EGRESOS AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO DE ACUERDO AL CATALOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE. (10) NOMBRE DE LA PARTIDA: EL NOMBRE DE LA PARTIDA AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO DE ACUERDO AL CATALOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE. (11) NÚMERO DE INVENTARIO: LA CLAVE DE REGISTRO QUE SE ASIGNA A CADA UNO DE LOS BIENES POR LA ENTIDAD MUNICIPAL. (12) NÚMERO DE RESGUARDO: EL NÚMERO DE LA TARJETA DE RESGUARDO DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (13) NOMBRE DEL RESGUARDATARIO: EL NOMBRE DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE TIENE EN USO O RESGUARDO EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (14) NOMBRE DEL MUEBLE: EL NOMBRE DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (15) MARCA: LA MARCA CORRESPONDIENTE AL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (16) MODELO: EL MODELO DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (17) NÚMERO DE SERIE: EL NÚMERO COMPLETO DE LA SERIE CORRESPONDIENTE AL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (18) ESTADO DE USO: EL ESTADO DE USO EN EL QUE SE ENCUENTRA EL BIEN MUEBLE DE BAJO COSTO (BUENO, REGULAR, MALO, E INSERVIBLE). (19) FACTURA: EL NÚMERO DE FACTURA, FECHA, NOMBRE DEL PROVEEDOR Y COSTO UNITARIO DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (20) PÓLIZA: ANOTAR EL TIPO DE PÓLIZA, EL NÚMERO CORRESPONDIENTE A LA MISMA Y LA FECHA DE ELABORACIÓN. (21) RECURSO: EL TIPO DE RECURSO APLICADO PARA LA ADQUISICIÓN DEL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO, EJEMPLO: PAGOS REALIZADOS CON RECURSOS PROPIOS, RAMO 33 U OTROS (22) MOVIMIENTOS: LA FECHA EN QUE REGISTRAN EL ALTA O LA BAJA DEL BIEN MUEBLE SEGÚN CORRESPONDA. (23) ÁREA RESPONSABLE: EL NOMBRE DEL ÁREA EN LA QUE ESTÁ ASIGNADO EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (24) LOCALIDAD: EL DOMICILIO DONDE SE ENCUENTRA EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO. (25) OBSERVACIONES: CIRCUNSTANCIAS RELEVANTES RELACIONADAS CON EL BIEN MUEBLE PATRIMONIAL DE BAJO COSTO, EJEMPLO: ROBO, EXTRAVÍO, SINIESTRO, PRÉSTAMO, ETC. (26) FIRMAS: LOS NOMBRES, CARGOS Y FIRMAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS, Y LOS SELLOS CORRESPONDIENTES EN LA ÚLTIMA HOJA NUMERADA DE LA CEDULA. AYUNTAMIENTO: PRESIDENTE, SÍNDICO, SECRETARIO, TESORERO Y CONTRALOR. ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO Y CONTRALOR. SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA: PRESIDENTE, DIRECTOR GENERAL, TESORERO Y CONTRALOR. OTROS: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO Y CONTRALOR.



157/441

AYUNTAM IENTO 4.- FECHA:

1.- MUNICIPIO: 3.- ODAS 5.- ELABORO:

2.- NUMERO : DIF 6.- REVISO:

OTROS ESPECIFICAR 7.- HOJA: DE

8 10 11 12 13 15 16 17 18 19 20 21 22

NUM . NUM . DE NUM . DE NUM . DE S UB NOM BRE DE LA CUENTA NOM BRE S UP ERFI C I E S UP ERFI C I E CLAS I FI CACI ON

P ROG. CUENTA S UBCUENTA S UBCUENTA S UBCUENTA - S UBS UBCUENTA DEL I NM UEBLE NORTE S UR ORI ENTE P ONI ENTE M 2 CONS TRUI DA M 2 DE ZONA

A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

30.- 30.- 30.- 30.-

CLAVE

CATAS TRAL

14

C É D U L A D E B I E N E S I N M U E B L E S

9

NUM ERO DE

ES CRI TURA O

CONVENI O

NUM ERO DEL

REGI S TRO

P UBLI CO DE LA

P ROP I EDAD

UBI CACI Ó

NLOCALI DAD

M EDI DAS Y COLI NDANCI ASVALOR DEL

I NM UEBLEUS O



158/441

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE LA “CÉDULA DE BIENES INMUEBLES" No. EN EL CONCEPTO SE ANOTARÁ (1) MUNICIPIO: EL NOMBRE DEL MUNICIPIO. (2) NÚMERO DEL MUNICIPIO: EL NÚMERO DEL MUNICIPIO.

(3) ENTIDAD MUNICIPAL: MARCAR CON UNA “X“ EN EL RECUADRO ESTABLECIDO SI ES AYUNTAMIENTO, ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA, SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA U OTROS, EN ESTE ÚLTIMO CASO DEBERÁ ESPECIFICAR EL NOMBRE DE LA ENTIDAD CORRESPONDIENTE.

(4) FECHA: DÍA, MES Y AÑO DE ELABORACIÓN O ACTUALIZACIÓN DE LA CÉDULA. (5) ELABORÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE ELABORÓ LA CÉDULA DE BIENES INMUEBLES. (6) REVISÓ: NOMBRE Y CARGO DEL SERVIDOR PÚBLICO QUE REVISÓ LA CÉDULA DE BIENES INMUEBLES. (7) HOJA: EL NÚMERO DE HOJA QUE LE CORRESPONDE A LA CÉDULA DE BIENES INMUEBLES, REGISTRANDO EL PRIMERO Y ÚLTIMO FOLIO CONSECUTIVO,

EJEMPLO: 1 DE 999, 2 DE 999, 3 DE 999,….ETC. (8) NÚM. PROG: EL NÚMERO PROGRESIVO GENERAL DE LOS BIENES INMUEBLES CON LOS QUE CUENTA LA ENTIDAD, EJEMPLO: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, …ETC. (9) NÚM. DE CUENTA: EL NÚMERO DE LA CUENTA, SUBCUENTA Y SUB SUBCUENTA DEL ACTIVO FIJO, AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN INMUEBLE DE ACUERDO AL

CATÁLOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE.

(10) NOMBRE DE LA CUENTA: EL NOMBRE DE LA CUENTA, SUBCUENTA Y SUB SUBCUENTA DEL ACTIVO FIJO AFECTADA AL REGISTRAR EL BIEN INMUEBLE DE ACUERDO AL CATÁLOGO ESTABLECIDO EN EL MANUAL ÚNICO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES PÚBLICAS DEL GOBIERNO Y MUNICIPIOS DEL ESTADO DE MÉXICO VIGENTE.

(11) NOMBRE DEL INMUEBLE: EL NOMBRE ESPECÍFICO DEL BIEN INMUEBLE, EJEMPLO: AUDITORIO MUNICIPAL, PANTEÓN MUNICIPAL, PALACIO MUNICIPAL, ETC. (12) UBICACIÓN: EL NOMBRE(S) DE LA CALLE(S), NÚMERO, COLONIA, DONDE SE UBICA EL BIEN INMUEBLE. (13) LOCALIDAD: EL DOMICILIO DONDE SE ENCUENTRA UBICADO EL BIEN INMUEBLE. (14) MEDIDAS Y COLINDANCIAS: LAS MEDIDAS Y NOMBRE(S) DE LOS COLINDANTES DEL INMUEBLE. EJEMPLO: AL NORTE (20 MTS) CON NOMBRE DEL COLINDANTE. (15) SUPERFICIE LA CANTIDAD DE METROS CUADRADOS DE LA SUPERFICIE TOTAL DEL TERRENO. (16) SUPERFICIE CONSTRUIDA M2: LA CANTIDAD EN METROS CUADRADOS DE LA SUPERFICIE CONSTRUIDA DEL INMUEBLE. (17) VALOR DEL INMUEBLE: EL VALOR TOTAL DEL INMUEBLE REGISTRADO EN LA ESCRITURA PÚBLICA, CONTRATO DE COMPRA VENTA, O VALOR CATASTRAL. (18) USO: LA UTILIDAD QUE SE LE ESTA DANDO AL BIEN INMUEBLE. EJEMPLO: OFICINA, BIBLIOTECA, ALMACÉN, TERRENO BALDÍO ETC. (19) CLASIFICACIÓN DE ZONA: SI EL BIEN, PROPIEDAD DE LAS ENTIDADES MUNICIPALES, ES RÚSTICO, URBANO O EJIDAL. (20) NÚMERO DE ESCRITURA O CONVENIO: EL NÚMERO DE ESCRITURA Y NOTARIA DONDE SE HAYA REALIZADO LA PROTOCOLIZACIÓN DE LA ESCRITURA. (21) NÚMERO DE REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD: EL NÚMERO QUE SE LE ASIGNÓ EN EL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD. (22) CLAVE CATASTRAL: EL NÚMERO CORRESPONDIENTE AL PADRÓN CATASTRAL DEL BIEN INMUEBLE. (23) VALOR CATASTRAL: EL VALOR QUE TIENE EL BIEN INMUEBLE ASIGNADO POR CATASTRO. (24) SITUACIÓN JURÍDICA: LA SITUACIÓN LEGAL EN LA QUE SE ENCUENTRA EL BIEN INMUEBLE. EJEMPLO: SI ESTA INVADIDO, SI ES RECLAMADO POR UN TERCERO……. ETC. (25) MODALIDAD DE ADQUISICIÓN: SI EL TERRENO FUE ADQUIRIDO POR COMPRA, DONACIÓN, EXPROPIACIÓN, ADJUDICACIÓN U OTRO MEDIO. (26) FECHA DE ADQUISICIÓN: DÍA, MES Y AÑO EN QUE SE ADQUIRIÓ EL BIEN. (27) PÓLIZA: ANOTAR EL TIPO DE PÓLIZA, EL NÚMERO CORRESPONDIENTE A LA MISMA Y LA FECHA DE ELABORACIÓN. (28) MOVIMIENTOS: LA FECHA EN QUE REGISTRAN EL ALTA O LA BAJA DEL BIEN INMUEBLE SEGÚN CORRESPONDA. (29) OBSERVACIONES: CIRCUNSTANCIAS RELEVANTES RELACIONADAS CON EL BIEN INMUEBLE, EJEMPLO: NO CUENTA CON ESCRITURA, ARRENDADO, PRESTADO, ETC. (30) FIRMAS: LOS NOMBRES, CARGOS Y FIRMAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS Y LOS SELLOS CORRESPONDIENTES EN LA ULTIMA HOJA NUMERADA DE LA CEDULA. AYUNTAMIENTO: PRESIDENTE, SÍNDICO, SECRETARIO, TESORERO Y CONTRALOR. ORGANISMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL OPERADOR DE AGUA: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO, Y CONTRALOR. SISTEMA MUNICIPAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA: PRESIDENTE, DIRECTOR GENERAL, TESORERO, CONTRALOR. OTROS: DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR DE FINANZAS, COMISARIO, Y CONTRALOR.



159/441

NOTA: En el área sombreada de las columnas (A), (C), (E) y (G) no deben anotarse datos.

SF/IP/01

1) MUNICIPIO Y CLAVE:

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

(A) (B) (C) D)

12) TOTALES (7+8+9+10+11) 0 0.00 0 0.00

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

NUMERO

DE

CUENTAS

MONTO $

ACUMULADO

(A) (B) (C) (D) (E) (F) (G) ( H )

13) IMPUESTO

14) RECARGOS

15) MULTAS

16) GASTOS DE EJECUCIÓN

17) INDEMNIZACIONES

18) BONIFICACIONES

19) SUBTOTAL 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

20) TOTAL (A+E); (B+F);

(C+G); (D+H)

0 0.00 0 0.00

ELABORO: SELLO DEL AYUNTAMIENTO

NOMBRE Y FIRMA

8) SEMI URBANO

9) RUSTICO

10) AGRÍCOLA

11) FORESTALES Y ACUÍCOLAS

IMPUESTO COBRADO

DEL MES ACUMULADO

IMPUESTO COBRADO DEL EJERCICIO

(corriente)

DEL MES ACUMULADO

IMPUESTO COBRADO

CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS

ANTERIORES (rezago)

DEL MES ACUMULADO

7) URBANO

NOMBRE Y FIRMA

Anotar el número de cuentas cobradas y la recaudación bruta obtenida en el mes (corriente más rezago), por tipo de predio.

TIPO DE PREDIO

Detallar conceptos de cuentas cobradas y la recaudación neta obtenida en el mes por corriente y rezago.

CONCEPTO

VALIDO:

TESORERO MUNICIPAL

5) BAJAS PADRON DEL MES

6) PADRON ACTUALIZADO (3+4)–5 0 0 0

3) PADRON INICIAL DEL MES

4) ALTAS PADRON DEL MES

FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACION MENSUAL SOBRE LA RECAUDACION DEL IMPUESTO PREDIAL

2) MES Y AÑO QUE INFORMA:

Señalar los movimientos registrados al padrón durante el mes que informa, considerando las cuentas que están al corriente y aquellas que se encuentran en

CONCEPTO URBANO SEMI URBANO RUSTICO

GOBIERNO DEL ESTADO DE MEXICOSECRETARIA DE FINANZASSUBSECRETARIA DE INGRESOSSISTEMA ESTATAL DE COORDINACION HACENDARIA



160/441

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL FORMATO SF/IP/01 PARA PROPORCIONAR

INFORMACIÓN MENSUAL SOBRE LA RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL

) MUNICIPIO Y CLAVE.- Nombre y clave (número que proporciona la Subdirección de Participaciones a Municipios, de la Secretaría de Finanzas Estatal) del Municipio que presenta la información. 2) MES Y AÑO QUE INFORMA.- Anotar el mes y el año al que corresponde la información que se proporciona. 3) PADRÓN INICIAL DEL MES.- Anotar el número de cuentas registradas en el padrón al iniciar el mes de los predios clasificados como urbanos, semiurbanos y rústicos. Se deben incluir todas las cuentas, tanto al corriente de pago como las que se encuentran en rezago. 4) ALTAS PADRÓN DEL MES.- Señalar el número de cuentas que se dan de alta en el mes por ejemplo subdivisiones, detección de contribuyentes omisos y reclasificación en el tipo de predios; en este último caso se debe registrar el cambio correspondiente (ejemplo: de rústico a semiurbano y semiurbano a urbano). 5) BAJAS PADRÓN DEL MES.- Señalar el número de cuentas que se dan de baja del padrón en el mes, por ejemplo depuración de padrones o reclasificaciones en el tipo de predio, en este último caso deberá registrarse el cambio respectivo (ejemplo de rústico a semiurbano y semiurbano a urbano). 6) PADRÓN ACTUALIZADO.- El total se obtiene de las cantidades resultantes de sumar al renglón 3 el renglón 4, y de restarle el renglón 5, en cada una de las columnas de urbano, semiurbano y rústico. Siendo este el padrón inicial del mes siguiente. 7) URBANO.- Anotar en las columnas correspondientes el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado. 8) SEMIURBANO.- Anotar en las columnas correspondientes el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado. 9) RUSTICO.- Anotar en las columnas correspondientes el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado. 10) AGRÍCOLA.- Anotar en las columnas correspondientes el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado. 11) FORESTALES Y ACUÍCOLAS.- Anotar en las columnas correspondientes el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado. 12) TOTALES.- Suma de las columnas señaladas en los numerales 7 al 11, el número de cuentas cobradas y el valor de la recaudación obtenida; la suma de las cantidades deben coincidir con la suma de las asentadas en el numeral 20 TOTALES (SUMAS). NOTA.- Los datos proporcionados en los numerales 7 al 11 corresponden a las cantidades efectivamente cobradas por impuesto predial en el año de calendario, incluyendo los recargos, multas, gastos de ejecución, intereses, indemnizaciones, subsidios o reducciones que en su caso se otorguen. En 13) IMPUESTO.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida en el mes y el acumulado por impuesto predial. NOTA: Cuando el mismo contribuyente efectúe el pago de más de un período e incluya tanto corriente como rezago, o el pago se realice bimestral o semestral, se debe contabilizar como una sola cuenta. 14) RECARGOS.- Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente percibido en el mes y el acumulado como indemnización por falta de pago oportuno. 15) MULTAS.- Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente percibido en el mes y el acumulado por concepto de multas. 16) GASTOS DE EJECUCIÓN.- Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes y el acumulado por gastos de ejecución. 17) INDEMNIZACIONES.- Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes y el acumulado por concepto del 20% que deben pagar los contribuyentes por la devolución de cheques. 18) BONIFICACIONES.- Señalar en las columnas respectivas el importe total de las bonificaciones otorgadas en el mes y el acumulado a los contribuyentes, exclusivamente por pago anual anticipado, así como a favor de pensionados, jubilados, discapacitados, personas de la tercera edad, viudas sin ingresos fijos y a contribuyentes cumplidos que determina la Ley de Ingresos. 19) SUBTOTAL.- Se obtiene de la suma de los conceptos 13 al 17 así como la resta del 18. 20) TOTALES (A+E), (B+F), (C+G) y (D+H)



161/441

3) PADRON INICIAL DEL MES

4) ALTAS AL PADRON DEL MES

5) BAJAS AL PADRON DEL MES

6) PADRON ACTUALIZADO (3+4–5)

TIPO DE TOMA CUENTAS MONTO $ CUENTAS

ACUMULADAS

MONTO $

ACUMULADO

CUENTAS MONTO $ CUENTAS

ACUMULADAS

MONTO $

ACUMULADO

A B C D E F G H

7) DOMESTICO

8) NO DOMESTICO

9) TOTALES 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00


ACUMULADAS

MONTO $

ACUMULADO


ACUMULADAS

MONTO $

ACUMULADO

(A) (B) (C) (D) (E) (F) (G) (H)

10) I . Suministro de agua potable

11) I I I . Drenaje y alcantarillado

12) IV. Autorización de derivaciones

13) VI y XII . Conexión agua y drenaje

14) VII . Aguas residuales tratamiento, manejo y

conducción

15) IX Instalación de medidores

16) VII I . Reparación de medidores

17) V. Establecimiento de sistemas de agua y

alcantarillado

18) I I . Suministro de agua en bloque a

conjuntos urbanos

19) XI. Reconexión o reestablecimiento a los

sistemas de agua potable

20) Carga agua en pipas

21) Bonificaciones

22) Recargos

23) Multas

24) Gastos de ejecución

25) Indemnizaciones

26) Otros (especificar)

27)TOTAL ASIGNABLE 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

28) TOTAL GENERAL (A+E);(B+F);(C+G);(D+H) 0 0.00 0 0.00

ELABORO:

NOMBRE Y FIRMA

SELLOS DEL ORGANISMO Y

AYUNTAMIENTO

VALIDO:

TESORERO MUNICIPAL

NOMBRE Y FIRMA

Anotar el número de cuentas cobradas y la recaudación bruta obtenida en el mes (corriente más rezago), por tipo de toma.

CON MEDIDOR SIN MEDIDOR

Detallar conceptos de cuentas cobradas y la recaudación neta obtenida en el mes por corriente y rezago.

