MEMORIA ANUAL BANCO DEL TRABAJO 2008

Actualmente

Crediscotia Financiera S.A

MEMORIA ANUAL 2008

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INDICE Página Visión y Misión del Banco del Trabajo 3 Declaración de Responsabilidad 4 Directorio 5 Gerencia 6 Carta a los Accionistas 8 Entorno Económico y Sistema Financiero 10 Información Institucional 13 Negocios de la Institución 15 Análisis de la gerencia sobre la Situación Financiera y el resultado de Operaciones 20 Gestión Integral de Riesgo 25 Información Adicional 30 Trayectoria profesional del Directorio y de la Plana Gerencial 33 Agradecimiento 39 Gobierno Corporativo 40

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Visión Ser una institución financiera líder en el Perú, enfocada en personas naturales de los estratos medio y bajo, que ofrece productos y servicios financieros que otorguen soluciones y oportunidades para mejorar la calidad de vida de nuestros clientes, brinden continuas oportunidades de desarrollo para nuestros colaboradores y provean retornos adecuados para nuestros accionistas.

Misión Brindar soluciones financieras y oportunidades de desarrollo a personas naturales, dependientes e independientes de los estratos emergentes del Perú, ofreciendo productos y servicios financieros diseñados especialmente para nuestros clientes y valorados por ellos, coadyuvando así a lograr el desarrollo de nuestro país.

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Directorio Presidente del Directorio Carlos González-Taboada Directores Hubert De la Feld César Ernesto Calderón Herrada Jorge Lafrentz Fricke Luis Parra Erkel Juan Manuel Santa María Stein Directores Alternos Guillermo Alvarez-Calderón Meléndez Rafael Calda Giurato Jose Joaquín Pérez Adriasola Francisco Rivadeneira Gastañeta

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Gerencia (Al 31 de diciembre 2008) César Lee Chea Gerente General (i) Waldo Ríos Gerente Corporativo de Tecnología y Operaciones Dante Cornejo Martínez Auditor General Juan Manuel Echevarria Arellano Gerente Legal Fanny Melgar Chávez Gerente de Canales de Comercialización Jaime Córdova Sepúlveda Gerente y Cobranzas ente de Riesgos, Créditos Doris Lancho Loayza Gerente de Cobranzas Yanina Cáceres Monroe Gerente de Alianzas y Medios de Pago Gino Canales Reinoso Del Corral Gerente de Servicio al Cliente Jorge Palomino Peña Gerente de Tecnología Rosa Guevara Gerente de Créditos Javier Guzmán-Barrón Gerente Regional Luis Matías Sternberg Gerente Regional Oscar Rodriguez Farfán Oficial de Cumplimiento y Prevención de Lavado de Activos

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Gerencia Actual A la fecha de elaboración del presente documento, debemos informar que la Plana Gerencial de la institución ha sido totalmente modificada, según acuerdos adoptados en sesión de Directorio del 6 de Febrero de 2009, habiendo quedado conformada de la siguiente manera: Gerente General René Jaime Farach Gerente General Adjunto y Gerente de Negocios de Consumo Juan Carlos García Vizcaíno Gerente de Créditos Consumo y Microempresa Pedro Urrunaga Gerente de Negocios de Microempresa Robin Núñez Gerente de Canales de Atención Fanny Melgar Gerente de Planeamiento y Desarrollo Comercial Luis Geldres Gerente de Gestión del Personal Javier Carrero

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Carta a los Accionistas Estimados Accionistas: Conforme a lo establecido en los artículos 44° y 52 ° del Estatuto Social de la Institución, el Directorio de la Sociedad somete a consideración de la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas, la Memoria y los Estados Financieros correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre del 2008, conjuntamente con el dictamen de los auditores externos señores KPMG International. El año 2008 fue un año decisivo para la institución, por el ingreso de Scotiabank Perú como accionista en julio del 2008. El 20 de mayo del 2008 el Grupo Scotiabank Perú anunció la firma de un acuerdo final con el Grupo Altas Cumbres de Chile, mediante el cual adquiriría el 100% de las acciones del Banco del Trabajo. La compra se cerró en julio del mismo año, luego de recibir la correspondiente autorización por parte de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), y su objetivo fue transformar al Banco del Trabajo en una entidad financiera a ser operada como subsidiaria, pero manteniendo su especialización. De esta manera Banco del Trabajo ha pasado a formar parte de una de las principales instituciones financieras del hemisferio Norte y el Banco canadiense con mayor presencia internacional, con más de 175 años de experiencia y considerado recientemente entre los diez bancos con mejor desempeño en el mundo. Nuestro objetivo es liderar en el mercado de Microempresas y de Banca de Consumo orientada a sectores emergentes del país, los cuales constituyen mercados de alto potencial, y se constituyen como segmentos clave en el crecimiento económico del Perú. El alto nivel de especialización en microempresas y préstamos para consumo le permitirá a Banco de Trabajo brindar a nuestros clientes más facilidades de acceso y las más rápidas respuestas acorde con las expectativas de estos segmentos. A partir de la compra, se inició un proceso de integración que aplica las mejores prácticas de ambas instituciones. Como parte de su proceso de integración se estandarizó la plataforma tecnológica con Scotiabank, a fin de contar con un soporte adecuado para ofrecer un servicio eficiente a los clientes y acorde con los planes de crecimiento. Las medidas y estrategias aplicadas en diversos ámbitos en el año 2008 se han plasmado favorablemente en los resultados, al lograr una utilidad de S/2.5 millones y revirtiendo los resultados negativos del 2007. El sólido respaldo patrimonial de Scotiabank Perú, las mayores alternativas de financiamiento, la mejor imagen, mayor cobertura, eficiente soporte tecnológico e integración administrativa permiten avizorar mejores niveles de eficiencia, por lo cual la empresa Class & Asociados Clasificadora de Riesgo mejoró el rating de la institución de B a A-, en sesión del 13 de marzo del 2009. En Junta General de Accionistas de fecha 12 de septiembre de 2008 se acordó la conversión de Banco del Trabajo a empresa financiera, modificándose su denominación social por la de “CrediScotia Financiera S.A.” Con fecha 30 de diciembre de 2008, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, mediante Resolución SBS N° 14139-2008, autorizó su conversió n a empresa financiera. CrediScotia inició formalmente sus operaciones en el Perú en febrero del 2009, combinando el amplio conocimiento del Banco del Trabajo en el mercado de las

