Manual de uso de cheques, para aprender todo lo que significa la jerga de cheques, bancos, endosos y...

Manual de uso de cheques

Para uso interno

Martin Reisenegger [email protected] 09-62417720

mailto:[email protected]

Cheques

Mediante los cheques de su Cuenta Corriente, usted podrá cancelar o retirar los fondos que haya depositado previamente en ella. Para una mayor compresión y seguridad personal de cómo debe utilizar su Cuenta Corriente, le explicamos lo siguiente:



Descripción de los campos de un

cheque



Las personas que intervienen en el

cheque son:● El beneficiario o tenedor: Es la persona a cuyo nombre

se gira el cheque. El beneficiario puede, en algunos casos, ser el mismo librador, es decir, que el dueño de la cuenta corriente esta girando cheques a su favor, para retirar dinero del banco.

● Mandatario: Es la persona a quien se le ha encomendado la misión de realizar algún tramite a nombre de otra. En este caso el mandatario es aquel tenedor que cobre el cheque para otra persona.



¿Cómo se gira un cheque?

Todos los cheques que se extienden deben contener al menos lo siguiente:a. Lugar de expediciónb. fecha de expediciónc. Cantidad girada en letras d. Cantidad girada en números e. Firma del titula o representante legal



¿Qué es un protesto de cheque?

Si un cheque es presentado a cobro en el banco y no es pagado, el banco tiene que dar testimonio del hecho en forma escrita. Esto se denomina protesto del cheque.El protesto se estampa al dorso expresándose la causa, la fecha y la hora con la firma del banco. Si el protesto es por motivos de falta de fondos o cuenta cerrada debe ser aclarado a la brevedad en el banco. El protesto de un cheque puede dar lugar a un delito, según sea su causa.Si el protesto es por motivos de falta de fondos o cuenta cerrada debe ser aclarado a la brevedad en el banco. El protesto de un cheque puede dar lugar a un delito, según sea su causa.



¿Por qué razones puede ser

protestado un cheque?Existen distintas causas por las cuales un cheque puede protestarse: a. Firma disconforme b. Fecha inexistente c. Diferencia entre la cantidad en números y letras d. Caducidad del cheque e. Orden de no pago f. Mal extendido g. Deteriorado h. Falta de fondos i. Cuenta cerrada(Las dos últimas causas son sancionadas con las penas que establece el artículo 467 del código penal según lo dispone el artículo 22 de la ley sobre cuentas corrientes bancarias y cheques. Dichas sanciones consisten en penas privativas de libertad sin perjuicio de la obligación de pagar la cantidad adeudada, además de la publicación del protesto en el Boletín de Informaciones Comerciales) La Ley exige que al momento de girar un cheque la Cuenta Corriente disponga de los fondos necesarios para cubrirlo.



Ciudad donde se gira un chequeEn el cheque se debe señalar el nombre de la ciudad desde donde se gira el cheque, para determinar el plazo de presentación para su cobro. A este nombre también se le llama la “Plaza” del cheque. Si no anota la ciudad de giro, se le presume extendido en la plaza en que funciona la sucursal sobre la cual fue girado.(Los plazos se detallan mas adelante)



Fecha del giro

La Ley exige indicar siempre la fecha del giro, la que es necesaria para determinar la vigencia del cheque. Los plazos son los siguientes:a) 60 días: Cheque girado en moneda chilena y el librado estuviere en la misma plaza de emisión. Por ejemplo, un cheque de una cuenta corriente de Santiago y emitido en Santiago, tiene un plazo de 60 días para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.b) 90 días: Cheque en moneda chilena y girado dentro del país, en una plaza distinta de la del librado. Esto es, un cheque de una cuenta corriente de Santiago, emitido en Valparaíso, tiene un plazo de 90 días para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.c) 3 meses: Al tratarse de un cheque en moneda chilena girado en el extranjero.d) 12 meses: Para un cheque girado en moneda extranjera, cualquiera sea el lugar de su emisión y de su pago.



Fecha del giro

Si el cheque no es cobrado dentro de los plazos señalados para cada caso (hecho que no se constituye con el mero depósito del documento en un banco para su cobro sino que por la presentación que éste efectúe ante el banco contra el cual fue girado), el banco ante el cual se presenta a cobro el documento, no puede pagarlo, salvo que medie autorización escrita del librador (revalidación del cheque) o que sea aplicable la ampliación del plazo que sólo rige en casos excepcionales.Si no aparece la fecha o se le pone una inexistente, por ejemplo “30 de febrero de 2014”, el banco se verá obligado a protestarlo.