CONCEPTO

DERECHOS COBRADOS POR

EL EJERCICIO (corriente)

DERECHOS COBRADOS CORRESPONDIENTES A

EJERCICIOS ANTERIORES (rezago)

0 0 0 0

Señalar los movimientos registrados al padrón durante el mes que informa, considerando las cuentas que están al corriente y aquellas que se encuentran en rezago.

CONCEPTOCUENTAS CON MEDIDOR CUENTAS SIN MEDIDOR

DOMESTICO NO DOMESTICO DOMESTICO NO DOMESTICO

1) MUNICIPIO Y CLAVE 2) MES Y AÑO QUE INFORMA

FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACION MENSUAL SOBRE LA RECAUDACIÓN POR DERECHOS DE AGUA POTABLE

GOBIERNO DEL ESTADO DE MEXICOSECRETARIA DE FINANZASSUBSECRETARIA DE INGRESOSSISTEMA ESTATAL DE COORDINACION HACENDARIA



162/441

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL FORMATO SF/DAP/01 POR LA RECAUDACIÓN MENSUAL DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE

1) MUNICIPIO Y CLAVE.- Nombre y clave (número que proporciona esta dependencia) del Municipio que presenta la información. 2) MES Y AÑO QUE INFORMA.- Anotar el mes y el año al que corresponde la información que se proporciona. 3) PADRÓN INICIAL DEL MES.- Anotar el número de cuentas registradas en el padrón inicial del mes de acuerdo con sus características, con medidor y sin medidor y por tipo doméstico y no doméstico. Se deben incluir todas las cuentas, tanto al corriente de pago y las que se encuentran en rezago. 4) ALTAS AL PADRÓN EN EL MES.- Anotar el número de cuentas que se dan de alta al padrón durante el mes, por ejemplo nuevas tomas, detección de contribuyentes omisos y reclasificación en el tipo de toma; en este último caso se debe registrar el cambio correspondiente (ejemplo: con medidor a sin medidor y de doméstico a no doméstico o viceversa). 5) BAJAS AL PADRÓN EN EL MES.- Anotar el número de cuentas que se dan de baja en el padrón durante el mes, por depuración de padrones o reclasificaciones en el tipo de toma, en este último caso deberá registrarse el cambio respectivo (ejemplo: con medidor a sin medidor y de doméstico a no doméstico o viceversa). 6) PADRÓN ACTUALIZADO.- Las sumas se obtienen automáticamente de las cantidades resultantes de sumar al renglón 3 el renglón 4, y de restarle el renglón 5, por cada tipo de cuenta. Dicho total será el padrón inicial del mes siguiente (excepto el padrón inicial de enero de cada año). 7) DOMESTICO.- Anotar en las columnas correspondientes a tomas de uso doméstico, con medidor y sin medidor, el número de cuentas cobradas y la recaudación total obtenida en el mes y el acumulado; tanto por suministro de agua correspondiente al ejercicio que se informa como al rezago de ejercicios anteriores. 8) NO DOMESTICO.- Anotar en las columnas correspondientes a tomas de uso no doméstico, con medidor y sin medidor, el número de cuentas cobradas y la recaudación total obtenida en el mes y el acumulado; tanto por suministro de agua correspondiente al ejercicio que se informa como al rezago de ejercicios anteriores. 9) TOTALES.- Las sumas se obtienen automáticamente de la suma de las columnas señaladas en los numerales 7 y 8; la suma de los montos señalados con medidor y sin medidor debe coincidir con la suma de las cantidades asentadas en el numeral 10 (Suministro de agua potable). NOTA.- Los datos proporcionados en los numerales 7 al 9 corresponden a las cantidades efectivamente cobradas por consumo de agua en el año de calendario, excluyendo los recargos, multas, gastos de ejecución, conexiones, reconexiones, alcantarillado, intereses, indemnizaciones, subsidios y reducciones que en su caso se otorguen. En el supuesto de haber descontado algún importe de la recaudación por concepto de bonificaciones o concesiones, éste se sumará a las cantidades efectivamente cobradas. 10) SUMINISTRO DE AGUA POTABLE.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción I del Código Financiero del Estado de México y Municipios. NOTA: Cuando el mismo contribuyente efectúe el pago de más de un período e incluya tanto corriente como rezago, o el pago se realice bimestralmente, se debe contabilizar como una sola cuenta. 11) DRENAJE Y ALCANTARILLADO.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción III del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 12) AUTORIZACIÓN DE DERIVACIONES.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el



163/441

acumulado; determinado en el artículo 129 fracción IV del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 13) CONEXIÓN DE LA TOMA PARA EL SUMINISTRO DE AGUA EN BLOQUE PROPORCIONADA POR AUTORIDADES MUNICIPALES O SUS DESCENTRALIZADAS Y CONEXIÓN DE AGUA Y DRENAJE.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción VI y XII del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 14) RECEPCIÓN DE LOS CAUDALES DE AGUAS RESIDUALES PARA SU TRATAMIENTO O MANEJO Y CONDUCCIÓN.- Señalar en las columnas respectivas el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción VII del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 15) INSTALACIÓN DE APARATOS MEDIDORES DE AGUA.- Señalar en las columnas respectivas el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción IX del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 16) REPARACIÓN DE APARATOS MEDIDORES DE CONSUMO DE AGUA.- Señalar en las columnas respectivas el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción VIII del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 17) POR EL CONTROL PARA EL ESTABLECIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y DE ALCANTARILLADO EN CONJUNTOS URBANOS Y LOTIFICACIÓN PARA CONDOMINIO- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción V del Código Financiero del Estado de México y Municipios 18) SUMINISTRO DE AGUA EN BLOQUE PROPORCIONADA POR AUTORIDADES MUNICIPALES O SUS DESCENTRALIZADAS A CONJUNTOS URBANOS Y LOTIFICACIONES PARA CONDOMINIO.- Señalar en las columnas respectivas el número de cuentas cobradas y el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción II del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 19) RECONEXIÓN O RESTABLECIMIENTO A LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE.- Señalar en las columnas respectivas el importe de la recaudación obtenida por este concepto en el mes y el acumulado; determinado en el artículo 129 fracción XI del Código Financiero del Estado de México y Municipios. 20) CARGA AGUA EN PIPAS.- Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente percibido en el mes por carga de agua en pipas en el mes y el acumulado. (No debe incluir permisos otorgados a particulares). 21) BONIFICACIONES.- Señalar en las columnas respectivas el importe total de las bonificaciones otorgadas en el mes y el acumulado a los contribuyentes, exclusivamente por pago anual anticipado, así como a favor de pensionados, jubilados, discapacitados, personas de la tercera edad, viudas sin ingresos fijos y a contribuyentes cumplidos que determina la Ley de Ingresos. 22) RECARGOS.- Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente percibido en el mes y el acumulado como indemnización por falta de pago oportuno. 23) MULTAS.- Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente percibido en el mes y el acumulado por concepto de multas. 24) GASTOS DE EJECUCIÓN.- Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes y el acumulado por gastos de ejecución generados por los requerimientos. 25) INDEMNIZACIONES.- Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes y el acumulado por el 20% de la cantidad que deben pagar los contribuyentes por la devolución de cheques. 26) OTROS.-En caso de cobrar otros conceptos diferentes al suministro de agua, se deberá especificar. Por ejemplo: dictamen de factibilidad y certificaciones.



164/441

27) TOTAL ASIGNABLE.- Se suman automáticamente los conceptos que para la Secretaría de Hacienda y Crédito Público se consideran como asignables (numerales 10, 11, 12, 13, 17, 18, 19, 20, 22, 23, 24 y 25) y se resta el numeral 21. 28) TOTAL GENERAL.- Se suman automáticamente los subtotales [(A+E); (B+F); (C+G); (D+H)] en (E), (F), (G) y (H) del renglón 28. NOTA: En el área sombreada de las columnas (A), (C), (E) y (G) no deben anotarse datos, ya que se obtienen automáticamente.



165/441

LOGO

NÓMINA

MUNICIPIO: (1)

DEPARTAMENTO DE: (2) DEL AL DE DE (3)

HOJA DE (4)

NO. DE EMPLEADO (5) NOMBRE DEL EMPLEADO (6) R. F. C. (7) CATEGORÍA (8) CLAVE DEL ISSEMYM (9) DÍAS LABORADOS (10) CUENTA (11)

00 XXXXXX XXXX XXXX XXXXX XXXXX 00 000

PERCEPCIONES (12) DEDUCCIONES (13)

CLAVE CONCEPTO IMPORTE CLAVE CONCEPTO IMPORTE

00 SUELDO 000.00 00 ISSEMYM 00.00

00 GRATIFICACIÓN 000.00 00 ISR 00.00

00 COMPENSACIÓN 000.00 00 SINDICATO 00.00

00 DESPENSA 000.00 00 OTRAS 00.00

00 CRÉDITO AL SALARIO 000.00 TOTAL 00.00

00 OTRAS 000.00 NETO A PAGAR 00.00 (14) FIRMA DEL EMPLEADO (15)

TOTAL 000.00

TOTAL DEL DEPARTAMENTO (16) 0.000

TOTAL DE LA SUBDIRECCIÓN (17) 0.000

TOTAL DE LA DIRECCIÓN (18) 0.000

ELABORO (19) REVISÓ (19) TESORERO



166/441

FORMATO: NÓMINA OBJETIVO: Presentar la información del pago de las remuneraciones, a cada uno de los servidores

públicos de la entidad, correspondientes a un período determinado. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad; seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Ayuntamiento Toluca, 0101. ODAS. Toluca, 2101. DIF. Toluca, 3101. IMCUFIDE Toluca, 4101.

2. DEPARTAMENTO DE: Anotar el nombre del departamento o área, donde labora el trabajador, así

como el tipo de remuneración (sueldos numerarios, supernumerarios, dietas, gratificaciones, compensaciones, eventuales, entre otros) por ejemplo: presidencia, supernumerarios.

3. DEL ___ AL ___ DE ___ DE ___: Anotar el período que comprende el pago de la Nómina, por

ejemplo: del 1 al 15 de enero del 2013. 4. HOJA ___ DE___: Anotar el número progresivo de cada hoja, así como el total de las hojas que

integran la Nómina por ejemplo: hoja 8 de 32. 5. No. DE EMPLEADO: Anotar el número progresivo, que se asigne al trabajador; dependiendo del

lugar de adscripción. 6. NOMBRE DEL EMPLEADO: Anotar el nombre completo del trabajador; iniciando con el apellido

paterno, apellido materno y nombre o nombres. 7. RFC: Anotar la clave del registro federal de contribuyentes, que emite la Secretaria de Hacienda y

Crédito Público al momento de dar de alta al trabajador, por ejemplo: GABE-640825-KLS. 8. CATEGORÍA: Anotar la categoría o puesto que se otorga al empleado. 9. CLAVE DE ISSEMYM: Anotar la clave que le asigna el Instituto al trabajador al momento de darse de

alta. 10. DÍAS LABORADOS: Anotar con número los días laborados del empleado o trabajador en el período

pagado. 11. CUENTA: En el caso de que la entidad municipal realice el pago a través de instituciones bancarias

con el sistema pagomático, anotar la cuenta que se asigne a cada trabajador. 12. PERCEPCIONES: Se deberán de desglosar el total de remuneraciones que percibe el trabajador, por

el desarrollo de sus funciones, identificándolas con una clave, el concepto e importe, por cada una de ellas, por ejemplo: 01 sueldo $2,384.00.



167/441

13. DEDUCCIONES: Se debe de desglosar el total de deducciones que por ley se le descuenten al trabajador de sus percepciones, identificándolas con una clave, el concepto y el importe por cada una; por ejemplo 101 ISSEMYM $501.00.

14. NETO A PAGAR: Es el monto recibido en efectivo por el trabajador, el cual resulta de la diferencia

entre el total de las percepciones y las deducciones. 15. FIRMA DEL EMPLEADO: El trabajador o empleado estampará su firma autógrafa o su huella digital

de conformidad con lo recibido, es importante indicar que se debe de firmar con tinta azul. 16. TOTAL DEL DEPARTAMENTO: En la última hoja de la nómina, se resumirá el total pagado por cada

uno de los departamentos. 17. TOTAL DE LA SUBDIRECCIÓN: en la última hoja de la nómina, se resumirá el total pagado por cada

subdirección. 18. TOTAL DE LA DIRECCIÓN: En la última hoja de la nómina se resumirá el total pagado por cada

dirección. 19. APARTADO DE FIRMAS: Éste establece que los servidores públicos que intervienen en la

formulación y elaboración, deben firmar y sellar las nóminas, en cada caso se deberá anotar la profesión, el nombre completo y cargo y estampar su firma autógrafa con tinta azul, firmando quien elaboró, quien revisó y el Tesorero, Director de Finanzas o Tesorero (a) del DIF, según corresponda.



168/441

LOGO

REPORTE DE REMUNERACIONES MENSUALES AL PERSONAL DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES

MUNICIPIO: (1) DEL AL DE DE (2)

NOMBRE (3) CARGO (4)

PERCEPCIONES ($) DEDUCCIONES ($)

PERCEPCION NETA ($) (14)

SUELDO O DIETA

(5)

GRATIFICACIONES (6)

COMPENSACIONES (7)

BONOS DE DESEMPEÑO

(8)

OTROS INGRESOS

(9)

TOTAL BRUTO

(10)

I.S.R. (11)

ISSEMYM (12)

OTROS (13)

PRESIDENTE MUNICIPAL (15)

SÍNDICO (15) SECRETARIO (15) TESORERO (15)



169/441

FORMATO: REPORTE DE REMUNERACIONES MENSUALES AL PERSONAL DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES

OBJETIVO: Presentar el reporte de pagos por concepto de remuneraciones que perciben los servidores

públicos de mandos medios y superiores de la entidad municipal, correspondiente a un período determinado.


1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la Entidad; seguido del número que le corresponda, por ejemplo:


2. DEL __ AL __ DE __ DE__: Anotar el período que comprende la información del Reporte de Remuneraciones Mensuales al Personal de Mandos Medios y Superiores, por ejemplo: del 01 al 31 de agosto de 2013.

3. NOMBRE: Anotar el nombre completo del servidor público, iniciando con el apellido paterno, apellido

materno y nombre o nombres. 4. CARGO: Anotar el cargo o puesto que desempeña de acuerdo a su nombramiento.

PERCEPCIONES ($): Total de percepciones que se otorgan al servidor público durante el mes que se informa, de acuerdo al cargo que desempeña, como sigue:

5. SUELDO O DIETA: Anotar el monto que por concepto de sueldo o dieta se le otorga al servidor

público. 6. GRATIFICACIONES: Anotar el monto que por concepto de gratificaciones se otorga al servidor

público en el mes que se informa. 7. COMPENSACIONES: Anotar el monto que por concepto de compensaciones se otorga al servidor

público en el mes que se informa.

8. BONO DE DESEMPEÑO: Anotar el monto que por concepto de bono de desempeño se otorga al servidor público.

9. OTROS INGRESOS: Anotar el monto que por concepto de otras percepciones se otorgan al servidor

público en el mes que se informa, ya sea en forma esporádica o permanente. 10. TOTAL BRUTO: Anotar el resultado de la sumatoria de las columnas (5), (6), (7), (8) y (9).

DEDUCCIONES ($): Total de deducciones que de conformidad con las leyes respectivas, se les descuenta a los servidores públicos; los cuales corresponden a:

11. ISR: Anotar el monto que por concepto de impuestos sobre la renta se retiene al servidor público. 12. ISSEMyM: Anotar el monto de seguridad social que de acuerdo a la ley del Instituto se les descuenta

a los servidores públicos.



170/441

13. OTRAS: Anotar el monto que por concepto de otras deducciones establecidas se efectúen al servidor público.

14. PERCEPCIÓN NETA ($): Es el monto recibido por el servidor público que resulta de la diferencia

aritmética entre el total bruto (10) menos las deducciones (11, 12 y 13). 15. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se

indican; en cada caso se deberá anotar la profesión nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, por ningún motivo la firma o sello deben cubrir los datos, de lo contrario lo invalidaría.

ADICIONAL: En formato libre se solicita el reporte de altas y bajas de personal, dentro del CD 4.



171/441

FORMATO CONCENTRADO DE BAJAS DE LA 1° Y 2° QUINCENA DEL MES DE _______ DE 2013



172/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO CONCENTRADO DE BAJAS DE LA 1° Y 2°. QUINCENA DE XXXXX DE 2013

Objetivo: Recopilar la Información Sobre las Bajas Efectuadas en la Primera y Segunda Quincena. 1-Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2-Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3-Se pondrá el número consecutivo correspondiente a la entidad. 4-Se pondrá el número que le corresponda al empleado. 5-Se indicará el número de iSSEMYM correspondiente al servidor público. 6-Se pondrá el apellido paterno del servidor público al que se dará de baja. 7-Se pondrá el apellido materno del servidor público al que se dará de baja. 8-Se pondrá el (los) nombre (s) del servidor público al que se dará de baja. 9- Se indicará la CURP (clave única de registro de población) correspondiente al servidor (es) público (s) al que se dará de baja. 10-Se indicará el RFC (registro federal de contribuyentes) del servidor (es) público al que se dará de baja. 11-Se señalará el área a la que corresponda el servidor público. 12-Se indicará el puesto que ocupa el servidor público dentro de la entidad de gobierno. 13-Se indicará la fecha en la que es dado de baja el servidor público. 14-Se señalará el sueldo bruto correspondiente al servidor público que se dará de baja. 15-Se pondrá el sueldo neto que percibe el servidor público al que se dará de baja. 16-Se pondrán las firmas y nombres de los servidores públicos que correspondan.



173/441

FORMATO CONCENTRADO DE ALTAS DE LA 1° Y 2° QUINCENA DEL MES DE _______ DE 2013



174/441

INSTRUCTIVO PARA EL FORMATO CONCENTRADO DE ALTAS DE LA 1° Y 2°. QUINCENA DE XXXXX DE 2013 Objetivo: Recopilar la Información Sobre los Servidores Públicos Dados de Alta Durante la Primera y Segunda Quincena. 1-Se colocará el logo de la entidad de gobierno. 2-Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3-Se pondrá el número consecutivo correspondiente a la entidad. 4-Se pondrá el número que le corresponda al empleado. 5-Se indicará el número de iSSEMYM correspondiente al servidor público. 6-Se pondrá el apellido paterno del servidor público al que se dará de alta. 7-Sepondrá el apellido materno del servidor público al que se dará de alta. 8-Se pondrá el (los) nombre (s) del servidor público al que se dará de alta. 9-Se indicará la CURP (clave única de registro de población) correspondiente al servidor (es) público (s) al que se dará de alta. 10-Seindicará el RFC (registro federal de contribuyentes) del servidor (es) público al que se dará de alta. 11-Se señalará el área a la que corresponda el servidor público. 12-Se indicará el puesto que ocupa el servidor público dentro de la dependencia de gobierno. 13-Se indicará la fecha en la que es dado de alta el servidor público. 14-Se señalará el sueldo bruto correspondiente del servidor público que se dará de alta. 15-Se pondrá el sueldo neto que percibirá el servidor público al que se dará de alta. 16-Se pondrán las firmas, con el nombre y cargo que corresponda.