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microfinanzas y en la banca de consumo, adquirido en sus 15 años de experiencia en el país, y fortalecido con el respaldo del Grupo Scotiabank. Para facilitar la llegada a su clientela objetivo, CrediScotia Financiera ha iniciado operaciones con una red propia de 75 agencias (30 en Lima y 45 en provincias), además de 58 oficinas especiales ubicadas en Metro, Edelnor, Inkafarma e Hiraoka. Asimismo, cuenta con 353 cajeros automáticos y con 485 Cajeros Express y cajeros virtuales. La red de CrediScotia y sus aliados se convierte en la plataforma de contacto directo con los clientes más grandes del sistema financiero, con más de 1,000 puntos. CrediScotia ofrecerá a sus clientes una gama de productos financieros a la medida, personal especializado, amplia cobertura de mercado a nivel nacional, diversidad de alianzas que se complementan entre sí y copan su canasta de consumo, un canal de atención especializado, procesos simples y flexibles, promociones permanentes y la posibilidad de acompañar la evolución del cliente con productos más sofisticados que le puedan ser provistos desde Scotiabank. Se esperan retos para el año 2009, debido a la recesión mundial, volatilidad en los precios de los metales y la posibilidad de que los mercados financieros también permanezcan volátiles, y prevemos que la economía peruana tenga un crecimiento significativamente menor al registrado en el 2008. A pesar de la turbulencia financiera internacional y la incertidumbre económica, las perspectivas de la empresa se presentan positivas basadas en una estrategia de negocios que ha adoptado las mejores prácticas tanto de Banco de Trabajo como de Scotiabank Perú, y que conjuntamente con el desarrollo de nuevas estructuras de fondeo, permitirán contar con los recursos necesarios sus operaciones, con mayores niveles de eficiencia y rentabilidad, paralelo a una mejora en la calidad de los activos. Deseamos manifestar un agradecimiento especial a nuestros accionistas y clientes por la confianza depositada en la Institución y en cada una de las personas que integran su valioso grupo humano, ya que la nuestros logros del año 2008 no hubieran sido posibles si no contáramos con la dedicación y compromiso de nuestro equipo de empleados. Atentamente, El Presidente del Directorio

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Entorno Económico y Sistema Financiero Al cierre del mes de diciembre de 2008 el PBI creció 9,1%, el mayor crecimiento en los últimos 15 años. El mayor aporte al crecimiento vino por parte de la demanda interna, que aumentó 12,3%, impulsada principalmente por la inversión, tanto pública (47,7%), como privada (25,8%) y en menor medida por el consumo privado (8,1%). Consecuentemente, el mayor crecimiento económico se vio impulsado por los sectores no primarios (9,6% vs. 6,1% de los primarios). Por su parte, las exportaciones crecieron 13% (10,4% exportaciones tradicionales y 17,4% las no tradicionales). El crecimiento de la economía en términos sectoriales estuvo liderado por la construcción y el comercio, que mostraron tasas de crecimiento de 16,8% y 11,8% respectivamente. El crecimiento del sector construcción estuvo impulsado por la mayor inversión en infraestructura y la expansión del sector inmobiliario, mientras que el sector comercio creció principalmente, debido a la expansión del retail, a través de la apertura de nuevas tiendas de supermercados y tiendas por departamento, así como de las tiendas de mejoramiento del hogar en Lima y provincias. Los tres primeros trimestres del 2008 estuvieron marcados por tasas de crecimiento positivas a nivel mundial, lo cual incrementó la demanda por materias primas presionando al alza la cotización de los principales commodities. A partir del incremento en el precio de los productos mineros, las exportaciones peruanas aumentaron cerca de 13% al cierre del 2008, contribuyendo a mejorar la balanza comercial y la recaudación tributaria. De este modo, el 2008 marcó el sexto año consecutivo con superávit de balanza comercial (US$2 728 millones). Después de haber presentado constantes incrementos de la tasa de interés de referencia de política monetaria durante el año 2008, que comenzó en 5% y llegó a 6.50% en el mes de septiembre mediante incrementos de 25 bps, durante el presente mes de febrero dicha tasa se redujo a 6.25%, decisión fundamentada en las menores presiones inflacionarias, principalmente en alimentos, combustibles y commodities. La inflación registrada al término del año 2008 fue de 6.65%, superior al nivel de 3.93% del año anterior y muy por encima del rango meta de 1% a 3% establecido por el Banco Central de Reserva – BCR, debido fundamentalmente a constantes incrementos en los precios de los alimentos y combustibles del mercado nacional e internacional durante el año, sin embargo éstos últimos han presentado una fuerte desaceleración por la menor cotización del petróleo en los mercados internacionales. Por otro lado el agravamiento de la crisis financiera internacional marcó un punto de inflexión en el crecimiento de la economía peruana. El crecimiento mundial se desaceleró de 2,9% en promedio en el primer semestre a 0,9%, en el segundo semestre, como consecuencia del menor nivel de actividad en Europa y EEUU. A partir de esto, el crecimiento del PBI peruano, luego de bordear el 10% en los primeros tres trimestres del año, se desaceleró a cerca de 7% en el 4T2008. El cambio adverso en el panorama internacional adelantó el fin de la fase expansiva del ciclo económico peruano de mayor duración en los últimos 60 años y marcó el inicio de una etapa de desaceleración que continuará en el 2009. En setiembre 2008, el sistema bancario fue afectado por la crisis a través de un aumento de las tasas de interés, especialmente para créditos hipotecarios y corporativos. Estos últimos se encarecieron hasta en un punto porcentual entre mediados de setiembre y comienzos de octubre (llegando a picos de 8,2% y 7,5% para créditos en soles y dólares, respectivamente). Sin embargo, estas tasas se redujeron