Revalidar un cheque

Si el cheque no es cobrado dentro de los plazos señalados anteriormente, éste podrá ser revalidado.

Para revalidar un cheque se deberá anotar al dorso

a. la nueva fecha de vigencia y b. se debe firmar con la misma firma que registra

en la parte frontal del cheque.



Cantidad girada

La cantidad girada (el monto que deberá ser retirado de la cuenta corriente para entregarlo a quien libre el cheque) debe ser expresado con letras y números claros, no pudiendo existir diferencia entre estas dos montos.

De existir diferencias entre los montos o de faltar uno de ellos, será causal de protesto del cheque.

Si existen faltas de ortografía, se podrá librar el cheque sólo si la fonética es similar. Por ejemplo:

a. 5.200 = sincomil dosientos es aceptable perob. 5.200 = cencomil doscientos no es aceptable.



Cheque “al portador”


a. Tiene abiertas, es decir no tachadas, las frases "a la orden de" y "o al portador" (ver imagen).

b. Es transferible por la simple entrega, sin necesidad de endoso, de manera que el tenedor de él se presume su dueño.

c. El cheque puede ser pagado a cualquier persona que lo presente a cobro, la que deberá acreditar su identidad con la respectiva cédula de identidad, siempre que esté girado en la forma, condiciones y demás requisitos que fija la ley y emane legítimamente del girador.


Cheque “a la orden”


a. Tiene abierta (no tachada) la frase "a la orden de" y tachada la frase "o al portador".

b. Puede ser cobrado por la persona a cuyo nombre se extendió.


Endoso de cheque

“a la orden”


a. Tiene tachada la frase "o al portador". b. Es transferible mediante endoso, lo que se verifica con la firma

puesta al dorso del cheque (ver imagen).c. Puede ser cobrado por el último endosatario en caso que haya

sido endosado.


Cheque nominativo o “cheque cerrado”


a. Tiene tachadas las frases "a la orden de" y "o al portador". Como no puede ser endosado, sólo lo puede cobrar la persona a cuyo nombre se encuentra extendido el documento o su representante o apoderado con poder suficiente (ver imagen).

b. En principio, los cheques nominativos no pueden ser depositados en una cuenta que no sea la del beneficiario, a menos que un tercero acredite que tiene poder suficiente para cobrar y percibir a nombre del beneficiario del cheque nominativo.

c. El carácter nominativo de un cheque no puede ser modificado..


Cheque cruzado


a. Se llama de esta manera al cheque al que su girador le traza dos rayas paralelas que lo cruzan desde el borde superior al borde inferior.

b. Existe dos tipos de cheques cruzados:● Cheque cruzado en general, que es aquél que en su anverso tiene dos líneas

paralelas y transversales;● cheque cruzado en especial, que es aquél que incluye el nombre de un banco

entre las dos líneas paralelas que indican el cruzamiento. En este caso su presentación debe hacerse por el banco específicamente señalado.


Cheque cruzado


a. La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que el cheque cruzado sólo puede ser presentado a cobro a través de un banco, por lo que esta condición particular de un documento hace que:

● no sea posible cobrarlo por caja, ● debe depositarse en la cuenta corriente del beneficiario y ● esta condición no puede cambiarse ya que el portador no

puede borrar o alterar las líneas transversales e indicaciones del cheque cruzado.


Cheque endosado


a. El endoso es la firma al dorso del cheque por la que el beneficiario lo transfiere en dominio, lo entrega en cobro o lo constituye en prenda.

b. Todo endoso debe ser firmado por la persona que lo extiende y la firma hecha por mandato de otro debe indicar esa circunstancia.


Cheque endosado


Ahora bien, las personas jurídicas que endosen cheques deben completar el endoso:

● con la expresión "por poder" o "p.p" e ● indicar claramente el nombre de la empresa o institución. ● Los cheques que no cumplan con este requisito deberán

protestarse por endoso incompleto.


Cheque a fecha


La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que:

● el cheque es siempre pagadero a la vista y

● que cualquier mención en contrario se entenderá por no escrita.

● Asimismo, señala que el cheque presentado a cobro antes del día indicado como fecha de emisión, es pagadero el día de su presentación.