175/441

FORMATO GENERAL DE NÓMINA



176/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE REPORTE DE NÓMINA GENERAL

Objetivo: Recopilar la información correspondiente a la nómina general de los Organismos Autónomos y Descentralizados.

1. Se colocará el logo de la dependencia de gobierno. (1). 2. Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. (2). 3. Se colocarán los datos generales del servidor público. (3-16) 4. Se colocara el dato del sueldo bruto que le corresponde al servidor público (17). 5. Se colocarán las percepciones que le correspondan al servidor público. (18) 6. Se colocarán las deducciones que le correspondientes al servidor público. (19) 7. Se colocara el sueldo neto del empleado (20). 8. Se colocarán nombre, y firma de la persona que elaboro y reviso, así como el nombre y firma del tesorero

municipal.(21).



177/441

FORMATO DE REPORTE DE RECIBOS DE HONORARIOS



178/441

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMATO DE REPORTE DE RECIBOS DE HONORARIOS

Objetivo: Recopilar la información correspondiente al reporte de recibos de honorarios de los Organismos Autónomos y Descentralizados.

1. Se colocará el logo de la dependencia de gobierno. 2. Se colocará el nombre de la entidad que corresponda. 3. Se indicará el número consecutivo que le corresponda. 4. Se anotará el número de recibo correspondiente. 5. Se anotará la fecha en la que se realice el reporte del recibo de honorarios. 6. Se anotará el apellido paterno del servidor público. 7. Se anotará el apellido materno del servidor público. 8. Se anotará el nombre (s) del servidor público. 9. Se colocará la clave única de registro poblacional (CURP) del servidor público que corresponda. 10. Se anotará el registro federal de contribuyentes (RFC) del servidor público que corresponda. 11. Se anotará el domicilio correspondiente del servidor público. 12. Se colocará el importe correspondiente al servidor público. 13. Se anotará la cantidad de IVA que corresponda. 14. Se anotará el subtotal correspondiente. 15. Se anotará el importe de retención de impuesto sobre la renta (ISR) . 16. Se colocará el importe de retención de IVA que corresponda. 17. Se colocará el importe total de retenciones. 18. Se indicará el importe total. 19. Se anotará la firma y el nombre de quién elabora el reporte de recibos de honorarios. 20. Se anotará la firma y el nombre de quién reviso. 21. Se anotará el nombre y la firma del tesorero municipal que corresponda.



179/441

INFORME MENSUAL DE OBRAS POR CONTRATO (IMOC) Cédula general de Obras por Contrato




180/441

INSTRUCTIVOS

1. Cuenta contable de la obra: Se deberá capturar la Cuenta Contable, la cual le será asignada al momento de que sea dada de alta la obra dentro de las cuentas de Construcciones en Proceso en Bienes del Dominio Público o Bienes Propios "1235 ó 1236", respectivamente.

2. Nombre de la obra o acción: Se deberá capturar el nombre completo de la obra o acción, según oficio de autorización. 3. Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos. 4. Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a ejecutar. 5. Recurso y año: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento o recurso autorizado para poder ejecutar la obra o

acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM 11, RPM 09. 6. Presupuesto base: Se deberá capturar el monto del presupuesto base que se ejercerá para poder llevar a cabo la obra o

acción. 7. Monto contratado sin IVA: se deberá capturar el monto contratado sin IVA. 8. Monto contratado con IVA: se deberá capturar el monto contratado con IVA. 9. Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a administraciones anteriores o a

la administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso.



181/441

10. Tipo de adjudicación: la celda contiene una lista desplegable con tres opciones y el Ente deberá seleccionar el tipo de

asignación de la obra, Adjudicación Directa, Invitación Restringida o Licitación Pública. Fecha de inicio:

11. Contrato: se deberá colocar la fecha de inicio de los trabajos, se tomará del contrato.

12. Real: se deberá capturar la fecha de inicio de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio de inicio de obra, emitido por la empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora.

Fecha de término: 13. Contrato: se deberá capturar la fecha de término programada en el contrato de la obra.



182/441

14. Real: se deberá capturar la fecha de término de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio de terminación de obra, emitido por la empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora y Acta de Entrega Recepción. 15-18) Inversión aprobada: en los campos 15, 16, 17 y 18 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá capturar el monto asignado para la obra. 19) Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados para poder ejecutar la obra. (El resultado se da por formula automática en la celda) 20) Datos de Validación: Se deberá seleccionar una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se válido la obra, la fecha de la misma, y por último si se cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa. Validado por: la celda contiene un listado desplegable con varias opciones que el Ente escogerá de acuerdo a quien validó la obra ya sea por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos Operadores de Agua. Número de acta: se ingresará el número que contiene el acta según sea el caso.

Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta.

Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: la celda contiene un filtro desplegable con dos opciones que el ente escogerá ya sea SI o NO, según haya sido el caso.



183/441

21-24) Convenio adicional: estas celdas se deberán llenar solo sí el contrato tuvo convenio(s) adicional(es) de ampliación en monto. En los rubros 21, 22, 23 y 24 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá colocar el monto adicional asignado para la obra. 25) Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados del convenio adicional para poder ejecutar la obra. (Esta suma la da automáticamente la celda). 26) Número de Autorización: se deberá capturar el número del contrato del convenio. 27) Fianza Número: se deberá capturar el número de fianza que avalan los conceptos ejecutados en el convenio adicional.

28) Monto: se deberá capturar el monto establecido en el Convenio Adicional. 29) Datos de Validación:



184/441

Validado por: la celda contiene una lista desplegable con varias opciones que el Ente elegirá de acuerdo a quien validó la obra ya sea por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos de Operadores de Agua. Número de acta: se colocará en número que contiene el acta según sea el caso. Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta. Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: se colocará el Visto Bueno de la Dependencia, la celda contiene un filtro desplegable con dos opciones que el Ente escogerá ya sea SI o NO, según haya sido el caso. 30) Contratista: se deberá capturar el nombre del Contratista ya sea persona física o moral. 31) Clave Contratista: se deberá ingresar la clave que la Secretaría de Agua y Obra Pública asigna a las empresas cuando forman parte de su padrón de contratistas 32) Representante Legal: se capturará el nombre de la persona física o jurídica que otorga a otra para obrar en su nombre

http://definicion.de/persona



185/441

33) Número del contrato: se deberá ingresar el número del contrato celebrado y que identifique a la obra. 34) Importe del anticipo: se deberá capturar el monto del anticipo establecido en el contrato, en caso de no haber anticipo se colocará un N/A de No Aplica. 35) Porcentaje del Anticipo: se deberá capturar el porcentaje del anticipo estipulado en el contrato. 36) Importe de la Garantía de Seriedad: Se deberá capturar el monto que corresponda a la Garantía de Seriedad. 37) Importe de la Fianza de Anticipo: se deberá capturar el monto de la fianza y en el caso de no haber anticipo se colocará N/A de No Aplica. 38) Importe de la Fianza de Cumplimiento: se deberá capturar el monto de la fianza de cumplimiento.



186/441

39) Importe costo Directo: se deberá capturar el costo directo de la Obra. 40) Indirectos: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a los Costos Indirectos. 41) Financiamiento: se deberá colocar el porcentaje e importe, en caso de no haberlo se colocará un N/A de no aplica. 42) Utilidad: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a la Utilidad. 43) Cargos Adicionales: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a Cargos Adicionales. 44) Importe de la Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá ingresar el Monto de la Fianza de Vicios Ocultos. 45) Número de Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá registrar el período de la Vigencia de la Fianza de Vicios Ocultos. 46) Periodo de Vigencia de la Fianza de Vicios Ocultos: se deberá colocar de que fecha a qué fecha es válida la Fianza de Vicios Ocultos.



187/441

47) Número de Acta de Entrega-Recepción de la Obra: se deberá ingresar el número que contiene el Acta de Entrega Recepción de Obra. 48) Fecha de AERO: Se debe capturar la Fecha de Elaboración del Acta de Entrega-Recepción de Obra.

49) Información del Sistema: Se desplegarán mensajes informativos en caso de existir alguna inconsistencia después de la captura de datos, estos mensajes pueden hacer referencia a las obras terminadas o a la información presupuestal.

INSTRUCTIVO

CÉDULA GENERAL DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN (IMOA): Difiere en su contenido con la Cédula General de Obras por Contrato en las siguientes columnas: (6) Presupuesto Base: se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra. (25) Insumos Presupuestados: se deberá colocar la cantidad presupuestada para la obra, ya sea en Material, Mano de Obra, Maquinaria y Equipo e Indirectos en la celda correspondiente. Esta cédula contiene las siguientes celdas para que el Ente llene de acuerdo a lo que se pide en cada columna.



188/441



189/441

1) Cuenta Contable de la Obra: Se deberá capturar la cuenta contable de la obra, la cual será signada al momento en que sea dada de alta la obra dentro de la cuenta del Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público o Bienes Propios “1235 o 1236”, respectivamente. 2) Nombre de la Obra o Acción: Se deberá capturar el nombre completo de la Obra o Acción, según Oficio de Autorización. 3) Localidad: Se deberá capturar la Localidad donde se ejecutaron los trabajos. 4) Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a ejecutar. 5) Recurso y año: Se deberán capturar las Siglas del recurso o fuente de financiamiento, autorizado para poder ejecutar la obra o acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM11, RP12. 6) Presupuesto Base: Se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra. 7) Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a administraciones anteriores o a la administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso. Fecha de inicio: 8) Programada: Se deberá capturar la fecha de inicio programada, la cual estará contenida en la ficha técnica. 9) Real: Se deberá capturar la fecha de inicio real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra. Fecha de Término: 10) Programada: Se deberá capturar la fecha de término programada, la cual estará contenida en la ficha técnica.

12) Real: Se deberá capturar la fecha de término real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra.



190/441

Inversión aprobada: 12) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda. 13) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según corresponda. 14) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda. 15) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados. 16) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra.



191/441

17) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa. 18) Ampliación de Metas: 19) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda. 20) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según corresponda. 21) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda. 22) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados. 23) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra. 24) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa.



192/441

25) Insumos Presupuestados: Se capturarán los montos de cada uno de los insumos necesarios para la óptima ejecución del a obra, (Material, Mano de Obra, Maquinaria y Equipo e Indirectos). 26) Término de la Obra: Se capturará el Número de AERO, al igual que la fecha de la misma. (27) Informes del Sistema: en estas celdas aparecen mensajes de alerta que indican posibles inconsistencias al momento del llenado de la cédula y que el Ente tiene la posibilidad de corregir.



193/441

INSTRUCTIVO

REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS (IMROM)

Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se recopilarán del expediente único de obra.

A continuación se da una breve definición de cada uno de estos campos.



194/441

1) Cuenta contable ó clave de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar la cuenta contable o número único asignado

por la Entidad Fiscalizable.

2) Nombre de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar el nombre completo de la acción, reparación ó mantenimiento,

según oficio de autorización.


4) Recurso: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento, indicando el año del mismo (dos últimos dígitos). Ej.: RP 12.

(Recursos Propios 2012).

5) Presupuesto: Se deberá capturar el importe del presupuesto que se ejercerá para la realización de los trabajos, el cual puede ser

acumulable.

6) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Públicos Municipales, Recursos Estatales y Otros

Recursos): Se deberá capturar el importe de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la acción, reparación o

mantenimiento.



195/441

7) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá capturar los importes de cada uno

de los insumos necesarios para la óptima ejecución de la acción, reparación o mantenimiento. Pueden ser Materiales, mano de obra y/o maquinaria y equipo.



196/441

INSTRUCTIVO

APOYOS (IMA)




197/441

1) Cuenta contable ó Clave del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar la Cuenta Contable ó clave del apoyo ó acción asignado por la

unidad ejecutora.

2) Nombre del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar el nombre completo del apoyo o acción, según oficio de autorización.


4) Recurso: Se deberán capturar las siglas de la fuente de financiamiento, así como indicar el año del mismo (dos últimos dígitos). Ej.: RP

12 (RECURSOS PROPIOS 2012)

5) Presupuesto Programado: Se deberá Capturar el importe de la inversión aprobada, dependiendo del recurso o programa.

6) Fecha de inicio:

Programada: Fecha en la que se aprobó el apoyo

Real: Fecha cuando se entregó el apoyo. 7) Fecha de termino:

Programada: Fecha en que se entregó el apoyo.

Real: Fecha en que se entregó el apoyo.

8) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes): Se deberá Capturar el importe de la inversión aprobada, dependiendo del recurso o programa.



198/441

9) Ampliación de metas (Pueden ser Recursos del fondo, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes): colocar en que recurso y en qué cantidad se supero la meta establecida.

10) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá capturar el importe o monto de los

insumos que se utilicen durante la ejecución de los trabajos a realizar.

11) Comprobación (en caso de que aplique)

Lista de beneficiarios: colocar la fecha de la lista de beneficiarios. Carta de petición y agradecimiento): colocar las fechas de recepción de dichas cartas.



199/441

DEL _____ AL _______ DE ______________________ DE ______(2)

HOJA _____ DE ______(3)

4200 1

PARTICIPACIONES Y

APORTACIONES (15)

4200 2 TRANSFERENCIAS,

ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS (16)

4300 1 INGRESOS

FINANCIEROS (17)

4300 2 BENEFICIOS

POR VARIACIÓN DE

INVENTARIOS (18)

4300 3 DISMINUCIÓN DE

ESTIMACIONES,

PROVISIONES Y

RESERVAS POR EXCESO

(19)

4300 4 OTROS

INGRESOS (20)

TOTALES:(23)

APARTADO DE FIRMAS:(24)

LOGO

AUXILIAR DE INGRESOS

MUNICIPIO: (1)

C O N C E P T O

FECHA(4)

PRESIDENTE MUNICIPAL SINDICO MUNICIPAL SECRETARIO MUNICIPAL

NO. DE RECIBO(5) CONTRIBUYENTE(6) 4100 1 IMPUESTOS(7)

TESORERO MUNICIPAL

4100 9 CONTRIB. NO

COMPREND. EN LAS FRAC.

DE LA LI CAUSADAS EN

EFAPL ó PAGO (14)

4300 5 INGRESOS

EXTRAORDINARIOS

(21)

TOTAL(22)

4100 2 CUOTAS Y

APORTACIONES DE

SEGURIDAD SOCIAL

(8)

4100 3 CONTRIBUCIONES

DE MEJORAS(9)4100 4 DERECHOS(10)

4100 5 PRODUCTOS

DE TIPO CORRIENTE

(11)

4100 6

APROVECHAMIENTOS DE

TIPO CORRIENTE (12)

4100 7 INGRESOS

POR VENTA DE

BIENES Y

SERVICIOS (13)



200/441

FORMATO: AUXILIAR DE INGRESOS OBJETIVO: Reportar los ingresos que por contribuciones y demás ingresos recauda la entidad.


1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponda; por ejemplo:


2. DEL __ AL __ DE __ DE__: Anotar el período que comprende el Auxiliar de Ingresos, por ejemplo:

del 01 al 31 de enero de 2013. 3. HOJA __DE__: Anotar el número progresivo de las hojas que integran el Auxiliar de Ingresos, por

ejemplo: Hoja 1 de 10. 4. FECHA: Anotar la fecha en que se expidió el recibo de ingresos que se reporta, en forma

consecutiva. 5. No. DE RECIBO: Anotar el folio del recibo de ingresos que se reporta, consecutivamente. 6. CONTRIBUYENTE: Anotar el nombre del contribuyente de quién se expide el recibo de ingresos. 7. 4100 1 IMPUESTOS: Anotar el importe de los ingresos que por concepto de impuestos recauda la

entidad. 8. 4100 2 CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL: Anotar el importe de los ingresos

que por concepto de cuotas y aportaciones de seguridad social recauda la entidad, como aportaciones para fondos de vivienda, cuotas para el seguro social, etc.

9. 4100 3 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS: Anotar el importe de los ingresos que por concepto de

contribuciones de mejoras percibe la entidad, derivados de la realización de obras públicas o de acciones de beneficio social.

10. 4100 4 DERECHOS: Anotar el importe de los ingresos que por sus actividades de derecho privado,

así como por el uso, aprovechamiento y enajenación de sus bienes perciban las entidades. 11. 4100 5 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE: Anotar el importe de los ingresos que obtengan por

concepto de productos de tipo corriente, por ejemplo: productos derivados del uso y aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público como arrendamiento y explotación de bienes muebles e inmuebles, impresos y papel especial, entre otros.

12. 4100 6 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE: Anotar el importe de los ingresos que percibe la Entidad por concepto de aprovechamientos de tipo corriente, por ejemplo: incentivos derivados de la colaboración fiscal, indemnizaciones, reintegros, etc.

13. 4100 7 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS: Anotar el importe de ingresos por venta

de bienes y servicios que recibe la entidad, tanto a organismos descentralizados como a entidades paraestatales empresariales no financieras.



201/441

14. 4100 9 CONTRIBUCIONES NO COMPRENDIDAS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADAS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN ó PAGO: Anotar el importe de los ingresos que obtiene la entidad por éste concepto.

15. 4200 1 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES: Anotar el importe de las participaciones, aportaciones ó convenios que reciba la entidad.

16. 4200 2 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS: Registrar ingresos que por éste concepto reciba la entidad como: transferencias internas y asignaciones al sector público, subsidios y subvenciones, ayudas sociales, pensiones y jubilaciones, entre otros.

17. 4300 1 INGRESOS FINANCIEROS: Corresponden a la utilidad por participación patrimonial, intereses ganados de valores, créditos, bonos y otros; así como otros ingresos financieros.

18. 4300 2 BENEFICIOS POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS: Registrar ingresos derivados de beneficios por variación de inventarios tanto de mercancías para reventa, terminadas, en proceso de elaboración, etc.

19. 4300 3 DISMINUCIÓN DE ESTIMACIONES, PROVISIONES Y RESERVAS POR EXCESO: Anotar el importe de los ingresos que percibe la Entidad por concepto de disminución de estimaciones, provisiones y reservas por exceso, como: disminución de estimaciones por pérdidas o deterioro de activos circulantes, no circulantes por exceso, disminución de provisiones a corto y largo plazo por exceso y disminución de reservas de capital por exceso.

20. 4300 4 OTROS INGRESOS: Registrar ingresos correspondientes a ejercicios anteriores, bonificaciones y descuentos obtenidos, diferencias de cambio positivas, diferencias de cotización positiva en valores negociables u otros ingresos varios.

21. 4300 5 INGRESOS EXTRAORDINARIOS: Registrar los ingresos que por financiamientos reciba la entidad.

22. TOTAL: Anotar el resultado de la suma horizontal de las columnas (7), (8), (9), (10), (11), (12), (13),

(14), (15), (16), (17), (18), (19), (20) y (21). 23. TOTALES: Anotar la suma de manera vertical de cada una de las columnas (7), (8), (9), (10), (11),

(12), (13), (14), (15), (16), (17), (18), (19), (20) y (21). 24. APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se




202/441

(1)

(2)

(3) (4)

LOGO

PÓLIZA DE INGRESOS

FECHA HOJA DE

MUNICIPIO

PÓLIZA No.