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en los meses siguientes como resultado de las intervenciones del BCR, a través de reducciones de encaje (aunque no mediante disminuciones en la tasa de referencia). Sistema Bancario Las colocaciones brutas del sistema bancario crecieron 37% durante el año 2008 mientras que los depósitos lo hicieron en 33%. Las colocaciones de los bancos grandes absorben el 83.3% de las colocaciones del sistema bancario debido a su participación activa en todas las bancas y a agresivas políticas de expansión llevadas a cabo durante el año 2008. Por otro lado, el ingreso de nuevos bancos orientados a la banca de consumo durante el año 2008 (Banco Ripley culminó su conversión de financiera a banco y se concretó el ingreso de Banco Azteca) generó un crecimiento de la participación de este grupo en detrimento de la participación de la banca mediana. Dentro de los principales bancos cabe destacar el crecimiento en las colocaciones de Scotiabank e Interbank, que al cierre del 2008 lograron ganar participación de mercado con respecto a los líderes BCP y Banco Continental. Scotiabank registró una participación de 16.4% (15.3% en 2007) y el crecimiento se debió principalmente a una mayor participación en el segmento de banca comercial, microempresas e hipotecarios, ya que pese a haber crecido 27.80% en las colocaciones de banca de consumo, su participación en este segmento se redujo. Interbank registró una participación de 10.6% (9.7% en 2007) al fortalecer su posición en la banca de consumo (pasó de 17.81% en 2007 a 20.21% en 2008). En línea con la tendencia presentada en los años precedentes, el grado de dolarización de las colocaciones siguió reduciéndose, alcanzando 55.8% al cierre del ejercicio 2008, sin embargo debe monitorearse este indicador debido a la inestabilidad cambiaria presentada hacia fines del año 2008 y principio del presente año que habría generado un cambio de tendencia. Los depósitos del sistema registran un comportamiento similar a las colocaciones. En el caso de los bancos grandes, los depósitos presentan un comportamiento estable a lo largo del tiempo con una reducción de su participación al cierre del año 2008, pero manteniendo una participación de 85.5%. Durante el año 2008 tanto la banca mediana como la banca orientada al sector consumo y microempresa han incrementando su participación, efecto de las mayores tasas de interés que ofrecen este tipo de entidades con respecto a los bancos grandes, especialmente en depósitos a plazo fijo. Con respecto a la dolarización de los depósitos, existe una marcada diferencia entre las entidades orientadas a la banca de consumo y microempresa con el resto de los bancos, en vista que las primeras presentan muy bajos índices de dolarización, explicado por la naturaleza de los ingresos de los clientes de dichas entidades, que al ser en su mayoría personas naturales de menores ingresos y microempresarios se encuentran altamente solarizados. El apalancamiento global del sistema bancario si bien continua en promedios históricos altos se redujo ligeramente con respecto al año 2007, debido a un mayor incremento porcentual del patrimonio efectivo del sistema con respecto a los activos ponderados por riesgo, como consecuencia de capitalizaciones de utilidades acumuladas, emisiones de deuda subordinada y aportes de capital efectuados, situándose en 8.44 veces al cierre del ejercicio 2008.

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En los últimos años el sistema ha mostrado un comportamiento favorable en lo que se refiere a la calidad de sus activos, registrando no sólo un reducido indicador de morosidad sino un suficiente nivel de provisiones. El reducido índice de morosidad ha sido acompañado por un aumento importante en las colocaciones del sistema, en línea con el crecimiento económico registrado en la economía peruana los últimos años. Las provisiones de cartera durante el año 2008 fueron de S/.1,487.4 millones, superiores en 55% con respecto a las constituidas en el año 2007 (S/.956.9 millones), sin embargo el 41% de estas provisiones se constituyeron durante el último trimestre del año, observándose que las provisiones del cuarto trimestre de 2008 fueron superiores en 119% con respecto a las del último trimestre de 2007. Es importante observar la evolución de las colocaciones por tipo de crédito, en vista que en los últimos años se ha desarrollado de manera importante los segmentos de consumo y microempresa, que por naturaleza tienen un mayor riesgo. De esta forma, los créditos comerciales han perdido participación, mientras que los préstamos de consumo, a microempresas e hipotecarios muestran en conjunto una participación creciente a lo largo de los años. Los créditos de microempresa (MES) registran la mayor tasa de crecimiento anual promedio (30.5%) entre el 2001 y 2008, seguido por los préstamos de consumo (26.9%) que también registran una tendencia creciente en los últimos años.