En consecuencia, los bancos deben proceder a pagar o protestar por falta de fondos, cuenta cerrada, orden de no pago u otras causas, según proceda, los cheques que se les presenten a cobro, aunque lleven una fecha de emisión posterior al día de su presentación.


¿Por qué el banco pide una

identificación cuando una persona cobra un

cheque por caja?


Los bancos están legalmente obligados a comprobar la identidad de las personas que cobren cheques por caja, mediante la exigencia de mostrar la cédula de identidad respectiva.

La medida tiene por objeto dejar al banco o a terceros en condiciones de perseguir las responsabilidades que pudieran derivarse de la falsificación, pérdida, hurto o robo del documento.


¿Quién determina si la

firma del cheque corresponde

efectivamente al titular?


El Banco librado es a quien le corresponde calificar si un cheque reúne las condiciones para ser considerado una orden de pago. Por lo tanto, el Banco librado es quien califica la firma estampada en cada documento cuando éstos son presentados a cobro.

No obstante, la ley no entrega en forma exclusiva la calificación de la firma estampada en un cheque a la voluntad unilateral del Banco, ya que al tratarse de una situación que puede ser controvertida, son los Tribunales de Justicia los llamados a conocer y resolver finalmente sobre la materia.


¿Cuándo se puede pedir al banco que no

pague un cheque?


Hay tres causales aceptadas por la Ley:

a. Cuando ha sido falsificada la firma,

b. Cuando el cheque ha sido alterado en la cifra o la persona a quien ha sido girado, con posterioridad a la emisión y

c. Cuando el cheque ha sido perdido, hurtado o robado.

En dichos casos se deberán realizar las siguientes diligencias:

● Dar aviso por escrito al banco,

● Adicionalmente, se deberá publicar un aviso del hecho en un diario de la localidad por tres días y

● En caso que el portador lo haya hurtado, debe dar una orden de no pago escrita, la que deberá ratificar el girador dentro de un plazo de 10 días calendarios, lo que de no ocurrir, dejará nula la orden original.


¿Cuándo están disponibles los fondos que se

depositan?


Los fondos depositados tendrán la siguiente disponibilidad:

● Depósitos en efectivo en cajas: Están disponibles de inmediato y pueden ser girados desde cualquier oficina del banco en el país, mediante su Tarjeta Redcompra de Cajero Automático en cualquier cajero Redbanc o efectuando compras en los establecimientos comerciales con logos Chechline y/o Electron.

● Depósitos con cheques y/o documentos del mismo banco: Su disponibilidad es durante el día y sólo está condicionada a una verificación previa de la extensión del documento o cheque y a la existencia de fondos.

● Depósitos con cheque y/o documentos de otros bancos de la misma plaza: Estos cheques y /o documentos están disponibles previa confirmación del otro banco. Por consiguiente, están disponibles a partir de las 13:00 horas del día hábil siguiente al de su depósito.

● Depósitos con cheques y / o documentos de otros bancos de otras plazas: Se dispone de estos fondos previa confirmación del otro banco, de acuerdo a la distancia que tenga la plaza de pago respecto de aquella en que se efectuó el depósito. Los días de retención son variables, por lo que es muy conveniente consultar con el ejecutivo el período de retención.


¿En que se diferencia el saldo contable del saldo disponible?


El saldo contable es el saldo disponible más los cheques y /o documentos sujetos a retenciones.

El saldo disponible es aquel sobre el cual puede girar en forma inmediata.


¿Qué tipo de impuesto afecta el

uso de la Cuenta Corriente?


Cada transacción que se realiza a través de

● cheques,

● giro por medio de cajeros automáticos,

● compras en comercio Checkline y/o Electron o

● pagos automáticos

está gravada por el Impuesto establecido en el D.L 3475 de 1980 sobre Impuesto de Timbres y Estampillas que grava cada giro o pago que se efectúa con motivo de una orden de pago como también a cualquier otro giro, cargo o traspaso de fondos.

El talonario de cheques no tiene costo, según lo indica la ley. Sin embargo, al momento de retirarlo, se debe cancelar el impuesto a que está afecto, como se indica en el articulo 1° del D.L. 3475 de 1980.

El pago de este impuesto se efectúa mediante el cargo automático en su Cuenta Corriente.


Manual de uso de cheques, para aprender todo lo que significa la jerga de cheques, bancos, endosos y...

Economy & Finance

Transcript of Manual de uso de cheques, para aprender todo lo que significa la jerga de cheques, bancos, endosos y...