NÚMERO CONSECUTIVO

DE MOVIMIENTO (5) CUENTA (6) CONCEPTO (7) REFERENCIA (8) PARCIAL (9) DEBE (10) HABER (11)

SUMAS IGUALES (12) $ $

ELABORÓ (14) REVISÓ (14) TESORERO (14)

DESCRIPCIÓN (13)



203/441

FORMATO: PÓLIZA DE INGRESOS

OBJETIVO: Registrar contablemente los ingresos que reciba la entidad, de acuerdo con el catálogo de cuentas de ingreso en términos de la Ley de Ingresos vigente.


1. MUNICIPIO: Anotar el nombre de la entidad; seguido del número que le corresponda, por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.

2. PÓLIZA No.___: Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda.

3. FECHA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.

4. HOJA ___ DE ___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo: Hoja 1 de 2.

5. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada registro contable de la póliza.

6. CUENTA: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten, de acuerdo al catálogo de cuentas vigente.

7. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando. 8. REFERENCIA: Registrar el importe de cada subcuenta.. 9. PARCIAL: Se afectará los montos en lo relativo a las subcuentas, que integran cada cuenta. 10. DEBE: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los cargos

de cada cuenta.

11. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los abonos de cada cuenta.

12. SUMAS IGUALES: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales. 13. DESCRIPCIÓN: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.





204/441

DE (4)

CONCEPTO (7) PARCIAL (9)

$

TESORERO (14)REVISÓ (14)ELABORÓ (14)

LOGO

PÓLIZA DE DIARIO

MUNICIPIO (1)

NÚMERO

CONSECUTIVO DE

MOVIMIENTO (5)

CUENTA (6) REFERENCIA (8) DEBE (10) HABER (11)

PÓLIZA No. (2)

FECHA (3) HOJA

SUMAS IGUALES (12) $ $

DESCRIPCIÓN (13)



205/441

FORMATO: PÓLIZA DE DIARIO

OBJETIVO: Registrar contablemente las operaciones realizadas en la entidad, que no impliquen una

entrada o salida de dinero.




2. PÓLIZA No.___: Anotar el número progresivo de póliza que le corresponda.

3. FECHA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.

4. HOJA ___ DE___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo: Hoja

1 de 3.

5. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a

cada registro contable de la póliza.

6. CUENTA: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten de acuerdo al catálogo de

cuentas vigente.

7. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando.

8. REFERENCIA: Anotar el documento (s): No. de cheque, No. de póliza o No. de factura, que generan

el registro contable.

9. PARCIAL: Registrar el importe de cada subcuentas.

10. DEBE: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los cargos

de cada cuenta.

11. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los

abonos de cada cuenta.

12. SUMAS IGUALES: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales.

13. DESCRIPCIÓN: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.



206/441


indican. En cada caso se deberá anotar la profesión, nombre completo y cargo, estampar su firma

autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello

deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.



207/441

MUNICIPIO

PÓLIZA No.

FECHADE (4)

CUENTA (6) CONCEPTO (7) PARCIAL (9)

TESORERO (14)REVISÓ (14)ELABORÓ (14)

(3) HOJA

NÚMERO CONSECUTIVO

DE MOVIMIENTO (5) REFERENCIA (8) DEBE (10) HABER (11)

LOGO

PÓLIZA DE EGRESOS

(1)

(2)

SUMAS IGUALES (12)

DESCRIPCIÓN (13)



208/441

FORMATO: PÓLIZA DE EGRESOS OBJETIVO: Registrar contablemente las operaciones realizadas por la entidad, por las que se afecten las

salidas de dinero. INSTRUCTIVO DE LLENADO



2. PÓLIZA ___: Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda. 3. FECHA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza. 4. HOJA ___DE___: Anotar el número de hojas que integran la póliza, por ejemplo: Hoja 1 de 4. 5. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a

cada registro contable de la póliza. 6. CUENTA: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten de acuerdo al catálogo de

cuentas vigentes. 7. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando. 8. REFERENCIA: Anotar el folio de los documentos, No. de factura, No. de nota o de remisión que

soporte el registro contable. 9. PARCIAL: Se afectarán los montos, en lo relativo a las subcuentas que integran cada cuenta. 10. DEBE: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los cargos

de cada cuenta. 11. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los

abonos de cada cuenta. 12. SUMAS IGUALES: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales. 13. DESCRIPCIÓN: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.





209/441

LOGO

PÓLIZA CHEQUE

NOMBRE (2)

CANTIDAD (3) $ (

FECHA EN QUE SE EXPIDE (1)

BANCO (4) FIRMA DE RECIBIDO.

NÚMERO DE CUENTA (5) (7)

)

POR ACUERDO DEL C. PRESIDENTE MUNICIPAL

AL. C. TESORERO MUNICIPAL

PÁGUESE AL C. (8) LA CANTIDAD DE $ (9)

NÚMERO DE CHEQUE (6)

POR CONCEPTO DE: (10)

PÓLIZA No. (11) FECHA (12) HOJA DE (13)

NÚMERO

CONSECUTIVO DE

MOVIMIENTO (14)

CUENTA (15) CONCEPTO (16) REFERENCIA (17) PARCIAL (18) DEBE (19) HABER (20)

SUMAS IGUALES (21)

ELABORÓ (22) REVISÓ (22)

TESORERO (22)



210/441

FORMATO: PÓLIZA CHEQUE OBJETIVO: Registrar simultáneamente los mismos datos del cheque y sus registros contables. INSTRUCTIVO DE LLENADO

1. FECHA EN QUE SE EXPIDE: Anotar la fecha de expedición del cheque, por ejemplo: 21 de enero de

2013. 2. NOMBRE: Anotar el nombre del beneficiario. 3. CANTIDAD $: Anotar con número y letra la cantidad que ampara el importe del cheque. 4. BANCO: Anotar el nombre del banco donde se tiene registrada la cuenta. 5. NÚMERO DE CUENTA: Anotar el número de cuenta bancaria al que corresponde el cheque. 6. NÚMERO DE CHEQUE: Anotar el número de cheque que se expide. 7. FIRMA DE RECIBIDO: Anotar fecha, nombre y firma de la persona que recibe el cheque. 8. PÁGUESE AL C.: Anotar el nombre del beneficiario a favor de quien se expide el cheque. 9. CANTIDAD DE $: Anotar con número y letra la cantidad que ampara el importe del cheque expedido. 10. POR CONCEPTO DE: Anotar una breve descripción del motivo por el cual se está pagando dicho

cheque. 11. PÓLIZA No.: Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda. 12. FECHA: Anotar la fecha de elaboración de la póliza. 13. HOJA___ DE ___: Anotar el número progresivo de hojas que integran la póliza, por ejemplo: Hoja 1 de 4. 14. NÚMERO CONSECUTIVO DE MOVIMIENTO: Anotar el número consecutivo que le corresponde a

cada registro contable de la póliza. 15. CUENTA: Anotar la clave de la cuenta y subcuenta que le corresponda de acuerdo al catálogo de

cuentas vigente. 16. CONCEPTO: Anotar el nombre de la cuenta que está afectando. 17. REFERENCIA: Anotar el folio de los documentos que dan origen a la póliza. 18. PARCIAL: Registrar el importe de cada subcuenta. 19. DEBE: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los cargos

de cada cuenta.



211/441

20. HABER: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los abonos de cada cuenta.

21. SUMAS IGUALES: Anotar la suma de los cargos y abonos, las cuales deben coincidir.





212/441

FORMATOS EVALUACIÓN DE PROGRAMAS MUNICIPALES

FORMATOS

EVALUACIÓN DE

PROGRAMAS

MUNICIPALES



213/441

Formatos para Ayuntamientos


Cobertura en Seguridad Pública Municipal.

Índice de Denuncias.

Denuncias Conciliadas.

Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública.

Patrullas en Operación.

Porcentaje de Seguridad Pública Armada.

Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de Fuego.

Zonas de Riesgo Protegidas.

Inhumaciones en Panteones Municipales.

Promoción del Arte y la Cultura.

Transferencias de Recursos al Deporte.


Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral.



Alumbrado Público.

Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos.

Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos.

Pavimentación de Caminos y Vialidades.

Participación Social en la Gestión Pública Municipal.

Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia.




Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento.


Competencia Laboral del Director de Obras.





Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado DIF.



Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral.



Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.



Autonomía Financiera.


Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FISM.

Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FORTAMUNDF.

Información para Evaluar el Desempeño Mensual del GEM, en la Transferencia de los Recursos a los Municipios.



214/441

Información para Evaluar el Desempeño Anual del FISM y FORTAMUNDF.

Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM8C).

Formatos para Organismos Descentralizados de Agua y Saneamiento





















Formatos para Sistemas Descentralizados Municipales DIF


Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF.

Índice de Casos Comprobados de Maltrato.

Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr Conciliación.

Productividad en Consultas Médicas.

Focalización de Desayunos Escolares.

Atención a Personas Discapacitadas.

Atención Integral a los Adultos Mayores.

Atención Integral a la Madre Adolescente.

Atención Integral a Adolescentes y Jóvenes para su Desarrollo Social.










215/441






Formatos para el Organismo Descentralizado para el Mantenimiento de Vialidades de Cuautitlán Izcalli












Formatos para los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte

Habitantes por Canchas Municipales.













216/441

FORMATOS

PARA

AYUNTAMIENTOS



217/441

LOGO

MUNICIPIO : ______________________________________ NÚM. ___________ (1)

AL_____ DE___________________ DE __________ (2)

TOTAL

NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt. Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los

juicios de carácter laboral, civil, administrativo y de amparo.

CIVILES ADMINISTRATIVOS DE AMPAROOBSERVACIONES (5)

Total de juicios interpuestos en

contra

de la entidad municipal

LABORALESREQUERIMIENTOS (3)

Elaboró Responsable Síndico


REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE

EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES

Número de juicios municipales

ganados a favor

de la entidad municipal

RESPUESTA (4)



218/441

puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.

6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá

anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,

además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y

sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.

4.-RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo

y de amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los

juicios de carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En

la columna de Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios municipales laborales, civiles,

administrativos y de ámparo absolutorios a favor de la entidad municipal, así mismo colocar el resultado de

sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de ámparo interpuestos en contra de la entidad

municipal.

que se reporta. Ejemplo: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013.

3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.

5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual

2.- AL_____DE__________DE_____ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información

FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE


OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total

de


1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,

101.



219/441

LOGO

MUNICIPIO: ___________________________________________ NÚM. ________________________ (1)

DEL ________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)


COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)DEL MES

Elaboró Responsable Director de Seguridad

Pública y Tránsito

Población total

(INEGI)

NOTA: Formato de carácter mensual que se presentará en archivo de texto .txt. Deberá remitir la plantilla de policías en el primer informe y, en su caso, cuando sufra

modificaciones. En la segunda variable se anotará el total de habitantes según INEGI.

Número de policías




220/441


4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento, el

número de policías durante periodo que se informa; en el segundo requerimiento deberá

colocar la población total durante el mismo periodo.

5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal

en el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el

formato.

6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada

caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta

azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello

deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o

rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.


COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL

OBJETIVO: Refleja el número de policías activos por cada 1,000 habitantes.

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde,

por ejemplo: Toluca, 101.

2.- DEL _____ AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la

que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el

formato.



221/441

LOGO

MUNICIPIO: ___________________________________________ NÚM. ________________________ (1)

DEL ________ DE ___________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)


ÍNDICE DE DENUNCIAS

REQUERIMIENTOS (3)RESPUESTA (4) OBSERVACIONES (5)

DEL PERIODO ACUMULADO

Número de denuncias ante la oficialía

conciliadora. ______________________ ______________________

Elaboró Responsable Síndico Municipal

Población total. _______________________

(INEGI)

NOTA: Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del control de denuncias interpuestas

en oficialías conciliadoras de la entidad municipal.




222/441


ÍNDICE DE DENUNCIAS







OBJETIVO: Determinar la incidencia de denuncias por cada 1,000 habitantes.



2.- DEL _________ DE __________ AL ____ DE ____________ DE ______: Se

debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1

de enero al 31 de marzo de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para

alimentar el formato.

4.- RESPUESTA: En el primer renglón en la columna "Del Periodo", deberá anotar el

número de denuncias ante la Oficialía Conciliadora durante el trimestre que se informa y en

la columna de "Acumulado" se anotará el número total de denuncias atendias por la

entidad municipal desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe trimestral que se

reporta, según conste en el control de denuncias que tenga implementado la entidad

municipal; en el segundo renglón en la columna del Periodo se anotará el número total de

poblacion según INEGI.



formato.



223/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


DENUNCIAS CONCILIADAS

DEL ________ DE ___________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)DEL PERIODO ACUMULADO

Denuncias conciliadas. ______________________ ______________________


Total de denuncias interpuestas. _______________________ ______________________

NOTA: Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del control de denuncias interpuestas en oficialías

conciliadoras de la entidad municipal.




224/441


FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR

DE DENUNCIAS CONCILIADAS






OBJETIVO: Permite conocer el porcentaje de denuncias conciliadas respecto a las

interpuestas en las oficialías conciliadoras.

1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde,


2.- DEL _________ DE __________ AL ____ DE ____________ DE ______: Se

debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1



4.- RESPUESTA: En el primer renglón en la columna "Del Periodo", deberá anotar el

número de denuncias conciliadas durante el trimestre que se informa, y en la columna

"Acumulado" se anotará el número total de denuncias conciliadas por la entidad municipal

desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe trimestral que se reporta, según

conste en el control de conciliaciones que tenga implementado la entidad municipal. En el

segundo renglón en la columna "Del Periodo" se anotará el número total de denuncias

interpuestas en las oficinas conciliadoras de la entidad municipal y registradas en el control

correspondiente durante el trimestre que se informa, y en la segunda columna el total de

denuncias interpuestas desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe que se

presente.



formato.



225/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ________ DE ___________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)

Total


TIEMPO DE RESPUESTA A EMERGENCIAS EN SEGURIDAD PÚBLICA

REQUERIMIENTOS (3)

Observaciones (4)No. Consecutivo Tipo de emergencia Tiempo de respuesta (en minutos)

Elaboró ResponsableDirector de Seguridad

Pública Municipal

NOTA: Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del registro de llamadas de emergencia en materia

de seguridad pública atendidas por la entidad municipal. Asímismo deberá anexar la bítacora de atención de emergencias a travéz de llamadas telefónicas.




226/441

TIEMPO DE RESPUESTA A EMERGENCIAS EN SEGURIDAD PÚBLICA


3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para

alimentar el formato.- En la primer columna, deberá anotar el número consecutivo de

emergencias atendidas; en la segunda columna se anotará el tipo de emergencia, por lo

que deberá detallar el motivo de la llamada, ejemplo: asalto, robo, escandalo en la vía

pública, etc. y en la tercer columna el Tiempo de Respuesta (en minutos) en que los

elementos de seguridad pública llegarón a atender la contingencia. Frente a la palabra

Total en la parte sombreada del formato, colocar la suma de los Tiempos de Respuesta en

minutos.

4.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad

municipal en el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información

plasmada en el formato.







OBJETIVO: Identifica el tiempo promedio en el que el cuerpo de seguridad pública

municipal responde a emergencias.

1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde,


2.- DEL _________ DE __________ AL ____ DE ____________ DE ______: Se

debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1°

de enero al 31 de marzo de 2013.



227/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

(INEGI)

_______________________


PATRULLAS EN OPERACIÓN

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)DEL MES



Pública y Tránsito

Habitantes del municipio

NOTA: Formato de carácter semestral, se deberá presentar en archivo de texto .txt.

Patrullas en operación (en

funcionamiento)

Número del parque vehicular de patrullas______________________

______________________



228/441

PATRULLAS EN OPERACIÓN


4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento el total

del parque vehicular de patrullas en el municipio; en el segundo renglón las patrullas en

operación (en funcionamiento) y en el tercer requerimiento el total de habitantes en el

municipio conforme al último Censo del INEGI.



formato.







OBJETIVO: Muestra la cantidad de patrullas en operación por cada 1,000 habitantes.



2.- DEL ____ AL ______ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la

que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.


formato.



229/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARMADA

AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

REQUERIMIENTOS (3) RESPUESTA (4) OBSERVACIONES (5)

Pública Municipal

Número de policías con arma de fuego.

Total de policías efectivos en la plantilla

(No en funciones administrativas)

NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del control de cuerpos de seguridad

armados de la entidad municipal.





230/441

PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARMADA




formato.







OBJETIVO: Conocer el porcentaje de policías con armas de fuego en la entidad municipal.



2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.



4.- RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número total de policías armados

de la entidad municipal, según conste en el control de elementos armados que tenga

implementado la entidad municipal. En el segundo renglón se anotará el número total de

policías en la plantilla de la entidad municipal y registrados en el control correspondiente,

durante el periodo que se informa.



231/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Pública Municipal

NOTA: Formato de carácter semestral, se deberá presentar en archivo de texto .txt.. La información de este documento se obtiene del control de

cuerpos de seguridad armados de la entidad municipal y de los egresados de los cursos de adiestramiento y capacitación.



Número de elementos de seguridad pública

capacitados en manejo de armas de fuego.

Total de elementos de seguridad pública en

la plantilla.


ELEMENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA CAPACITADOS EN MANEJO DE ARMAS DE FUEGO

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)OBSERVACIONES (5)

DEL PERIODO



232/441

ELEMENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA CAPACITADOS EN MANEJO

DE ARMAS DE FUEGO








OBJETIVO: Conocer el porcentaje de elementos de seguridad pública capacitados en el

manejo de armas de fuego.



2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.



4.- RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar, en el primer requerimiento,

el número de elementos de seguridad pública capacitados en manejo de armas de fuego

durante periodo que se informa; en el segundo requerimiento deberá colocar total de

elementos de seguridad pública en la plantilla durante el mismo periodo.



formato.



233/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Elaboró Responsable Titular de Protección Civil

Zonas de riesgo protegidas.

Total de zonas de riesgo que se

identifican en el municipio, según su

Atlas de Riesgo Municipal.

______________________

______________________


NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt, además debe remitir un ejemplar

digitalizado del Atlas de Riesgo (Artículo 81 de la Ley Orgánica Municipal) o cuando éste se modifique o amplie.


ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS

REQUERIMIENTOS (3)RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

SEMESTRAL



234/441

ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS


3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el formato.

5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual

puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.

6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se

deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello

correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello

invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el


OBJETIVO: Determina el porciento de zonas de riesgo que se protegen respecto al total de las zonas

de riesgo de la entidad municipal.

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Toluca, 101.

2.- AL __________ DE __________DE __________: Se debe señalar el año a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.

4.-RESPUESTA: En la columna "Semestral" deberá anotar en el primer requerimiento las zonas de

riesgo protegidas que fueron monitoreadas durante el periodo que se informa y en el segundo

requerimiento el número total de zonas de riesgo identificadas en el municipio.