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Información Institucional CrediScotia Financiera S.A. se constituyó mediante Escritura Pública de fecha 9 de agosto de 1994, bajo la denominación de Banco del Trabajo S.A. El 15 de julio de 2008 Scotiabank Perú adquirió del Grupo Altas Cumbres (Chile) el 100% de las acciones representativas del capital social del Banco del Trabajo a través de la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima. Así, Scotiabank Perú S.A.A. adquirió las 13´140,000 acciones comunes del Banco, las mismas que corresponden a un capital suscrito de S/. 118,917,000. En Junta General de Accionistas de fecha 12 de septiembre de 2008 se acordó su conversión a empresa financiera, modificándose su denominación social por la de “CrediScotia Financiera S.A.” y su Estatuto Social, lo cual conllevó la modificación de su objeto social, con miras a mantenerlo como un canal especializado para la atención de clientela de créditos de consumo, así como para la realización de préstamos a favor de pequeñas empresas y negocios. Posteriormente, con fecha 30 de diciembre de 2008, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, mediante Resolución SBS N° 14139-2008, autorizó su conversión a empresa financiera y la modificación total de su Estatuto Social, siendo esto formalizado mediante Escritura Pública de fecha 09 de enero de 2009. La sede de la empresa financiera se encuentra ubicada en Av. Paseo de la República N° 3587, San Isidro, Lima, Perú. Con la adquisición de la ahora denominada CrediScotia Financiera S.A., el Grupo Scotiabank Perú se ubica como el líder en el segmento de banca de consumo, habiendo duplicado su participación en el rubro de préstamos a la microempresa. CrediScotia Financiera nace con una importante cobertura a nivel nacional y cuenta con 75 agencias, 30 en Lima Metropolitana y Callao y 45 en provincias, a las que se suman 469 cajeros corresponsales y 350 cajeros automáticos (red Global Net + red Scotiabank). CrediScotia Financiera pertenece al Grupo Scotiabank Perú, que a su vez forma parte de The Bank of Nova Scotia (o GrupoScotiabank), una de las instituciones financieras más importantes de Norteamérica y el banco canadiense con mayor presencia y proyección internacional. La presencia del Grupo Scotiabank en el Perú data desde 1997. Pero es en el 2006 cuando el grupo canadiense, como parte de una estrategia de expansión en América Latina, adquiere la participación mayoritaria de dos importantes instituciones bancarias del Perú para luego combinarlas dando origen a Scotiabank, el tercer mayor banco del país que junto a otras empresas relacionadas conforman uno de los principales grupos financieros peruanos. El Grupo Scotiabank es una de las instituciones financieras más importantes de Norteamérica, con sede en Toronto (Canadá). Con más de 175 años de experiencia en el mundo, la esencia de su rotundo éxito reside en la actividad de sus más de 69,000 empleados dedicados por completo a alrededor de 12.5 millones de clientes en unos 50 países, constituyéndose el banco canadiense con mayor presencia y proyección internacional, con más de 2,676 sucursales y oficinas alrededor del mundo.

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La diversificación geográfica y comercial continúa siendo la esencia de su estrategia y cimienta su potencial de crecimiento en cada uno de sus tres sectores de actividad (Banca Canadiense, Banca Internacional y Scotia Capital) a largo plazo. En Latinoamérica, Scotiabank se encuentra en México, Perú, El Salvador, República Dominicana, Puerto Rico, Costa Rica, Panamá y Chile. Scotiabank también tiene una filial en Venezuela y una oficina de representación en Brasil. El Grupo Scotiabank mantiene, a octubre de 2008, activos totales por 507.6 miles de millones de dólares, cotizando sus acciones en las bolsas de valores de Toronto y Nueva York.

Negocios Banco del Trabajo Créditos a Microempresarios El Banco del Trabajo otorga préstamos a microempresarios desde hace 14 años, siendo la primera entidad financiera regulada en ofrecer este tipo de producto. El principal objetivo del Banco es lograr una relación financiera que acompañe al cliente en su desarrollo como empresario y como persona. En tal sentido, el Banco motiva y asesora a los microempresarios para formalizar su negocio y contribuir con el crecimiento de la microempresa apoyando el desarrollo económico y social del país. El Banco del Trabajo ocupa el cuarto lugar en el mercado de préstamos a microempresarios en el Perú, con una participación de mercado de 6% incluyendo a las Cajas Municipales, Cajas Rurales y Edpymes. Dicha participación de mercado es resultado principalmente a la constante innovación de productos, con tasas competitivas y de rápida aprobación; además el Banco cuenta con el know how de este tipo de mercado y una oferta construida a la medida de las necesidades de nuestros clientes.

La cartera de créditos a microempresarios en el año 2008 ascendió a S/. 663 millones; representando el 57% de la cartera total del Banco y siendo uno de los principales productos. Respecto al año anterior esta cartera presentó un crecimiento de 30% debido principalmente a las mayores eficiencias obtenidas gracias a la consolidación del modelo relacional con el cliente iniciado durante el 2007.

Saldos al 31/12/08

Participación de Mercado %

Mibanco 1,837 17.5% BCP 1,690 16.1% Scotiabank Perú 1,049 10.0% B. del Trabajo 663 6.3% CMAC Arequipa 581 5.5% CMAC Trujillo 512 4.9% FINANCIERA Edyficar 499 4.8% CMAC Piura 453 4.3% CMAC Sullana 302 2.9% CMAC Huancayo 249 2.4% CMAC Cusco 225 2.1% CRAC Nuestra Gente 218 2.1% EDPYME Confianza 196 1.9% CMAC Ica 180 1.7% Otros * 1,831 17.5%

Total 10,485 100% * Otros Incluye Bancos, Cajas, Edpymes con participación menor al 1% Fuente: SBS 2008

MICROEMPRESARIOS En Miles de Soles

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Créditos de Consumo A diciembre del 2008 el Banco del Trabajo ocupó el décimo lugar en el mercado de préstamos de consumo con una participación de 2.6%.

El Banco del Trabajo otorga líneas de créditos revolventes de libre disponibilidad con el fin de cubrir las necesidades del cliente y las de su familia. La cartera de créditos de consumo durante el año 2008 ascendió a S/. 480 millones; representando el 41% de la cartera total del Banco (incluye créditos a dependientes y tarjetas de crédito) Tarjetas de Crédito El Banco del Trabajo cuenta con una importante presencia en el mercado de tarjetas, a través de dos tipos de producto: la Tarjeta de Crédito MasterCard y las tarjetas de marca compartida. En el 2008 el total de la facturación de tarjetas creció 16% respecto al año anterior principalmente por la consolidación de nuevos atributos como la disposición de efectivo y líneas de créditos paralelas para los clientes de mejor perfil de riesgo. La facturación de la tarjeta Mastercard fue de S/.185.5 millones, mostrando un crecimiento de 19% respecto al 2007. La facturación de tarjetas de marca compartida durante el año 2008 fue de S/. 901.4 millones, siendo nuestras principales alianzas Metro, Importaciones Hiraoka S.A., Edelnor, Inkafarma, entre otras. Asimismo, se muestra un crecimiento de la facturación respecto al período anterior de 16%.