235/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Inhumaciones en panteones municipales

(panteones de todo el territorio

municipal)

______________________

Total de defunciones registradas (en

todo el municipio)._______________________

NOTA: Este formato se requisita anualmente, se presenta en el informe de diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Indicar en la columna de observaciones, en su

caso, alguna aclaración del porqué se registraron más inhumaciones que defunciones en el periodo. Entendiéndose por inhumación a la sepultura de un cadáver en el panteón


Elaboró Responsable Tesorero



236/441

INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES




formato.







OBJETIVO: Conocer el número de Servicios de Inhumaciones realizados en panteones

públicos municipales con respecto al total de defunciones.

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad pública municipal, seguido del número que le

corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.

2.- AL____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a

la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.


formato.

4.-RESPUESTA: En el primer concepto se anota el número total de inhumaciones

realizadas en panteones municipales (panteones en todo el territorio municipal) desde el

inicio del año hasta el final del mismo periodo, según conste en los libros de registro de las

oficinas de panteones. En el segundo requerimiento se coloca el total de defunciones

suscitadas por el mismo periodo que se reporta según lo que contenga el libro de actas del

registro civil.



237/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

______________________


PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA

REQUERIMIENTOS (3)




Elaboró Responsable (6)

Director de Promoción

de la Cultura y el

Deporte

Número de asistentes al total de eventos

culturales _______________________ _______________________

NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt.

Inversión total en eventos culturales ______________________



238/441

PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA


5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el

cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.

6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso

se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar

el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse

pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin

responsabilidad para el OSFEM.


OBJETIVO: Señala la inversión per cápita en promoción del arte y la cultura, que será

comparado con la media estatal.

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por

ejemplo: Toluca, 101.

2.- DEL _________ AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la

fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de

2013.


formato.

4.-RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar en el primer requerimiento, la

inversión total en eventos culturales durante el periodo que se informa; en el segundo

requerimiento deberá colocar el número de asistentes al total de eventos culturales durante el

mismo periodo. En la segunda columna "Acumulado" se anotará la inversión total en eventos

culturales desde el primer mes del año hasta la fecha que se informa, en el segundo concepto

deberá anotar el número de asistentes al total de eventos culturales durante el mismo periodo.



239/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)


Presupuesto de egresos______________________ _______________________

NOTA: Formato de carácter semestral en archivo de texto .txt; anexar el Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global).


ACUMULADO


TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE

REQUERIMIENTOS (3)


DEL MES

Total de transferencias al instituto

municipal de cultura física y deporte o a la

dependencia del deporte municipal

______________________ ______________________



240/441

TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE


4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento, el total de

transferencias al Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte o a la dependencia del deporte

municipal durante periodo que se informa. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el monto

otorgado al Organismo municipal del deporte desde el primer día del año hasta la fecha que se

informa, en el segundo concepto deberá anotar el total de egresos obtenidos por el ayuntamiento

durante el mismo periodo.



6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se

deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello


invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.


OBJETIVO: Expresa el porcentaje de recursos canalizados al deporte.


Toluca, 101.

2.- DEL ______ Al __________DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la

que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.



241/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

D. Recolección de Basura

Elaboró Responsable Titular de Servicios Publicos

B. Calles Pavimentadas ______________________

C. Drenaje _______________________

_______________________

NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan es el número de

viviendas que cuentan con cada uno de los servicios públicos requeridos en el formato, por lo que no es válido que remitan datos por localidad, kilómetro, metro cúbico, comunidad o cualquier otra

unidad de medida distinta, los incisos A y C sólo los requisitan los municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.

A. Agua potable _______________________

1. Total de Viviendas en el municipio. ______________________


2. Número de viviendas que cuentan con

servicios de:

REQUERIMIENTO DE INFORMACION QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE

SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA


AL __________ DE____________________DE__________ (2)



242/441

SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA


4.- RESPUESTA: En la primer fila o renglón se anotará el número total de viviendas con que cuenta la

entidad municipal, en la segunda columna se acentará el número de viviendas a las que se les

proporciona cada uno de los servicios que se describen en los incisos A, B, C y D; cabe aclarar que los

ayuntamientos que cuentan con Organismo Descentralizado de Agua, no deberán requisitar los incisos A y

C.




anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello

correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría

el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.

FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE

OBJETIVO: Conocer el porcentaje de las viviendas de la entidad municipal que cuentan con servicios

públicos básicos.

1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Toluca, 101.

2.- AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se

reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.

3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.



243/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE INTERÉS CATASTRAL

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Número de predios urbanos regularizados

al final del periodo.

Total de predios urbanos irregulares al

inicio del periodo.

NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt.





244/441


ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE

INTERÉS CATASTRAL



caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,

colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben

encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin


OBJETIVO: Muestra el porcentaje de predios incorporados al padrón catastral.



2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el

formato.

4.- RESPUESTA: En el primer renglón en la columna Respuesta, deberá anotar el número de

predios urbanos incorporados a zonas de interés catastral al final del periodo en la entidad

municipal, según conste en el padrón catastral, y en el segundo renglón se anotará el número

total de predios urbanos no incorporados a zonas de interés catastral al inicio del periodo.

5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en

el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el

formato.



245/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

______________________


CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

REQUERIMIENTOS (3)




Elaboró Responsable Tesorero Municipal

Total de población _______________________

(INEGI)

NOTA: Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. El total de habitantes se debe obtener de una fuente oficial como INEGI, este formato sólo lo requisitan los

municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.

Volumen total de agua potable (en metros

cúbicos) entregado a usuarios ______________________



246/441











OBJETIVO: Muestra el consumo per cápita de agua potable.



2.- AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de marzo de 2013.


formato.

4.-RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar en el primer requerimiento, el

volumen total de agua potable (en metros cúbicos) entregado a usuarios durante periodo que

se informa; en el segundo requerimiento deberá colocar el total de población conforme al último

censo del INEGI. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el volumen total de agua

potable (en metros cúbicos) entregado a usuarios desde el primer trimestre del año hasta el

periodo que se informa.



247/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Elaboró Revisó Responsable


NOTA: Indicador de carácter semestral en archivo de texto .txt. Se presenta en el informe mensual de junio y diciembre de cada año, este formato sólo lo requisitan los

municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.

___________________Volumen tratado

____________________Volumen total generado


VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS


AL __________ DE____________________DE__________ (2)



248/441






4.- RESPUESTA: Se anotará en el primer renglón el volumen acumulado de agua que se trató en el

periodo que se reporta. En el segundo renglón indicar el volumen de agua que se descargó en el periodo

que se reporta.


puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.


Toluca, 101.

2.- AL ____ DE _______ DE _______: Se debe señalar el año al que corresponde la información que se




OBJETIVO: Mide la proporción del volumen de agua en tratamiento respecto al total de aguas residuales.




249/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Elaboró Responsable Titular de Servicios Públicos

Total de localidades. _______________________

Localidades con alumbrado público. ______________________ ______________________


NOTA: Este formato es de frecuencia semestral, se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de textp .txt. Deberá entenderse por localidad lo que se especifica en el

Art. 9 de la Ley Orgánica Municipal.


ALUMBRADO PÚBLICO

REQUERIMIENTOS (3)


SEMESTRAL ACUMULADO

AL __________ DE____________________DE__________ (2)



250/441

ALUMBRADO PÚBLICO

4.- RESPUESTA: En la columna "Semestral", registrar en el primer renglón el número total de

localidades de la entidad municipal que cuentan con el servicio de alumbrado público durante

el periodo que se reporta, en el segundo renglón el total de localidades que se encuentran

ubicadas en el territorio de la entidad municipal. En la columna "Acumulado", se anotarán el

número de las localidades que a la fecha del reporte cuentan con el servicio de alumbrado

público.



formato.







OBJETIVO: Muestra el porcentaje de atención a la demanda ciudadana relativa al alumbrado

en función de localidades.



2.- AL ____ DE _____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el

formato.




251/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Volumen de desechos sólidos tratados

Volumen de desechos sólidos generados

NOTA: Este formato es de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt.





252/441

CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,

101.


OBJETIVO: Señalar la proporción del volumen en toneladas de los desechos sólidos que son tratados

diariamente, en la entidad municipal en relación al volumen total de basura generada al día.


2.- AL _______ DE __________ DE __________ : Se debe señalar el año al que corresponde la información

que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.


4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el total del volumen de desechos sólidos tratados por la

entidad municipal durante todo el periodo; en el segundo renglón se indicará el volumen total de desechos

sólidos generados en el territorio de la entidad municipal.

5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede

realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.

6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar

la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además

de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería

causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.



253/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

REQUERIMIENTOS (3)


SEMESTRAL ACUMULADO



______________________ ______________________Total de toneladas dispuestas de residuos

sólidos.

NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan deben ser en toneladas.

Gasto total de disposición final de residuos

sólidos.

______________________ ______________________



254/441

GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS

1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,

101.


OBJETIVO: Refiere el gasto de disposición de residuos sólidos por tonelada.


2.- AL ______ DE ______ DE ________: Se debe señalar el año al que corresponde la información que se



4.- RESPUESTA: En la columna "Semestral", registrar en el primer renglón el gasto total de disposición final de

residuos sólidos de la entidad municipal durante el periodo que se reporta, en el segundo renglón el total de

toneladas dispuestas de residuos sólidos que se generaron en el territorio de la entidad municipal. En la columna

Acumulado se anotará el total de gastos por disposición final de residuos sólidos a la fecha que se reporta y las

toneladas totales dispuestas de residuos sólidos.

5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede

realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.


la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además

de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería




255/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________


PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES

NÚM. _____________________ (1)

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Longitud de kilómetros de caminos y

vialidades pavimentados en el ejercicio

fiscal actual.

Longitud total de kilómetros de caminos y

vialidades no pavimentados al inicio del

periodo.

NOTA: Este formato es de carácter anual y se presenta en el informe de diciembre en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan deben de ser en kilómetros.


Elaboró Responsable Director de Obras Públicas



256/441


PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES







OBJETIVO: Representa el porcentaje en kilómetros lineales de caminos y vialidades que

fueron pavimentados en el periodo de gobierno, respecto a la longitud total de caminos y

vialidades que actualmente son de terracería.



2.- AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.


formato.

4.- RESPUESTA: En esta columna registrar en el primer renglón la longitud en kilómetros de

caminos y vialidades pavimentados de la entidad municipal durante el periodo que se reporta,

en el segundo renglón la longitud en kilómetros de caminos y vialidades no pavimentados al

inicio del ejercicio fiscal actual de la entidad municipal.



formato.



257/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt. Se crearán los consejos de participación ciudadana según el Art. 73 de la Ley Orgánica Municipal.


PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Consejos de participación ciudadana

integrados ________________________________

Número total de localidades ________________________________


Elaboró Responsable Director de Obras



258/441

PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL










OBJETIVO: Refleja el porcentaje de consejos de participación ciudadana integrados, respecto

del total de localidades en el municipio.



2.- AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la que



formato.

4.-RESPUESTA: En la columna Respuesta deberá anotar en el primer requerimiento, los

consejos de participación ciudadana integrados durante periodo que se informa; en el segundo

requerimiento deberá colocar el número total de localidades durante el mismo periodo.



259/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


_______________________________

NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt.



Número de obras con supervisión de

comités ciudadanos de control y vigilancia. _______________________________

Total de obras realizadas en el municipio.



260/441

SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE CONTROL Y

VIGILANCIA




formato.







OBJETIVO: Identifica la proporción de obras que se realizan bajo la supervisión de comités

ciudadanos de control y vigilancia.



2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la



formato.

4.- RESPUESTA: - En el primer renglon en la columna Respuesta, deberá anotar el número

de obras con supervisión de comités ciudadanos de control y vigilancia que se informa. En el

segundo renglón de la primera columna se anotará el total de obras realizadas en el municipio

durante el mes que se informa.



261/441

LOGO

MUNICIPIO: ___________________________________________

AL______DE________________DE_________ (2)


NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt.

HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO

NÚM.___________ (1)


Servidores Públicos adscritos a la entidad

municipal (operativos, mandos medios y

superiores). _______________________

Población Total en el territorio municipal

(INEGI)_______________________





262/441




cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está

evaluando o información que se integra.


se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y


encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin



OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.

1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por


2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al

indicador.

4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores públicos

(operativos, mandos medios y superiores) adscritos a la entidad municipal, según la nómina de

la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el número total de

habitantes de la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial la cual debe ser

INEGI.



263/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

NOTA: Este formato es de frecuencia semestral, se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt. Anexar en el primer semestre copia del documento que

avale la certificación del servidor público.


_______________________

Servidores públicos certificados en temas

de administración municipal ______________________ ______________________


Total de Servidores Públicos programados

a certificar por la entidad municipal.


PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL

REQUERIMIENTOS (3)


SEMESTRAL ACUMULADO

AL __________ DE____________________DE__________ (2)



264/441




caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul

y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben




OBJETIVO: Refleja la proporción de servidores públicos certificados respecto del total de

servidores públicos.



2.- DEL____ DE __________ AL ____ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la

fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de

junio de 2013.


indicador.

4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número de servidores públicos

certificados en temas de la administración municipal, y en el segundo requerimiento deberá

anotar el total de servidores públicos programados a certificar por la entidad municipal.


el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.



265/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO MUNICIPAL.

SI ( ) NO ( )

PUESTO PERIODO LUGAR

5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.

SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:

4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO MUNCIPAL.


INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO MUNICIPAL. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE

LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.

3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.

2.- GRADO ACADÉMICO__________________________________DOCUMENTO QUE LO

ACREDITA:____________________________________


COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL.

DATOS GENERALES (3)

SEXO



266/441

SI ( ) NO ( )

SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?

SI ( ) NO ( ) EN PROCESO ( )

NOTA:

Tesorero Municipal

6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN,

MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.

7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO

DE MÉXICO.

*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de cada

año en archivo de texto .txt.

* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida

por el IHAEM y certificado de último grado de estudios, sólo en el primer envió de información.

Nombre y Firma




267/441

COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL.


4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y

laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.

5.- APARTADO DE FIRMA: El Tesorero Municipal deberá anotar su profesión, nombre

completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por

ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que



OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero Municipal, para el desarrollo del cargo que le fue

conferido.



2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la

fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1o. de

enero al 30 de junio de 2013.

3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que

señala en el formato.



268/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

SI ( ) NO ( )




4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO.


SEXO

INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO. LEER DETENIDAMENTE

CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.


2.- GRADO

ACADÉMICO_________________________________

DOCUMENTO QUE LO

ACREDITA:_________________________________________


COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

DATOS GENERALES (3)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)



269/441

SI ( ) NO ( )


NOTA:

Secretario del Ayuntamiento

(5)


MAESTRÍAS, ETC. EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.

*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de

cada año en archivo de texto .txt.

* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación y certificado del último grado de

estudios, sólo en el primer envió de información.

Nombre y Firma




270/441

COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO


4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil laboral, según los

requerimientos solicitados en el cuestionario.

5.- APARTADO DE FIRMA: El Secretario del Ayuntamiento deberá anotar su profesión,

nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de

que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo

que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.


OBJETIVO: Mide la capacidad del Secretario del Ayuntamiento para el desarrollo del cargo que

le fue conferido.



2.-AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1o. de enero al 30 de junio de 2013.





271/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.

2.- GRADO ACADÉMICO

SI ( ) NO ( )




4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR MUNCIPAL.


INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL. LEER DETENIDAMENTE CADA

UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.


DOCUMENTO QUE LO ACREDITA


COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.

DATOS GENERALES (3)

SEXO



272/441

SI ( ) NO ( )



NOTA:

Contralor Interno Municipal


MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.

7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO

DE MÉXICO.

*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de cada

año en archivo de texto .txt.

* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación y certificado del último grado de estudios,

sólo en el primer envió de información.

Nombre y Firma




273/441

COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.




5.- APARTADO DE FIRMA: El Contralor Interno Municipal deberá anotar su profesión, nombre

completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por

ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que



OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno Municipal para el desarrollo del cargo que

le fue conferido.



2.-AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que






274/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE DIRECTOR DE OBRAS

SI ( ) NO ( )

EN CASO DE SER OTRA ANOTE EN QUE ÁREA AFÍN _______________________________________________________

SI ( ) NO ( )




2.- CUENTA CON TÍTULO EN INGENIERÍA O ARQUITECTURA


COMPETENCIA DEL DIRECTOR DE OBRAS

DATOS GENERALES (3)

SEXO

INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL DIRECTOR DE OBRAS. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE

LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.


4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE DIRECTOR DE OBRAS.



275/441

SI ( ) NO ( )


SI ( ) NO ( )


NOTA:


MAESTRÍAS, ETC.

Nombre y Firma

Director de Obras

7.- CUENTA USTED CON CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA LABORAL.

* Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de

cada año en archivos de texto .txt.

* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación, certificado de último grado de

estudios y certificado en competencia laboral, sólo en el primer envió de información.


Director de Obras



276/441

COMPETENCIA DEL DIRECTOR DE OBRAS




5.- APARTADO DE FIRMA: El Director de Obras deberá anotar su profesión, nombre completo

y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún

motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa

de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.


OBJETIVO: Mide la capacidad del Director de Obras Municipal para el desarrollo del cargo que

le fue conferido.



2.- AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que


3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del Director de Obras.



277/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Elaboró Responsable

Manual de organización

Organigrama actualizado y autorizado

Reglamento interior de trabajo

Manuales de procedimientos

¿CUÁNTOS Y CUÁLES?

NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Asímismo, deberá remitir evidencia de los documentos que reporte con vigencia mínima de tres

años y, en su caso, cuando sufran modificaciones.

Director de Administración


DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL

REQUERIMIENTOS:

OBSERVACIONES (5)Favor de identificar si cuenta con los

siguientes documentos (3)NO En Proceso % SI

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

Periodo de

Vigencia

RESPUESTA (4)




278/441



4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalado o si está en

proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos Manuales

de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.


cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.

6.- APARTADO DE FIRMA: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso


colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden




OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuentan con los documentos administrativos

normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.



2.- AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.


indicador.