Saldos al 31/12/08


BCP 3,494 19.02% Interbank 3,318 18.1% Scotiabank Perú 2,449 13.3% B. Continental 1,991 10.8% Falabella Perú S.A 1,137 6.2% B. Ripley 919 5.0% Citibank 871 4.7% B. de Comercio 581 3.2% B. Financiero 493 2.7% B. del Trabajo 480 2.6% CMAC Arequipa 244 1.3% BIF 226 1.2% CMAC Trujillo 197 1.1% Mibanco 181 1.0% Otros 1,793 9.8%

Total 18,373 100% * Otros Incluye Bancos, Cajas, Edpymes con participación menor al 1% Fuente: SBS 2008

CONSUMO (DEPENDIENTES + TARJETAS) En Miles de Soles

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Al 31 de diciembre del 2008, el Banco contó con 866,416 plásticos emitidos, es decir obtuvo una participación de mercado de 14%, ubicándose en el cuarto lugar incluyendo a las financieras.

Productos Pasivos El Banco del Trabajo ofrece una gama de productos pasivos de acuerdo a las necesidades de cada cliente con el fin de ofrecer una solución integral a todas sus necesidades financieras. Los productos pasivos que ofrece el Banco son los siguientes:

• Depósitos a Plazo en moneda nacional y extranjera , sujeto a un plazo definido por el cliente y a una tasa de interés determinada. El Banco pone a disposición del cliente tres modalidades:

a. Depósitos a Plazo Renta Continua: el cliente recibe el pago de los

intereses que genera el depósito a plazo abonados en una cuenta de ahorro, la cual a su vez se beneficia con el pago de intereses.

b. Depósito a Plazo Renta Acumulada: los intereses generados por el depósito son capitalizados mes a mes, incrementando el capital inicia sobre el cual se calculan los intereses.

c. Depósito a Plazo Renta Flexible: el cliente define que cantidad de

dinero quiere recibir como pago mensual. Si el pago mensual es menor a los intereses generados, la diferencia será capitalizada; si el pago mensual fuera mayor, se podrá tomar parte del capital y a la vez seguir generando intereses.

Tarjetas Emitidas


Falabella Peru 1,147 18.84% Ripley 1,061 17.4% Scotiabank Peru 996 16.3% Del Trabajo 866 14.2% Interbank 807 13.2% Credito 505 8.3% Continental 361 5.9% Citibank 208 3.4% Tfc 33 0.5% Mibanco 29 0.5% Financiero 24 0.4% Azteca 20 0.3% Hsbc Bank Peru 14 0.2% Bif 13 0.2% Comercio 4 0.1%

Total 6,089 100% Stock de Tarjetas con Saldo Fuente: Asbanc

TARJETAS EMITIDAS En Miles

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• Cuentas de Ahorro en moneda nacional o extranjera:

a. Cuenta Cargo 0: No hay monto mínimo de apertura, gana intereses desde el primer día, no cobra mantenimiento ni costos por transacción.

b. Cuenta Regalona: Especialmente creada para los clientes que realizan

muchas transacciones, por lo que permite transacciones ilimitadas sin costos y los depósitos están exonerados del ITF.

c. Cuenta Negocio: Dirigida a los clientes microempresarios, todas las

transacciones son gratis y no se cobra comisión ni mantenimiento.

• CTS fondos de reserva a nombre del trabajador, que tienen por finalidad salvaguardar mediante un sistema de ahorro obligatorio, el bienestar del trabajador y su familia, cuando termine el vínculo laboral por causas como reducción de personal, despido intempestivo o simplemente jubilación. La cuenta está cubierta por el Fondo de Seguro de Depósito.

Al 31 de diciembre del 2008, las obligaciones con el público representaron el 82.50% del pasivo total ascendiendo a S/.1.046,617 millones. Este rubro se encuentra compuesto por obligaciones a la vista (1.7%), obligaciones por cuenta de ahorro (6.5%), obligaciones por cuenta a plazo (88.0%) y otras obligaciones (3.7%). Seguros El Banco del Trabajo en los últimos años ha dado un mayor impulso al negocio de seguros ofreciendo a sus clientes una mayor variedad de productos con el objetivo de protegerlos ante la ocurrencia de hechos imprevistos. Estos seguros forman parte integrante de los productos del Banco y constituyen un valor agregado a los mismos. El Banco adicionalmente al seguro de desgravamen que cubre la deuda del cliente en el caso de una siniestralidad, ofrece seguros gratuitos y voluntarios. Como parte de los seguros gratuitos el Banco ofrece el producto “Bien Seguro” a través del cual el Banco otorga a los beneficiarios un monto pecuniario dependiendo del tipo de crédito en caso el cliente fallezca producto de un accidente. En el caso de los Depósitos a Plazo el Banco ofrece el seguro “Depósito Bien Seguro” el cual asegura a los titulares del depósito en caso de muerte accidental. También ofrece seguros gratuitos de tarjetas, similares al producto “Bien Seguro”, el cual solo se hace efectivo si el cliente es buen pagador. Asimismo, el Banco ofrece seguros voluntarios como son “Muerte Accidental” y “Siempre a Mano”. El Banco ofrece al mercado los siguientes productos de Seguros y Asistencias: • Pago Hospitalario Premiado: el cliente tiene la opción de acceder a un seguro de

renta hospitalaria por accidente. • Educación Bien Segura: el cliente tiene la opción de asegurar la educación de sus

hijos y protegerlos con S/. 21,000 en caso el cliente fallezca por causa de un accidente.

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• Asistencia Bien Segura: producto dirigido a personas dependientes y a microempresarios. Si el beneficiario es una persona dependiente, con sólo llamar a un número telefónico el cliente se encuentra protegido en caso de suceder alguna emergencia en el hogar (cerrajero, gasfitero, electricista, vidriero y técnico para el mantenimiento en general), emergencias médicas (consultas telefónicas, ambulancia y médicos a domicilio) y asistencia dental. Asimismo, si el cliente es un microempresarios se encuentra protegido ante cualquier emergencia de su local (cerrajero, gasfitero, electricista, vidriero y técnicos para el mantenimiento general), asistencia legal (servicio que apoya al cliente en caso de robo al local o en problemas de tipo civil, penal y familiar y asistencia tributaria).