279/441

MUNICIPIO _______________________________

AL _______ DE ________________________ DE _________(2)

PÁGINA WEB 3)____________________________________________________________________________________

SI NO

NÚM. _________ 1)

VI. La contenida en los acuerdos y actas de las

reuniones oficiales, de cualquier órgano colegiado

de los Sujetos Obligados;

VII. Presupuesto asignado y los informes sobre su

ejecución, en los términos que establece el

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado;

IV. La que contenga los sistemas, procesos,

oficinas, ubicación, costos y responsables de

atender las solicitudes de acceso a la información,

así como el registro de las solicitudes recibidas y

atendidas;

V. Nombre, dirección, teléfono y horarios de

atención al público de los responsables de las

Unidades de Información;

II. Directorio de servidores públicos de mandos

medios y superiores con referencia particular a su

nombramiento oficial, puesto funcional,

remuneración de acuerdo con lo previsto por el

Código Financiero; datos que deberán señalarse

de forma independiente por dependencia y entidad

pública de cada Sujeto Obligado;

III. Los programas anuales de obras y, en su caso,

la información relativa a los procesos de licitación

y contratación del área de su responsabilidad;

LOGO


Datos Generales (1)

TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA (5)

OBSERVACIONES (6)CUMPLE EVIDENCIA DOCUMENTAL

I. Leyes, reglamentos, decretos, acuerdos,

convenios, manuales de organización y

procedimientos y demás disposiciones en los que

se establezca su marco jurídico de actuación;



280/441

XVIII. Los informes de las auditorias realizadas

por los órganos de control interno, la Secretaría de

la Contraloría, los órganos de control interno de

los Poderes Legislativo y Judicial, las contralorías

de los órganos autónomos, el Órgano Superior de

Fiscalización, las contralorías municipales y

despachos externos y las aclaraciones que

correspondan;

XVI. Índices de información clasificada como

reservada y listado de bases de datos personales

que cada sujeto obligado posee y maneja;

XVII. Expedientes concluidos relativos a la

expedición de autorizaciones, permisos, licencias,

certificaciones y concesiones;

XIV. Planeación, programación y contenidos de la

información que difundan a través de los diversos

medios escritos y electrónicos;

XV. Agenda de reuniones públicas a las que

convoquen los titulares de los sujetos obligados;

XII. Convenios que suscriban con otros entes de

los sectores público, social y privado;

XIII. Mecanismos de participación ciudadana en

los procesos de elaboración, implementación y

evaluación de políticas públicas y toma de

decisiones;

X. La que proporcionen los partidos políticos a la

autoridad electoral, a la que sólo tendrán acceso

los mexicanos;

XI. Los procesos de licitación y contratación para

la adquisición de bienes, arrendamientos y

prestación de servicios que hayan celebrado en el

área de su responsabilidad con personas físicas o

morales de derecho privado;

VIII. Padrones de beneficiarios de los programas

desarrollados por el Estado y los Municipios, así

como información disponible sobre el diseño,

montos, acceso y ejecución de los programas de

subsidio, siempre y cuando la publicación de estos

datos no produzca discriminación. Esta

disposición sólo será aplicable en aquellos

programas que por su naturaleza y características

permitan la integración de los padrones de

referencia;

IX. La situación financiera de los Municipios,

Poder Legislativo y sus órganos, Poder Judicial y

Consejo de la Judicatura, Tribunales

Administrativos, Órganos Autónomos, así como

de la deuda pública municipal, conforme a las

disposiciones legales aplicables;



281/441

Nota: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año, por lo que deberá mantener habilitada y actualizada su página Web y en caso de no

contar con ésta, remitir en medio óptico copia digitalizada de los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción del Artículo 12 de la LTAIPEMyM.

Elaboró Responsable del Programa Servidor Público Habilitado

XXII. Informes y estadísticas que tengan que

realizar en términos del Código Administrativo del

Estado de México.

XXIII. Las cuentas públicas, estatal y municipales

XX. Los indicadores establecidos por los Sujetos

Obligados, tomando en cuenta las metas y

objetivos planteados en el Plan Estatal de

Desarrollo y demás ordenamientos aplicables;

XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así como

los requisitos para acceder a los mismos;

XIX. Programas de trabajo e informes anuales de

actividades de acuerdo con cada plan o programa

establecido por los Sujetos Obligados;




282/441









OBJETIVO: Identifica el porcentaje de eficacia en el cumplimiento de los requisitos señalados

por el Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de

México y Municipios (LTAIPEMyM).



3.- Página Web: Anotar la dirección de la página Web del municipio o en su caso remitir en

medio óptico la documentación que evidencie el cumplimiento del Artículo 12 de la Ley de

Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios y

Municipios (LTAIPEMyM).

2.- AL _______ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la


4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fracciones del Artículo 12 de la

LTAIPEMyM, en donde señala la información que como sujetos obligados deben tener

disponible y que es necesaria para alimentar el indicador.

5.-RESPUESTA: En cada renglón marque con una "X" si da cumplimiento o no a cada una de

las fracciones del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y anote los documentos con los que evidencia

el cumplimiento a dicho ordenamiento legal.


cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el

formato.



283/441

LOGO

MUNICIPIO:________________________________ NÚM. ___________ (1)

Elaboró Responsable

Número de auditorías programadas. _______________________


Número de auditorías concluidas. ______________________

Contralor Municipal


AL ____________ DE ______________________ DE ____________(2)

REQUERIMIENTOS (3) OBSERVACIONES (5)RESPUESTA (4)


AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL



284/441

AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL


4.- RESPUESTA: En la primer fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la

segunda fila se acentará el número total de auditorías programadas.








OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la implementación

de programas preventivos.

1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Toluca, 101.

2.- AL ___ DE____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se

reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.




285/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

Deuda Pública

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE

CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

CAPÍTULOS DEL GASTO (3)

MONTO EJERCIDO (4)OBSERVACIONES (5)

MENSUAL ACUMULADO

Total de Egresos: $______________________ $_______________________

Servicios Personales $______________________ $_______________________

$_______________________

Bienes Muebles, Inmuebles

e Intangibles $______________________ $_______________________

Materiales y Suministros $______________________ $_______________________

Servicios Generales $______________________ $_______________________

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras ayudas $______________________

Inversión Pública $______________________

Elaboró Responsable Tesorero Municipal

$_______________________

$______________________ $_______________________

NOTA: Formato de carácter mensual que se presentará en archivo de texto .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual

deberá anexar copia digitalizada.




286/441

CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES.


5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el

cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.


se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar


pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad

para el OSFEM.


OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.



2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: Del 1º al 31 de enero de 2013.

3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el clasificador

por objeto del gasto 2013, que se utilizan para alimentar al indicador.

4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes

por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de

Egresos (Global) del mes que se reporta, y en la columna de Acumulado deberá anotar el

presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por

capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del ejercicio

hasta la fecha que se informa.



287/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto .txt. La información vertida a este documento se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos Global o

Acumulado y el Estado Patrimonial de Ingresos y Egresos.



Subsidios y apoyos al organismo

municipal DIF ______________________ ______________________

_______________________ ______________________Total de ingresos municipales (excluyendo

aquellos que su Ley de creación disponga

un fin específico)


CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA DESCENTRALIZADO DIF

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)

DEL MES ACUMULADO



288/441


4.-RESPUESTA: En la primer columna se anotará el total del subsidio otorgado al Sistema

Descentralizado DIF en el mes que se informa en términos de la Circular Núm. 6 emitida por la

entonces Contaduría General de GLOSA en fecha 15 de noviembre de 2003, obtener el dato

del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos; en el segundo renglón el Total de Ingresos

Ordinarios en el mes, por Ingresos Ordinarios se entendera la suma de impuestos, derechos,

productos, aprovechamientos, aportaciones de mejoras y accesorios; obtener el dato del

Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos. En la segunda columna, se registrarán

los subsidios otorgados al DIF Municipal desde inicio del año hasta el mes que se informa y el

Total de Ingresos obtenidos durante el mismo periodo.









CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA

DESCENTRALIZADO DIF

OBJETIVO: Evaluar la disposición del ayuntamiento para comprometerse con actividades de

asistencia social a través del DIF municipal.



2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: del 1º al 31 de enero de 2013.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que son necesarios para alimentar

el formato.



289/441

LOGO

MUNICIPIO: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)

ACUMULADO

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $ Total de Egresos

NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo deberá

anexar copia digitalizada de dicho documento.

Elaboró Responsable Director de Finanzas


3512 Adaptación de locales, almacenes,

bodegas y edificios.

3532 Instalaciones menores

especializadas.

6000 Inversión pública.

Total de Inversión Pública y

Mantenimiento

3511 Reparación y mantenimiento de

inmuebles.


CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO

CAPÍTULO DEL GASTO (3)MONTO EJERCIDO (4) OBSERVACIONES (5)

MENSUAL



290/441


4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la cantidad ejercida durante el mes

por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo

Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de "Acumulado"

deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que

se informa.


cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está evaluando

o información que se integra.





para el OSFEM.


OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento para

valorar la apropiada aplicación del mismo.



2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1º al 31 de enero de 2013.

3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto

necesarios para alimentar al indicador.

CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y

MANTENIMIENTO



291/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


PRESUPUESTO PER CÁPITA

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Total del presupuesto ejercido.

______________________

Número de habitantes en el municipio

(INEGI). _______________________

NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como INEGI.





292/441









OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al

monto total del presupuesto anual.



2.- AL _________ DE _________ DE __________ : Se debe señalar la fecha a la que



formato.

4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la

entidad municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de

Egresos (global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la

entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual debe ser INEGI.





293/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL


Número de registros catastrales inscritos al

final del período. ______________________


Número de registros catastrales inscritos al

inicio del período. _______________________





294/441

TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL




formato.







OBJETIVO: Muestra el incremento en el registro de inmuebles en el municipio.



2.- AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la



formato.

4.- RESPUESTA: - En el primer renglon, deberá anotar el número de registros catastrales

inscritos al final del período que se informa, es decir, los predios que se incorporen al padrón,

de acuerdo al sistema de gestión catastral; y en el segundo renglón de la primera columna se

anotará el número de registros inscritos al inicio del periodo, según la fuente citada.



295/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN DE AGUA

AL __________ DE____________________DE__________ (2)


Número de tomas inscritas al inicio del periodo (1 de

enero de 2013)___________________

Número de tomas inscritas al final del periodo (31 de

diciembre de 2013)___________________


NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt.




296/441

TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN

DE AGUA



OBJETIVO: Señala el crecimiento del padrón de usuarios de agua potáble


1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad

municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.

2.- AL _____ DE _________ DE ______ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información

que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.

4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número total de tomas inscritas de usuarios de agua potáble en

el padrón al 1 de enero de 2013, en el segundo renglón se anotará el número total de tomas inscritas al 31 de

diciembre de 2013.



6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la

profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de

que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no

recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.



297/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)



INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

Recaudación total anual (ingresos

ordinarios). ______________________

Recaudación total del año anterior

(ingresos ordinarios). _______________________

NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt. Por ingresos ordinarios se entiende a la suma de impuestos, productos, derechos,

aprovechamientos, aportaciones de mejoras y accesorios.





298/441









OBJETIVO: Refleja la variación porcentual de la recaudación total de ingresos ordinarios de un

ejercicio a otro.



2.- AL ____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la

que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.


indicador.

4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar la recaudación total de ingresos ordinarios

de la entidad municipal del ejercicio actual (2013), y en el segundo requerimiento deberá

anotar la recaudación total de ingresos ordinarios de la entidad municipal del ejercicio anterior

(2012).


cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.



299/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


Número de contribuyentes que han

cumplido con el pago del Impuesto Predial.______________________ ______________________

Total de contribuyentes registrados en el

padrón del impuesto predial al cierre del

ejercicio anterior. _______________________


NOTA: Este formato es de frecuencia mensual, deberá presentarse en archivo de texto .txt. Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes de

Impuesto Predial, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.


TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL

REQUERIMIENTOS (3)


DEL MES ACUMULADO

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)



300/441


4.-RESPUESTA: En la primer columna deberá anotar el número de contribuyentes que han

cumplido con el pago de Impuesto Predial durante el mes que se informa, y en el segundo

requerimiento el total de contribuyentes registrados en el padrón de Impuesto Predial al 31 de

diciembre al año inmediato anterior. En la columna de "Acumulado" se anotará el total de

contribuyentes que desde el inicio del ejercicio hasta la fecha de elaboración de este formato

han realizado el pago del Impuesto Predial del año en curso.









OBJETIVO: Medir la eficacia de la entidad municipal en la captación del Impuesto Predial.



2.- DEL ______ AL ___ DE ____DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la



formato.

TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL



301/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)


Total de contribuyentes que han cumplido

con el pago de los derechos de agua

potable

______________________ ______________________


padrón al cierre del ejercicio anterior._______________________


NOTA: Este formato es de frecuencia mensual y deberá presentarse en archivo de texto .txt. Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes

de los derechos de agua potable, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.


TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE

REQUERIMIENTOS (3)


MENSUAL ACUMULADO



302/441



4.-RESPUESTA: En la columna del mes deberá anotar en el primer requerimiento el número

de contribuyentes que realizaron el pago de los derechos de agua potable al mes que se

informa. En la columna de acumulado se anotará el número total de contribuyentes que desde

el inicio del año hasta la fecha de corte de este formato, han cumplido con el pago de los

derechos de agua potable del año en curso. En el segundo requerimiento se anotará el número

total de contribuyentes registrados en el padrón de derechos de agua al 31 de diciembre del

año inmediato anterior al que se informa.









OBJETIVO: Determina la eficacia del municipio para cobrar los derechos de agua potáble.




indicador.





303/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)


______________________ ______________________

Total de egresos por costo de agua. _______________________ _______________________


Ingresos totales por suministro de agua.


RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA

AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOTA: Este formato es de frecuencia trimestral, se presenta en los informes mensuales de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto .txt.

REQUERIMIENTOS (3)


TRIMESTRAL ACUMULADO



304/441




formato.

4.- RESPUESTA: - En el primer renglón en la columna "Trimestral", deberá anotar la cantidad

de ingresos totales por suministro de agua en el periodo que se informa. En la columna de

"Acumulado" se anotará la cantidad de ingresos totales por suministro de agua desde el inicio

del ejercicio hasta la fecha del trimestre que se reporta. En el segundo renglón de la primera

columna se anotará el monto total que la entidad egresa por el costo de agua potáble en el

trimestre que se informa y en el segundo renglón de la columna "Acumulado" el total de

egresos por costo de agua, desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se reporta.

5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en


formato.







OBJETIVO: Determina el porcentaje de la recuperación del costo por el suministro de agua

potáble.



2.- AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de marzo de 2013.



305/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

$ ____________________ $ ____________________

$ _____________ $ _____________

$ _____________ $ _____________

$ _____________ $ _____________

$ _____________ $ _____________

$ _____________ $ _____________

$ ____________________ $ ____________________

$ ____________________ $ ____________________


Accesorios $ _____________ $ _____________

Ingresos por Financiamiento

Total de Ingresos (incluyendo las

Participaciones y Aportaciones)


NOTA: Este formato es de frecuencia mensual y deberá presentarse en archivo de texto .txt; así mismo deberán anexar el Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos

digitalizado.

Ingresos Propios Recaudados

Impuestos

Derechos

Productos

Aprovechamientos

Aportaciones de Mejoras


AUTONOMÍA FINANCIERA

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)

DEL MES ACUMULADO



306/441

AUTONOMÍA FINANCIERA


3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que son necesarios para alimentar

el formato.

4.-RESPUESTA: Los datos se obtendrán del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y

Egresos. En la primer columna "Del Mes" se anotará el Total de Ingresos Propios:

Impuestos, Derechos, Productos, Aprovechamientos, Aportaciones de Mejoras y

Accesorios; los Ingresos por Financiamiento y Total de Ingresos obtenidos durante el mes que

se informa. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el Monto Total de Ingresos

(incluyendo las Participaciones y Aportaciones), obtenidos desde el inicio del ejercicio hasta el

mes que se informa por cada concepto requerido en el formato.









OBJETIVO: Conocer la capacidad de la entidad municipal para generar sus propios ingresos







307/441

LOGO

MUNICIPIO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR

DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS


MENSUAL ACUMULADO

DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)

Total de pasivo a corto plazo. ______________________

Ingresos totales (incluyendo las

Participaciones y Aportaciones) ______________________ ______________________


Ingresos por financiamiento ______________________ ______________________

NOTA: Indicador de carácter mensual que se deberá presentar en archivo de texto .txt, el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos

positivos) y se obtiene del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos,

además deberá anexar copia digitalizada de dichos documentos.




308/441

IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS


4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: total de pasivo a corto plazo, sólo se

anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los

Ingresos Totales (incluyendo las Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento

se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta; en la segunda columna se registrarán los

datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y

Egresos.


cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.







OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal

en relación al total de ingreso recaudado.



2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la



indicador.



309/441

FORMATOS EVALUACIÓN DE PROGRAMAS MUNICIPALES

FORMATOS

PARA ORGANISMOS

DESCENTRALIZADOS

DE AGUA Y

SANEAMIENTO



310/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : ______________________________________

AL_____ DE___________________ DE __________ (2)


____________________

Responsable

NOTA: Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de

carácter laboral, civil, administrativo y de amparo.

Total de juicios interpuestos en contra

de la entidad municipal _________________ _______________________________

Elaboró

____________________________________

_________________

RESPUESTA (4)

CIVILES

por la entidad municipal

LABORALES

Comisario

______________________

__________________

_________________

TOTAL

______________

REQUERIMIENTOS (3)



Número de juicios municipales ganados

NÚM. ___________ (1)

ADMINISTRATIVOS DE AMPAROOBSERVACIONES (5)



311/441



OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total de

juicios interpuestos en contra de la entidad municipal.





que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo y

de amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los juicios de

carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En la columna de

Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de ámparo ganados por

la entidad municipal, asimismo colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de

ámparo interpuestos en contra de la entidad municipal.




la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además

de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de

no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.



312/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : _______________________________________ NÚM___________ (1)

DEL_____DE_______________AL ____ DE ________________ DE_______ (2)

Elaboró (6) Responsable (6) Director de Finanzas (6)

B. Drenaje

NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt los datos que se solicitan es el

número de viviendas que cuentan con cada uno de los servicios requeridos en el formato, por lo que no es válido que remita datos por localidad, kilómetro, metro cúbico o cualquier otra

unidad de medida, distinta a la requerida.

REQUERIMIENTO DE INFORMACION QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE SERVICIOS PÚBLICOS


BÁSICOS EN VIVIENDAS

2. Número de viviendas que cuentan con

servicios de:

A. Agua potable

1. Total de viviendas en el municipio.



313/441


6.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la

profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,

además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento

y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.


SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDAS

4.-RESPUESTA: En la primer columna se anotará el número total de viviendas con que cuenta la entidad

municipal, y en la tercer columna se acentará el número total de viviendas que cuentan con los servicios

que se describen en los incisos A y B.


puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra, por ejemplo, indicar

el número de vivienda que tiene identificadas para proporcionarles el servicio de agua.

2.-DEL___DE_______AL ___ DE _______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.

1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : Nombre de la entidad municipal,

seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.

3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna muestra los conceptos que se utilizan para alimentar al indicador.

OBJETIVO: Conocer el porcentaje de las viviendas de la entidad municipal que cuentan con servicios

públicos básicos.



314/441

LOGO


___________________

Volumen total de agua potable (en metros

cúbicos) distribuida por la entidad municipal.

Total de habitantes en la

entidad municipal. ___________________

NOTA: Indicador de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt El total de habitantes se debe obtener de una

fuente oficial como INEGI.

Elaboró (6) Responsable (6)

DEL____ DE _______________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)



ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO :______________________________________________ NÚM. ________(1)

Director de Finanzas (6)



315/441


corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 31 de marzo de 2013.



3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos necesarios para alimentar el indicador.

4.- RESPUESTA: En el primer requerimiento anotará la cantidad de metros cúbicos de agua potable

distribuidos por la entidad municipal durante el trimestre, en el segundo requerimiento, se anotará el total

de habitantes en la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial como INEGI.

OBJETIVO: Conocer el consumo de agua potable por persona en la entidad municipal.