• Vida Bien Segura: el cliente tiene la opción de acceder a un seguro en caso de

muerte natural o accidental. • Compra de SOAT La Positiva: el cliente puede adquirir el SOAT en 6 ó 12 cuotas

con la tarjeta MasterCard o puede pagarlo en efectivo en cualquier agencia del Banco de Trabajo de manera rápida y fácil.

Remesas El Banco del Trabajo es consciente de la importancia de las remesas por su contribución al desarrollo y bienestar, no sólo de sus beneficiarios sino también a la economía del país. En tal sentido, el Banco posee alianzas estratégicas con empresas de transferencia de efectivo en cuatro países con el fin de ofrecer un mejor servicio a los clientes del banco. Empresas de Transferencia a. Corporación Kyodai S.A.: Envío de remesas de Japón b. Uniteller: Envío de remesas de USA. c. Jet Perú S.A.: Envío de remesas de España y USA. d. Transferencias Mundo Express S.A. (Perú + Cerca): Envío de remesas de Chile Asimismo, el Banco cuenta con el producto “Cuenta Conmigo” donde los beneficiarios podrán recibir sus remesas directamente en la cuenta y retirar su dinero en cualquiera de las agencias del Banco del Trabajo a nivel nacional y cajeros afiliados a la red Global Net. También les otorga la ventaja de acceder a diversos productos como tarjetas de crédito y créditos personales en la medida que las remesas se reciban periódicamente.

Análisis de la Gerencia sobre la Situación Financiera y e l Resultado de Operaciones Evolución de los Activos Activos Al 31 de Diciembre del año 2008, el activo total ascendió a S/. 1,402 millones, cifra superior en 8 % respecto al año anterior. Este crecimiento se debe principalmente al crecimiento de los Fondos Interbancarios (30%) y los Otros Activos (21%).

Asimismo, el saldo de las colocaciones brutas para el 2008 fue de S/. 1,170 millones, lo que representó un incremento de 13% respecto al año anterior debido principalmente al crecimiento del Saldo del producto Microempresarios (31%)

Evolución de las Captaciones Depósitos y Obligaciones con el Público Al 31 de Diciembre del 2008, el saldo de depósitos con el público fue de S/.1.046,617 millones incrementándose en 7% respecto al año anterior. Las obligaciones por depósitos a plazo al 31 de diciembre de 2008 registraron un incremento de 10 % respecto al año anterior. Evolución del Patrimonio Capital Social Contable El día 15 de Julio del 2008 se hizo efectiva la transferencia accionaria a través de la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima, habiendo adquirido Scotiabank Perú S.A.A. 13´140,000 acciones comunes del Banco del Trabajo.

Año Monto Crecimiento % 2000 318 11.00% 2001 414 30.34% 2002 587 41.80% 2003 709 20.67% 2004 907 28.01% 2005 1,079 18.95% 2006 1,105 2.43% 2007 1,032 -6.61% 2008 1,170 13.35%

SALDO DE COLOCACIONES

Año Monto Crecimiento % 2000 473 20.10% 2001 541 14.38% 2002 759 40.30% 2003 867 14.26% 2004 1,061 22.32% 2005 1,250 17.82% 2006 1,338 7.06% 2007 1,298 -3.03% 2008 1,402 8.04%

EVOLUCIÓN DE LOS ACTIVOS

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Al cierre del año 2008, el Capital Social representó el 90.9% del total del Patrimonio Neto, es decir S/. 118.9 millones. Cabe señalar que de acuerdo a lo aprobado en la Junta General de Accionistas del 30 de diciembre del 2008, se redujo el capital social por la suma de S/ 25,9 MM, y se procedió luego al aumento de capital social por la misma suma.

Indicadores Financieros

A continuación se muestra el cuadro con los principales componentes del Estado de Ganancias y Pérdidas del Banco del Trabajo para los ejercicios finalizados al 31 de Diciembre de 2007 y 2008.

BALANCE GENERAL 2008 2007 VAR %

ACTIVOS Fondos Disponibles 148,198 138,600 7%Colocaciones 1,093,522 985,620 11% Otras Operaciones De Credito 35,006 26,984 30% Inversiones 1,870 38,943 -95%Cuentas Por Cobrar 4,786 4,468 7%Otros Activos 84,784 70,271 21% Activo Fijo 33,615 32,623 3%TOTAL ACTIVOS 1,401,781 1,297,510 8%

PASIVOS Captaciones Y Otras Obligaciones 1,078,697 1,005,604 7%Prestamos De Ent Financieras 130,054 131,989 -1%Cuentas Por Pagar 54,533 25,296 116%Otros Pasivos 3,182 2,752 16% Provisiones 2,120 1,165 82% TOTAL PASIVOS 1,268,586 1,166,807 9%

PATRIMONIOCapital y Reservas 130,703 141,582 -8%Utilidades Acumuladas 0 98 -100%Utilidad Del Ejercicio 2,492 (10,976) -123%TOTAL PATRIMONIO 133,195 130,703 2%

ESTADO DE RESULTADOS Ingresos Financieros 495,576 464,903 7%Egresos Financieros 106,592 101,926 5%Margen Financiero 388,984 362,977 7%Gastos Administrativos 245,494 260,974 -6%Provisiones 133,356 113,922 17% Impuestos y Participaciones 7,643 (942)

UTILIDAD NETA 2,492 (10,977)

INDICADORES FINANCIEROS Expresado en Miles de Nuevos Soles

Año Monto Crecimiento % 2000 46.8 20.10% 2001 48.2 2.99% 2002 51.1 6.02% 2003 58.1 13.70% 2004 69.6 19.79% 2005 77.3 11.06% 2006 87.5 13.20% 2007 118.9 35.91% 2008 118.9 0.00%

CAPITAL SOCIAL

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Ingresos Financieros Los ingresos financieros del banco crecieron en 13% respecto al año anterior. Este incremento se debe principalmente a los mayores intereses generados por los créditos a Microempresarios (45%). En el cuadro que se presenta a continuación se muestran los saldos promedio de las actividades que devengan intereses para los ejercicios finalizados al 31 de diciembre del 2007 y 2008.

2008 2007 VAR %

INTERESESConsumo 39,874 33,478 19%Microempresario 179,515 123,743 45%Tarjetas de Crédito 163,989 157,717 4%Hipotecario 299 9,590 -97%Refinanciados 1,820 3,311 -45%Comisiones por Colocaciones 12,423 22,489 -45%Comisiones por Cobranzas 19,802 19,399 2%TOTAL INGRESOS 417,722 369,726 13%

SALDO DE COLOCACIONES 1/

Consumo 88,674 96,706 -8%Microempresarios 690,199 528,762 31%Tarjetas 391,012 406,643 -4%Hipotecario 0 0 TOTAL SALDO 1,169,886 1,032,111 13%

RENDIMIENTO 2/

Consumo 44% 30% 1395 bps

Microempresarios 29% 26% 322 bpsTarjetas 41% 41% -32 bpsHipotecario 8% -767 bpsRENDIMIENTO TOTAL 38.0% 34.0% 402 bps

Expresado en Miles de Nuevos Soles

INGRESOS FINANCIEROS

1/ Saldo de colocaciones al 31/12/08. 2/ Rendimiento = Intereses Acumulados / Saldo de Colocaciones Promedio del año.

ESTADO DE RESULTADOS 2008 2007 VAR %

Ingresos Financieros 433,873 386,062 12% Egresos Financieros 106,592 101,926 5% Margen Financiero Bruto 327,281 284,136 15% Otros Ingresos 61,703 78,841 -22% Gastos Administrativos 245,494 260,974 -6% Provisiones 133,356 113,922 17% Impuesto y Participaciones 7,643 (942) Utilidad Neta del Periodo 2,492 (10,977)

PRINCIPALES COMPONENTES DEL ESTADO DE RESULTADOSExpresado en Miles de Nuevos Soles

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Gastos Financieros Los egresos financieros se incrementaron 4% respecto al año anterior, ascendiendo en el 2008 a S/. 84 millones. El saldo promedio del pasivo se presentó un crecimiento en comparación con el año anterior de 6% debido principalmente al incremento del Saldo por Depósitos a Plazo (7%).

2008 2007 VAR %

GASTO FINANCIERO

Depósitos con el PúblicoDepósitos en Ahorros 1,254 1,921 -35%Depósitos Plazo 68,824 58,333 18%Adeudados y Otros 14,368 20,992 -32%TOTAL 84,445 81,245 4%

SALDO DE CAPTACIONES 1/

Depósitos en Ahorros 68,037 69,487 -2%Depósitos Plazo 953,381 890,209 7%Adeudados y Otras Obligaciones 128,708 129,158 0%TOTAL 1,150,126 1,088,854 6%

RENDIMIENTO 2/

Depósitos en Ahorros 1.94% 3.10% -116 bpsDepósitos Plazo 7.59% 7.36% 23 bpsAdeudados y Otras Obligaciones 10.88% 8.01% 287 bpsTOTAL 7.65% 7.27% 38 bps

GASTOS FINANCIEROSExpresado en Miles de Nuevos Soles

1/ Saldo de captaciones al 31/12/08. 2/ Rendimiento = Intereses Acumulados / Saldo de Captaciones Promedio del año.

Provisiones de Colocaciones Al cierre del año 2008, la provisión de gestión se incrementó en 12% frente al año 2007, esto debido principalmente al crecimiento de las provisiones para los productos de Créditos Personales (32%). Por otro lado en el mes de Diciembre se consideraron los 2/3 del total de la Provisión Procíclica suma que asciende a S/.5.6 millones. Gastos Administrativos Al cierre del año 2008 los gastos administrativos ascendieron a S/. 245 millones, representando una disminución de -6% respecto al 2007. Esto debido principalmente a la puesta en marcha del nuevo modelo de control de gastos. Cabe resaltar que a partir del mes de septiembre y como consecuencia del proceso de Integración con Scotiabank Perú se incurrieron en gastos adicionales al ejercicio normal del Banco.

INDICADORES

2008 2007 VAR%

DE LIQUIDEZ

Fondos Disponibles / Depósitos a la Vista + Ahorros 171.9% 147.3% 2465 bpsFondos Disponibles / Total Depósitos 14.0% 14.0% -1 bpsColocaciones netas / Depositos 103.3% 99.6% 371 bps

DE ESTRUCTURA

Colocaciones Netas / Activo Total 78.0% 76.0% 205 bpsTotal Colocaciones MN / Total Colocaciones 96.0% 93.7% 231 bpsActivo Fijo / Activo Total 2.4% 2.5% -12 bpsTotal Depósitos / Pasivo 83.5% 84.8% -137 bps

DE SOLVENCIA

Cartera Neta / Patrimonio (veces) 8.2 7.5 9%Pasivo / Capital + Reservas (veces) 12.1 8.2 47%Activos Ponderados / Patrimonio Efectivo 8.3 8.0 4%

CALIDAD DE ACTIVOS

Cartera Atrasada 1/ 5.3% 4.1% 120 bpsCobertura de Cartera Atrasada 163.0% 155.1% 791 bpsCartera Atrasada + Refinanciada 5.8% 4.9% 88 bpsCobertura de Cartera Atrasada + Refinanciada 149.9% 130.0% 1983 bpsRiesgo Patrimonial 2/ -25.3% -11.6% -1371 bps