2.- DEL___ DE _________ AL ___ DE __________DE _____: Se debe señalar la fecha a la que


6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la








316/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________________ NÚM. __________ (1)

DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)


____________________

NOTA: Indicador de carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt

RESPUESTA (4) OBSERVACIONES (5)

___________________

Volumen de agua residual descargado

en el periodo que se reporta.


DE VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS

para eliminar residuos.

Volumen de agua con tratamiento

REQUERIMIENTOS (3)



317/441

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 30 de junio de 2013.



OBJETIVO: Medir la proporción del volumen de agua en tratamiento respecto al total de aguas residuales.

4.- RESPUESTA: Se anotará en el primer renglón el volumen acumulado de agua que se trató en el

periodo que se reporta. En el segundo renglón indicar el volumen de agua que se descargó en el periodo


2.- DEL___ DE _________ AL ___ DE ___________ DE ____ : Se debe señalar la fecha a la que




6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la profesión,

nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de que

por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no


que se reporta.

5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual

puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que integra.



318/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ___________________________________________ NÚM.___________ (1)

AL______DE________________DE_________ (2)






superiores). _______________________


(INEGI)._______________________

NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt




319/441


4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores

(operativos, mandos medios y superiores) públicos adscritos a la entidad municipal, según la

nómina de la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el

número total de habitantes de la entidad municipal obteniendo el dato de una fuente oficial la

cual puede ser INEGI.


el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está


6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá

anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el

sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse

pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin





1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad


2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que

corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


indicador.



320/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________________ NÚM.____________ (1)

DEL______ DE ________________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)




______________________Servidores públicos certificados en temas

de Administración Municipal



Total de Servidores Públicos

programados a certificar por la entidad

municipal _______________________



321/441




anotar el total de servidores públicos programados a sertificar en temas de Administración

Municipal.
















junio de 2013.


indicador.



322/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).

2.- GRADO ACADÉMICO.

SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:

Tesorero (Director de Finanzas) (5)

7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)

*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt

Nombre y Firma


4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).


COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).

DATOS GENERALES (3)

SEXO

INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS). LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y

CONTESTAR APROPIADAMENTE.

DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.

6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS

HACENDARIOS MUNICIPALES.

* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado

de estudios, sólo en el primer envió de información.







323/441


4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y laboral,

según los requerimientos solicitados en el cuestionario.

5.-FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión, nombre completo y

firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo

la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no




OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del cargo

que le fue conferido.



2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha

de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 3

de junio de 2013.

3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que señala

en el formato.



324/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD

1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO.


SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:

SEXO

INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR

APROPIADAMENTE.

PUESTO

PUESTO

PERIODO

4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR INTERNO.

Contralor Interno (5)



LUGAR


Nombre y Firma





SI ( ) NO ( )


DATOS GENERALES (3)

LUGARPERIODO


COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.



¿CUENTA CON CONTRALOR INTERNO?



325/441




5.-FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre completo y firma

autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo

la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de




OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno para el desarrollo del cargo que le fue

conferido.




fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de






326/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________________ NÚM._____________ (1)

DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)




Favor de identificar si cuenta con los

siguientes documentos (3)SI NO

EN PROCESO

%


PERIODO DE

VIGENCIA


NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y

en su caso, cuando sufran modificaciones.

Organigrama Actualizado y Autorizado


REQUERIMIENTOS:

OBSERVACIONES (5)

RESPUESTA (4)

Manuales de Procedimientos

Manual de Organización



327/441









anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello

correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden encimarse pues

ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para

el OSFEM.

2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la


junio de 2013.


indicador.


proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos

Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.


el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.



328/441

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ___________________________________

AL _____ DE _________ DE ________ (2)

PÁGINA WEB (3) _________________________________________________________________________________

SI NO

NÚM. ___________ (1)

VI. La contenida en los acuerdos y

actas de las reuniones oficiales, de

cualquier órgano colegiado de los

Sujetos Obligados;

VII. Presupuesto asignado y los

informes sobre su ejecución, en los

términos que establece el Presupuesto

de Egresos del Gobierno del Estado;

IV. La que contenga los sistemas,

procesos, oficinas, ubicación, costos y

responsables de atender las solicitudes

de acceso a la información, así como el

registro de las solicitudaes recibidas y

atendidas;

V. Nombre, dirección, teléfono y

horarios de atención al público de los

responsables de las Unidades de

Información;

II. Directorio de servidores públicos de

mandos medios y superiores, con

referencia a su nombramiento oficial,

puesto funcional, remuneración de

acuerdo con lo previsto por el Código

Financiero; datos que deberán señalarse

de forma independiente por dependencia

y entidad pública de cada Sujeto

Obligado;

III. Los programas anuales de obras y,

en su caso, la información relativa a los

procesos de licitación y contratación del

área de su responsabilidad;

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )

OBSERVACIONES (6)CUMPLE DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN

I. Leyes , reglamentos, decretos,

acuerdos, convenios, manuales de

organización y procedimientos y demás

disposiciones en los que se establezca

su marco jurídico de actuación;

LOGO



329/441

SI NO

XVII. Expedientes concluidos relativos a

la expedición de autorizaciones,

permisos, licencias, certificaciones y

concesiones;

XVIII. Los informes de las auditorías

realizadas por los órganos de control

interno, la Secretaría de la Contraloría,

los órganos de control interno de los

Poderes Legislativo y Judicial, las

contralorías de los órganos autónomos,

el Órgano Superior de Fiscalización, las

contralorías municipales y por los

despachos externos y las aclaraciones

que correspondan;

XV. Agenda de reuniones públicas a las

que convoquen los titulares de los

sujetos obligados;

XVI. Índices de información clasificada

como reservada y listado de bases de

datos personales que cada sujeto

obligado posee y maneja;

XIII. Mecanismos de participación

ciudadana en los procesos de

eleboración, implementación y

evaluación de políticas públicas y toma

de decisiones;

XIV. Planeación, programación y

contenidos de la información que

difundan a través de los diversos medios

escritos y electrónicos;

X. La que proporcionen los partidos

políticos a la autoridad electoral, a la

que sólo tendrán acceso los mexicanos;

XI. Los procesos de licitación y

contratación para la adquisición de

bienes, arrendamientos y prestación de

servicios que hayan celebrado en el área

de su responsabilidad con personas

físicas o morales de derecho privado;

XII. Convenios que suscriban con otros

entes de los sectores público, social y

privado;

VIII. Padrones de beneficiarios de los

programas desarrollados por el Estado y

los municipios, así como información

disponible sobre el diseño, montos,

acceso y ejecución de los programas

de subsidio, siempre y cuando la

publicación de estos datos no produzca

discriminación. Esta disposición sólo

será aplicable en aquellos programas

que por su naturaleza y características

permitan la integración de los padrones

de referencia;

IX. La situación financiera, de los

municipios, Poder Legislativo y sus

órganos, Poder Judicial y Consejo de la

Judicatura, Tribunales Administrativos,

Órganos Autónomos, así como de la

deuda pública municipal, conforme a las


REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )




330/441

SI NO


REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )


XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así

como los requisitos para acceder a los

mismos;

XXII. Informes y estadísticas que tengan

que realizar en términos del Código

Administrativos del Estado de México;

XXIII. Las Cuentas Públicas, estatal y

municipales;

Elaboró Responsable Director

NOTA: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener

habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada

fracción del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

XIX. Programas de trabajo e informes

anuales de actividades de acuerdo con

cada plan o programa establecido por los

sujetos obligados;

XX. Los indicadores establecidos por los

sujetos obligados, tomando en cuenta las

metas y objetivos planteados en el Plan

Estatal de Desarrollo y demás

ordenamientos aplicables;



331/441



332/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ________________________________


AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL.

NÚM. _____________ (1)

AL ____________ DE ______________________ DE ____________(2)

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)


Elaboró (6)

Responsable (6)


NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt




333/441


4.- RESPUESTA: En la primer fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la





profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente,


lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.



OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la

implementación de programas preventivos.

1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad municipal,


2.- Al ___ de____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se





334/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: __________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)

Deuda Pública


NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá anexar

copia digitalizada.

Elaboró Responsable Director de finanzas

$______________________


e Intangibles $______________________


Servicios Generales $______________________


Otras ayudas $______________________

Total de Egresos: $______________________

Servicios Personales $______________________

Materiales y Suministros $______________________



MENSUAL ACUMULADOCAPÍTULOS DEL GASTO (3)


$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________



335/441



CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES.




6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso






información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.

3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el

clasificador por objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.

4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual, la cantidad ejercida durante el

mes por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de



capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del

ejercicio hasta la fecha que se informa.


el cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.



336/441

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)

ACUMULADO

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $




CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICAY MANTENIMIENTO

NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo

deberá anexar copia de dicho documento.

3532 Instalaciones Menores

Especializadas.

CAPÍTULO DEL GASTO (3)MONTO EJERCIDO (4)

6000 Inversión Pública.


Mantenimiento

Total de Egresos

OBSERVACIONES (5) MENSUAL

3511 Reparación y Mantenimiento de

Inmuebles.

3512 Adaptación de Locales, Almacenes,

Bodegas y Edificios.



337/441


4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes


Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de Acumulado

deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha

que se informa.











OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento

para valorar la apropiada aplicación del mismo.




corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.





338/441

LOGO

AL ____ DE ______ DE ______ (2)

Elaboró (6) Responsable (6)Tesorero (6)

Total del Presupuesto Ejercido. ______________________



ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________________ NÚM. __________ (1)


NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como

INEGI.


(INEGI). _______________________



339/441





entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.



formato.



correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues

ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin








2.-Al 31 de diciembre de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la



formato.



340/441

LOGO

AL_______DE__________________DE __________ (2)



ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO :______________________________________ NÚM ___________ (1)


Número de tomas inscritas al inicio del periodo (1

de enero de 2011)___________________

Número de tomas inscritas al final del periodo (31

de diciembre de 2011)___________________


NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt



341/441



OBJETIVO: Señala el porcentaje de usuarios registrados respecto al total del registro de tomas de agua.




2.- AL_____DE_________DE______ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información



4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número total de tomas inscritas en el padrón al 1 de enero de

2011, en el segundo renglón se anotará el número total de tomas inscritas en el periodo comprendido al 31 de

diciembre de 2011.



6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la profesión,

nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de que por

ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no




342/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________ NÚM. ____________ (1)

AL________ DE_______________________ DEL________ (2)


NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt


Recaudación total anual

(Ingresos ordinarios)

______________________




Recaudación total del año anterior

(Ingresos ordinarios)

_______________________



343/441


4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar la recaudación total de la entidad

municipal del ejercicio actual (2011), y en el segundo requerimiento deberá anotar la

recaudación total de la entidad municipal del ejercicio anterior (2010).










OBJETIVO: Refleja la variación porcentual de la recaudación total de un ejercicio a otro.



2.- AL ____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la

que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


indicador.



344/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)



REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4) OBSERVACIONES (5)MENSUAL ACUMULADO

Total de contribuyentes que han cumplido

con el pago de los derechos de agua

potable

______________________ ______________________


padrón al cierre del ejercicio anterio_______________________

NOTA: Este formato es de frecuencia mensual en archivo de texto plano .txt Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes de los

derechos de agua potable, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.




345/441


4.-RESPUESTA: En la columna del mes deberá anotar en el primer requerimiento el número

de contribuyentes que realizaron el pago de los Derechos de Agua Potable al mes que se

informa. En la columna de acumulado se anotará el número total de contribuyentes que

desde el inicio del año hasta la fecha de corte de este formato, han cumplido con el pago de

los Derechos de Agua Potable del año en curso. En el segundo requerimiento se anotará el

número total de contribuyentes registrados en el padrón de Derechos de Agua al 31 de

diciembre del año inmediato anterior al que se informa.



formato.

6.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá







OBJETIVO: Señala el incremento de contribuyentes cumplidos.



2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.


indicador.



346/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)

NOTA: Este formato es de frecuencia trimestral, se presenta en los informes mensuales de marzo, junio, octubre y diciembre en archivo de texto plano .txt

Elaboró (6)

Responsable (6)

Director de Finanzas (6)

______________________ ______________________

Total de egresos por costo de agua. _______________________ _______________________

REQUERIMIENTOS (3) RESPUESTA

(4)

OBSERVACIONES (5)

TRIMESTRAL ACUMULADO

Ingresos totales por suministro de agua.




347/441




además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo


3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el formato.

4.- RESPUESTA: - En el primer renglon en la columna "Anual", deberá anotar el número de ingresos

totales por suministro de agua que se informa. En la columna de "Acumulado" se anotará el número

ingresos totales por suministro de agua desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe mensual que

se reporta. En el segundo renglón de la primera columna se anotará el total de egresos por costo de agua

el mes que se informa y en el segundo renglón de la columna "Acumulado" el total de egresos por costo de

agua, desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe mensual que se reporta.

5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede

realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.





OBJETIVO: Determina el porcentaje de la recaudación del costo por suministro de agua potable.

2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información

que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.



348/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________ NÚM__________ (1)

DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)



______________________


______________________

REQUERIMIENTOS (3)

______________________



______________________

MENSUAL ACUMULADO

Total de Pasivo a corto plazo. ______________________


NOTA: Indicador de carácter mensual en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se obtiene

del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá anexar

copia digitalizada de dichos documentos.

Ingresos totales (Incluyendo las

Participaciones y Aportaciones).



349/441


6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se

deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el

sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues

ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.


indicador.

4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: Total de Pasivo a Corto Plazo, sólo se

anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los Ingresos

Totales (incluyendo Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento se anotarán

los datos obtenidos del mes que reporta. En la segunda columna se registrarán los datos

acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos.









OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal en

relación al total de ingreso recaudado.



350/441

FORMATOS

PARA SISTEMAS

DESCENTRALIZADOS

MUNICIPALES DIF



351/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________ NÚM.___________ (1)

AL_____ DE___________________ DE __________ (2)

________________

_______________


_____________________

_________________ _________________

ADMINISTRATIVOSREQUERIMIENTOS (3)

_________________ _________________

LABORALES

Responsable

NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de carácter laboral, civil,

administrativo y de amparo.

Síndico

DE AMPARO

Número de juicios municipales ganados

por la entidad municipal

_________________

Elaboró

CIVILESOBSERVACIONES (5)

_________________


de la entidad municipal _________________



_________________

RESPUESTA (4)

TOTAL



352/441











carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En la columna de

Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de ámparo ganados por

la entidad municipal, asimismo colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de

ámparo interpuestos en contra de la entidad municipal.


1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad









353/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)


Total de Egresos: $______________________

$_______________________

1000 Servicios Personales $______________________

$_______________________


Servicios Personales

$______________________

NOTA: Indicador de carácter trimestral y se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt La información del primer y segundo renglón se deberá obtener del

Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), además deberá anexar copia de dicho documento; para los datos del tercer renglón, solamente se considerará al personal operativo en nómina

(médicos, odontólogos, cocineras, etc.) que participa directamente en el cumplimiento de los proyectos del DIF municipal.

(Sin incluir personal administrativo)


CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF

$_______________________

CAPÍTULO DEL GASTO (3) OBSERVACIONES (5) MENSUAL

MONTO EJERCIDO (4)

ACUMULADO



354/441


4.- MONTO EJERCIDO: En el primer renglón de la columna "Mensual", se deberá anotar el

presupuesto total de egresos del mes que se reporta, en el segundo la cantidad ejercida en el

capítulo de Servicios Personales, obteniendo la información del Estado Comparativo

Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta, y en el tercer renglón, indicar el

monto presupuestal que se designa en Servicios Personales para el cumplimiento de los

programas del DIF municipal, sin incluir Personal Administrativo. En la columna de

"Acumulado" deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio

hasta el mes que se informa, por capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos

acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se informa.


el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.

6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso






CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF

OBJETIVO: Señala la distribución del gasto público en Servicios Personales sin incluir

personal administrativo, referente al gasto total del Sistema Municipal DIF.

1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido

del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.

2.- DEL_____ DE __________ AL ______ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la

fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 31 de

marzo de 2013.

3.- CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica el capítulo especificado en el clasificador por

objeto del gasto 2013, que se utilizan para alimentar al indicador.



355/441

LOGO


Número de casos confirmados

por maltrato ____________________ _________________

Total de casos presentados al DIF municipal

Elaboró Responsable Directora

NOTA: Este Indicador es de carácter semestral y se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt

por presunto maltrato ___________________ __________________

REQUERIMIENTOS (3) REPORTE SEMESTRAL (4) REPORTE ACUMULADO (5) OBSERVACIONES (6)

Número de casos confirmados por

maltrato a los que se les dio seguimiento ____________________ _________________


ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________ NÚM. ___________ (1)



356/441




invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.

3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el

indicador.



4.- REPORTE SEMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de casos a los que se les dio

seguimiento y se confirmó el maltrato durante el semestre que se informa. En el segundo renglón se

anotará el número de casos confirmados por maltrato al periodo que se informa. En el tercer renglón se

anotará el total de casos presentados al DIF municipal por probable maltrato del periodo que se reporta.

5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de casos a los que se

les dio seguimiento y se confirmó el maltrato al semestre que se informa. En el segundo renglón se

anotará el total acumulado de casos confirmados por maltrato al periodo que se informa. En el tercer

renglón se anotará el total acumulado de casos presentados al DIF municipal por probable maltrato al

periodo que se reporta.


2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que


1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,



ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de casos de maltrato a los que se les da seguimiento, en virtud de

haberse confirmado, en comparación con los reportes recibidos.



357/441

LOGO


Elaboró Responsable Directora

___________________ __________________

NOTA: Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt El número de

asesorías jurídicas proporcionadas, deberá ser el total de asesorías jurídicas susceptibles de conciliación.

Total de asesorías jurídicas proporcionadas

(susceptibles de consiliación)

para evitar juicios ____________________ _________________

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)

REQUERIMIENTOS (3) REPORTE TRIMESTRAL (4) REPORTE ACUMULADO (5) OBSERVACIONES (6)

Número de conciliaciones alcanzadas


EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN




358/441

5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de conciliaciones

alcanzadas para evitar juicios al trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total total

de asesorías jurídicas proporcionadas susceptibles de conciliación al periodo que se reporta.








indicador.

4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de conciliaciones alcanzadas

para evitar juicios durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total de

asesorías jurídicas proporcionadas susceptibles de conciliación en el periodo que se reporta.







EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de solución de conflictos familiares por la vía conciliatoria que

contribuya a la integración familiar.



359/441

LOGO

NOTA: El estándar de consulta establecido por la Secretaría de Salud, es de diez consultas diarias por médico. El indicador es de carácter trimestral y se presenta

en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt

Elaboró (7) Responsable (7) Directora (7)

Número de días hábiles del

período que se reporta ______________________

Número de consultas médicas

otorgadas en el período que se reporta ______________________ ______________________

Número de médicos que otorgan

consultas médicas


______________________

PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :__________________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)

REQUERIMIENTOS (3) REPORTE TRIMESTRAL (4) OBSERVACIONES (6)REPORTE ACUMULADO (5)

______________________

______________________



360/441


y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.


podrán señalar aclaraciones o comentarios de la información que integra.

7.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar

la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,

5.- REPORTE ACUMULADO:En el primer renglon se anotará el total acumulado de consultas médicas em

el periodo que se reporta, en el renglon de días hábiles se anotará el número acumulado de dias hábiles



indicador.

4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de consultas médicas otorgadas en el período

que se reporta, en el segundo renglón se anotará el número de médicos en plantilla que otorgan consultas

médicas y en el tercer renglon se añotará el número de días hábiles del período que se reporta.


1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido


2.- DEL ______ DE _______ AL _____ DE _______ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que


PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS

OBJETIVO: Muestra la eficacia de los médicos en cuanto al otorgamiento de consulta, considerando un

parámetro de diez consultas diarias por médico.



361/441

LOGO


y en riesgo ___________________

NOTA: El número de niños con desnutrición y en riesgo, deberá ser el que registró la entidad en el último Censo de Peso y Talla. Este indicador es de

carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt

desayunos escolares ____________________ _________________

Número de niños con desnutrición

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)

REQUERIMIENTOS (3) REPORTE SEMESTRAL (4) REPORTE ACUMULADO (5) OBSERVACIONES (6)

Número de niños atendidos con


FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES




362/441

5.- REPORTE ACUMULADO: En el renglón se anotará el total acumulado de niños atendidos con

desayunos escolares al semestre que se informa.








indicador.

4.- REPORTE SEMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de niños atendidos con

desayunos escolares durante el semestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el número de

niños con desnutrición y en riesgo que registró la entidad en el quinto censo de peso y talla.







FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de alumnos que reciben desayunos escolares en sus diferentes

modalidades (desayunos fríos, raciones vespertinas, desayunos calientes o comunitarios) con respecto a

los niños registrados en el censo de peso y talla.



363/441

LOGO


ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS


DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)


Número de personas discapacitadas

atendidas por el DIF municipal ____________________ _________________

Total de personas discapacitadas


que solicitan atención ___________________ __________________

NOTA: Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt.



364/441


ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de personas discapacitadas atendidas por el DIF municipal, a través

de sus acciones de referencia, respecto del total de personas con discapacitad que solicitan el apoyo.






5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de personas

discapacitadas atendidas al trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total acumulado

de personas discapacitadas que solicitaron atención al periodo que se reporta.




indicador.

4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de personas discapacitadas

atendidas por el DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el

total de personas discapacitadas que solicitaron atención en el periodo que se reporta.







365/441

LOGO


para ser atendidos

NOTA: Adultos mayores son las personas de 60 años en adelante. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio,

septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt

___________________

Número de adultos mayores beneficiados

REPORTE TRIMESTRAL (4)

por el DIF municipal

Total de adultos mayores programados

____________________

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)

REQUERIMIENTOS (3)


ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES


OBSERVACIONES (5)



366/441








indicador.

4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de adultos mayores beneficiados

por el DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total de

adultos mayores programados para ser atendidos en el periodo que se reporta.







ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES

OBJETIVO: Muestra el impacto de los programas del DIF municipal en materia de atención a adultos

mayores.



367/441

LOGO


para atender por parte del DIF municipal

NOTA: Madres adolescentes son las personas de 12 a 19 años de edad. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio,

septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt

___________________

Número de madres adolescentes atendidas

REPORTE TRIMESTRAL (4)

con acciones del DIF municipal

Total de madres adolescentes programadas

___________________

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)

REQUERIMIENTOS (3)


ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE


OBSERVACIONES (5)



368/441










indicador.

4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de madres adolescentes

atendidas con acciones del DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se

anotará el total de madres adolescentes programadas para atender por parte del DIF municipal del

periodo que se reporta.


ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de madres adolescentes atendidas por el DIF municipal, respecto

del total de madres adolescentes programadas para atender.






369/441

LOGO


___________________

NOTA: Adolescentes son las personas de 12 a 19 años. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y

diciembre en archivo de texto plano .txt.

Total de adolescentes programados para ser

atendidos

programas del DIF municipal ____________________ _________________

DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)


Adolescentes beneficiados con


ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES EN SITUACIÓN VULNERABLE




370/441








indicador.

4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de adolescentes y jovenes

beneficiados con programas del DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón

se anotará el total de adolescentes y jovenes que habitan en el municipio de acuerdo a los registros del

INEGI.

5.- REPORTE ACUMULADO: En el renglón se anotará el total de adolescentes y jovenes beneficiados

con programas del DIF municipal al trimestre que se informa.







ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES EN SITUACIÓN VULNERABLE

OBJETIVO: Determinar el porcentaje de adolescentes, que se benefician con los programas sociales y

asistenciales a cargo del DIF municipal.



371/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ___________________________________________ NÚM.___________ (1)

AL______DE________________DE_________ (2)






superiores). _______________________


(INEGI)_______________________

NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt.

Elaboró (6) Responsable (6) Tesorero (6)



372/441






cual debe ser INEGI.








para el OSFEM.




1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido





indicador.



373/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ____________________________________________NÚM.____________ (1)

DEL______ DE ________________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)




REQUERIMIENTOS (3)

______________________

RESPUESTA (4) OBSERVACIONES (5)

Servidores públicos certificados en temas

de Administración Municipal

Total de Servidores Públicos

programados a certificar por la entidad

municipal _______________________



374/441




anotar el total de servidores públicos programados a sertificar en temas de Administración

Municipal.












1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,




junio de 2013.


indicador.



375/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )




NOTA:



DATOS GENERALES (3)

SEXO











6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS

MUNICIPALES.



Nombre y Firma





376/441


5.- APARTADO DE FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión,

nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además

de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el

documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.




COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS)

OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del

cargo que le fue conferido.










377/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:



DATOS GENERALES (3)


SEXO


APROPIADAMENTE.



SI ( ) NO ( )






Nombre y Firma










Manual para la integración del Informe Mensual y Cuenta Pública

378/441




5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre

completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que

por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo



COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO


conferido.










379/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________________ NÚM._____________ (1)

DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)

Elaboró (6) Responsable (6) Tesorero (6)






NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte con vigencia mínima

de tres años y en su caso, cuando sufran modificaciones.


REQUERIMIENTOS: RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)Favor de identificar si cuenta con los

siguientes documentos (3)NO EN PROCESO %

PERIODO DE

VIGENCIASI




380/441


4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalando el periodo de

vigencia o si está en proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además,

señalar cuántos Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el

formato cuáles son.





correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden encimarse pues

ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para

el OSFEM.



OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuenta con los documentos administrativos






junio de 2015.


indicador.



381/441

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ___________________________________

AL _____ DE _________ DE ________ (2)

PÁGINA WEB (3) _____________________________________________________________________________________

SI NO

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )


NÚM. _____________ (1)









Obligado;















atendidas;




Información;




Sujetos Obligados;





LOGO



382/441

SI NO





de decisiones;
















privado;












de referencia;








REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )




sujetos obligados;







383/441

SI NO

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )




mismos;





municipales;




sujetos obligados;









concesiones;






contralorías de los órganos autónomos, el

Órgano Superior de Fiscalización, las



que correspondan;

NOTA: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener

habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada

fracción del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios.




384/441


4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la LTAIPEM

en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener disponible y que

es necesario para alimentar el indicador.

5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones

del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da

atención al ordenamiento legal.




7.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá



ello invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad

para el OSFEM.



OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos

señalados por el Artículo 12 de la LTAIPEM.



2.-Al ___ de ____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información

que se reporta. Ejemplo: al 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

3.- PÁGINA WEB: Anotar la dirección de la página web del municipio o en su caso remitir en


Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios

(LTAIPEMyM).



385/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________________ NÚM._____________ (1)



AL ____________ DE ______________________ DE ____________(2)

REQUERIMIENTOS (3)

RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)


Elaboró (6)

Responsable (6)


NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt




386/441


4.- RESPUESTA: En la primera fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la







lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.



OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la

implementación de programas preventivos.

2.- Al ___ de____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se

reporta. Ejemplo: al 30 de junio de 2013.






387/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: __________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)

Deuda Pública


NOTA: Formato de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá

anexar copia digitalizada.


Inversión Pública $______________________ $_______________________

$______________________ $_______________________


Otras ayudas $______________________ $_______________________


e Intangibles $______________________ $_______________________



Total de Egresos: $______________________ $_______________________



CAPÍTULOS DEL GASTO (3)MONTO EJERCIDO (4)

OBSERVACIONES (5) MENSUAL ACUMULADO




388/441











caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y















389/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)

ACUMULADO

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $


NOTA: Formato de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo

deberá anexar copia de dicho documento.





Especializadas.



Mantenimiento

Total de Egresos





Inmuebles.




390/441






que se informa.





















391/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________

AL ____ DE ______ DE ______ (2) NÚM. ____________ (1)


INEGI.





Elaboró (6) Responsable (6)Tesorero (6)


(INEGI). _______________________



392/441





entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI .



formato.












2.-Al _____ de _______ de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


formato.



393/441

LOGO

SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _____________________________ NÚM__________ (1)

DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)



Ingresos por Financiamiento ______________________ ______________________

NOTA: Indicador de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se

obtiene del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá

anexar copia digitalizada de dichos documentos.



Participaciones y Aportaciones). ______________________ ______________________




OBSERVACIONES (5)MENSUAL ACUMULADO



394/441



anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa. En los

Ingresos Totales (incluyendo Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento

se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta y en la segunda columna se registrarán

los datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y

Egresos.


el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.

6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada







OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad

municipal en relación al total de ingreso recaudado.




indicador.





395/441

FORMATOS PARA

EL ORGANISMO

DESCENTRALIZADO

DE MANTENIMIENTO

DE VIALIDADES DE

CUAUTITLÁN IZCALLI

(MAVICI)



396/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ______________________________________

AL_____ DE___________________ DE __________ (2)

____________________

Elaboró Director

______________________

Responsable

NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de carácter laboral, civil,

administrativo y de amparo.

_________________ _________________


de la entidad municipal _________________



Número de juicios municipales ganados _________________


NÚM. ___________ (1)

LABORALES CIVILESREQUERIMIENTOS (3)

_________________ _____________________

_____________________

OBSERVACIONES (5)

_________________

TOTAL

RESPUESTA (4)

ADMINISTRATIVOS DE AMPARO

_________________ _________________



397/441






1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre de la entidad













carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal.



398/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ___________________________________________NÚM.___________ (1)

AL______DE________________DE_________ (2)



(INEGI)._______________________

NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt






superiores). _______________________




399/441


















1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:

Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,

2000101.

2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde

la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


indicador.



400/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:


Tesorero (Director de Finanzas)

LUGARPUESTO PERIODO






LUGAR





DATOS GENERALES (3)

Nombre y Firma


PUESTO PERIODO



SEXO






401/441




5.-APARTADO DE FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión,

nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que

por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que



OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del cargo

que le fue conferido.


1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre

de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.



de junio de 2013.


en el formato.



402/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:_______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:




DATOS GENERALES (3)


SI ( ) NO ( )

Contralor Interno


SEXO

Nombre y Firma










APROPIADAMENTE.



LUGAR


PUESTO PERIODO



403/441




5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre completo y

firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo

la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no





conferido.





de junio de 2013.


en el formato.



404/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________________NÚM._____________ (1)

DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)





PERIODO DE

VIGENCIA




REQUERIMIENTOS: RESPUESTA (4)

OBSERVACIONES (5)





EN PROCESO

%

NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt. Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y




405/441








2000101.



y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden





junio de 2013.


indicador.


proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos

Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.





406/441

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ___________________________________

AL _____ DE _________ DE ________ (2)

PÁGINA WEB (3) _____________________________________________________________________________________

SI NO

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA

EN EL ÁMBITO MUNICIPAL

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )


NÚM. _____________ (1)














Obligado;










atendidas;




Información;




Sujetos Obligados;





LOGO



407/441

SI NO



sujetos obligados;









de decisiones;
















privado;












de referencia;








REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )




408/441

SI NO


DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN

Elaboró Responsable Director



mismos;





municipales;

NOTA: Este formato se requisita semestralmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año. Por lo que deberá mantener habilitada y actualizada

su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción del Artículo 12 de la

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.




sujetos obligados;















que correspondan;

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )

OBSERVACIONES (6)CUMPLE



409/441


4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la

LTAIPEMyM en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener

disponible y que es necesario para alimentar el indicador.

5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones

del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da

atención al ordenamiento legal.




7.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada



encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin




OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos

señalados por el Artículo 12 de la LTAIPEM.

1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMEINTO DE VIALIDADES:

Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:

Cuautitlán Izcalli, 047.


información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 dediciembre de 2013.



Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México (LTAIPEMyM).



410/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: __________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)

Deuda Pública


NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá anexar

copia digitalizada.


$______________________


e Intangibles $______________________


Servicios Generales $______________________


Otras ayudas $______________________

Total de Egresos: $______________________

Servicios Personales $______________________

Materiales y Suministros $______________________



MENSUAL ACUMULADOCAPÍTULOS DEL GASTO (3)


$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________

$_______________________



411/441




1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre de la

entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.



deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello


invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.



3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el clasificador por

objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.

4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la cantidad ejercida durante el mes por

capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo

Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de "Acumulado" deberá

anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se informa.


puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.



412/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)

ACUMULADO

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $




NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo

deberá anexar copia digitalizada de dicho documento.





Mantenimiento

Total de Egresos

MENSUAL


Inmuebles.




Especializadas.

CAPÍTULO DEL GASTO (3)



413/441


4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la cantidad ejercida durante el

mes por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado

Comparativo Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de

"Acumulado" deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio

hasta la fecha que se informa.











OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento para

valorar la apropiada aplicación del mismo.



2000101.







414/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

AL ____ DE ______ DE ______ (2)



INEGI.



(INEGI)._______________________







415/441


4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la entidad

municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de Egresos

(global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la entidad

municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.










OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al monto

total del presupuesto anual.






formato.



416/441

LOGO

ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _____________________________NÚM__________ (1)

DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)



______________________


______________________

REQUERIMIENTOS (3)

______________________



______________________

MENSUAL ACUMULADO






Ingresos Totales.



417/441



deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el

sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues

ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.


indicador.



Totales e Ingresos por Financiamiento se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta. En la

segunda columna se registrarán los datos acumulados al mes que se reporta del Estado

Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos.













Manual para la integración del Informe Mensual y Cuenta Pública

418/441

FORMATOS PARA

LOS INSTITUTOS

MUNICIPALES DE

CULTURA FÍSICA Y

DEPORTE



419/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________________ NÚM.___________ (1)

AL______DE________________DE_________ (2)


Población total en el territorio municipal

(INEGI)._______________________

NOTA: Formato de carácter anual , se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt

Elaboró (6) Responsable (6) Director de finanzas (6)

HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES


Total de canchas operando ________________________




420/441

CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL


4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de canchas

municipales operando. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el número total de

habitantes de la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial la cual puede ser

INEGI.










HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES

OBJETIVO: Señala el promedio de habitantes por canchas existentes.

1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad


2.- AL ____ DE ___________ DE ____: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la

información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.


indicador.



421/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________________ NÚM.___________ (1)

AL______DE________________DE_________ (2)





Número de Servidores Públicos adscritos

a la entidad municipal (operativos,

mandos medios y superiores). _______________________


(INEGI). _______________________

NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt.




422/441



públicos adscritos a la entidad municipal (operativos, mandos medios y superiores) según la




















indicador.



423/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:



DATOS GENERALES (3)



SEXO




PERIODO LUGAR



PUESTO PERIODO

PUESTO

Nombre y Firma








LUGAR



424/441




5.-FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión, nombre completo

y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún

motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería




OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del

cargo que le fue conferido.










425/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _______________________________________ NÚM. _____________________ (1)

DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________ (2)

NOMBRE

EDAD



SI ( ) NO ( )

SI ( ) NO ( )



NOTA:


PUESTO PERIODO




LUGAR

Nombre y Firma







Contralor Interno(5)


SEXO





DATOS GENERALES (3)


SI ( ) NO ( )



426/441




5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre

completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que

por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo





conferido.










427/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________________ NÚM._____________ (1)

DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)




REQUERIMIENTOS:



EN PROCESO

%

PERIODO DE

VIGENCIA

OBSERVACIONES (5)

RESPUESTA (4)






NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y





428/441



proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos Manuales

de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.


cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.



colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden







1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad municipal,


2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la fecha a

la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.


indicador.



429/441

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________ NÚM. _____________ (1)

AL _____ DE _________ DE ________ (2)

PÁGINA WEB (3) _____________________________________________________________________________________

SI NO

REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN

EL ÁMBITO MUNICIPAL

REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )















Obligado;










atendidas;




Información;




Sujetos Obligados;

LOGO



430/441

SI NO



sujetos obligados;





de decisiones;
















privado;












de referencia;












REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )




431/441

SI NO


DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN





REQUERIMIENTOS (4)

RESPUESTA ( 5 )

OBSERVACIONES (6)CUMPLE




concesiones;










que correspondan;




sujetos obligados;






Elaboró (7) Responsable (7) Director (7)



mismos;





municipales;

NOTA: Este formato se requisita semestralmente y se presenta en el diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener

habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción

del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.



432/441


4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la LTAIPEMyM

en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener disponible y que es

necesario para alimentar el indicador.

7.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la

profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello


invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad para el

OSFEM.


cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está evaluando

o información que se integra.

5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones del

Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da atención

al ordenamiento legal.



OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos señalados




información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.



Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México (LTAIPEMyM).



433/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: __________________________________ NÚM.___________ (1)

DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)

Deuda Pública




CAPÍTULOS DEL GASTO (3)MONTO EJERCIDO (4)

OBSERVACIONES (5) MENSUAL ACUMULADO

Total de Egresos: $______________________ $_______________________





Otras ayudas $______________________ $_______________________


e Intangibles $______________________ $_______________________

NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá

anexar copia digitalizada.


Inversión Pública $______________________ $_______________________

$______________________ $_______________________



434/441


























435/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)

ACUMULADO

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $

$ $







Inmuebles.




Especializadas.



Mantenimiento

Total de Egresos

NOTA: Formator de carácter mensual en archivo de texto plano .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo

deberá anexar copia digitalizadade dicho documento.




436/441






que se informa.





















437/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________ NÚM. ____________ (1)

AL ____ DE ______ DE ______ (2)



INEGI.







(INEGI). _______________________



438/441





entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.



formato.














formato.



439/441

LOGO

INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _____________________________ NÚM__________ (1)

DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)





OBSERVACIONES (5)MENSUAL ACUMULADO



Participaciones y Aportaciones). ______________________ ______________________


Ingresos por Financiamiento ______________________ ______________________





440/441




Totales (incluyendo las Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento se

anotarán los datos obtenidos del mes que reporta. En la segunda columna se registrarán los

datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y

Egresos.







para el OSFEM.










indicador.

LINEAMIENTOS PARA LA INTEGRACIÓN DEL …€¦ · Órgano Superior de Fiscalización del Estado de...

Documents

Transcript of LINEAMIENTOS PARA LA INTEGRACIÓN DEL …€¦ · Órgano Superior de Fiscalización del Estado de...