DE GESTION

Personal en Planillas (# de empleados) 2650 2693 -2%Colocaciones por Empleado (en miles de soles) 441 382 15%Depositos totales por Empleado (en miles de soles) 400 368 9%Gastos de Personal / Ingresos Financieros 30.9% 38.2% -19%

DE RENTABILIDAD

Ingresos Financieros / Activos Rentables (A) 3/ 31.5% 31.7% -24 bpsGastos Financieros / Pasivos Costeables (B) 4/ 8.2% 8.9% -68 bpsSpread (A-B) 23.3% 22.8% 43 bps

% Margen Financiero 76.4% 73.6% 282 bpsUtilidad/ Ingresos Financieros 0.6% -2.8% 342 bpsROA anualizado 0.2% -0.8% 102 bpsROE Anualizado 1.9% -8.4% 1027 bps

2/ Riesgo Patrimonial = (Cartera Atrasada + Refinanciada - Provisiones de Creditos) / Total Patrimonio

3/ Total Ingresos Financieros / (Cartera de Creditos + Fondos Interbancarios + Disponible)

4/ Total Gastos Financieros / (Obligaciones con el Publico, Adeudados, Otros Pasivos)

5/ (Margen Financiero Bruto) / (Ingresos Financieros)

INDICADORES

1/ Cartera Atrasada = (Colocaciones Vencidas y en Cobranza Judicial) / Saldo de Colocaciones Total

Gestión Integral De Riesgo Durante el 2008 la Gerencia de Riesgos, Cobranzas y Créditos, la Unidad de Auditoria Interna y la Unidad de Prevención de Lavado de Activos, reportaron directamente al Directorio Riesgo Crediticio De acuerdo a lo establecido en el Reglamento Gestión Integral de Riesgos (Resolución SBS 37–2008), durante el año 2008 se han implementado mejoras en los procesos/políticas que involucran la gestión del riesgo crediticio para CSF. El desarrollo de estas mejoras proporcionó una adecuada identificación, gestión y control del riesgo crediticio. Durante el primer semestre del 2008 se llevaron a cabo las siguientes actividades de mejora:

a. Desarrollo e implementación del Scoring de Tarjetas (Risk Predictor) – Proyecto de Automatización de Evaluación de Tarjetas: herramienta de predicción para la toma de decisiones en base a la probabilidad de mora severa nueva (60 o más días) de una persona explotando para esto la información contenida en numerosas bases de datos de Equifax.

b. Sistema de Seguimiento de Cartera y Políticas de Tarjetas de Crédito, Créditos de Consumo y Microempresa: Sistema implementado con el objeto de mantener la cartera de créditos del Banco permanentemente monitoreada, mensualmente el área de riesgos emitió reportes de índice de morosidad, realizándose las gestiones de seguimiento correspondientes.

c. Alineamiento de Políticas de Tarjetas de Crédito: Se unificaron las políticas de evaluación de Tarjetas de Crédito, que se mantenía con las diferentes Alianzas estratégicas asociadas al Banco teniendo como resultado la emisión de los documentos: “Pauta General de Evaluación de Tarjeta de Crédito” y “Política General de Créditos de Consumo” las cuales agrupan y consolidan todas las modalidades de atención para adquirir una Tarjeta de Crédito.

d. Implementación de Modelo de Negocio Relacional (Fénix) – Créditos Microempresa: El cual se implementó en el mes de Febrero del 2008 a nivel nacional, que consiste en la conducción de mesas de ventas a cargo de Funcionarios de Negocio quienes asumen la responsabilidad de administrar carteras de clientes asignadas bajo el concepto de territorialidad.

En el segundo semestre del 2008, con la formalización de la compra por parte del Scotiabank Perú, se implementó lo siguiente:

a. Implementación de Políticas de transición de Clientes Comunes (Scotiabank y Ex–Bantra): Con la finalidad de evitar sobre endeudamiento interno futuro, se determinaron algunas pautas mínimas de admisión, que estuvieron vigentes desde el 1ro de setiembre del 2008 hasta el momento de entrada en operación de CrediScotia.

b. Adecuación al Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobre Endeudamiento de Deudores Minoristas: Con la finalidad de cumplir con las disposiciones establecidas por la SBS se establecieron determinadas políticas crediticias, de otorgamiento, modificación y de revisión de líneas de crédito revolventes, criterios y medidas explícitos

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que incorporan el riesgo de sobreendeudamiento de los deudores minoristas.

c. Adecuación al Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la exigencia de provisiones: A fin de cumplir con las disposiciones establecidas por la SBS, se procedió con la activación del componente procíclico de las provisiones que se le aplica a los créditos directos e indirectos y operaciones de arrendamiento financiero de deudores clasificados en categoría Normal.

Riesgos de Operación El Riesgo de Operación es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras por deficiencias o fallas en los procesos internos, en la tecnología de información, en las personas o por ocurrencia de eventos externos adversos. Esta definición incluye el riesgo legal. Los Riesgos de Operación, son inherentes a cada uno de los negocios y procedimientos de toda institución financiera y pueden derivar en pérdidas financieras, sanciones regulatorias y daños en la reputación de las mismas. Durante el año 2008 se desarrollaron actividades de evaluación y análisis, así como la adecuación y desarrollo a efecto de implementar las principales metodologías que involucran la gestión del riesgo operacional en la Institución. Estas actividades se desarrollaron en un contexto de conversión del ex - Banco del Trabajo a Financiera CrediScotia. Las principales actividades desarrolladas fueron:

• Política de Riesgo Operativo • Gestión de Eventos de Pérdida • Continuidad de Negocio – Business Continuity Management – BCP • Indicadores de Riesgos Claves – Key Risk Indicators – KRI • Capacitaciones y Sensibilización, entre otros.

A continuación se presentan las principales metodologías que conforman el marco de gestión del riesgo operacional: Indicadores Clave de Riesgo - Key Risk Indicators8/ KRIs Los Indicadores Clave de Riesgo son estadísticas o métricas que pueden revelar qué riesgos operativos asume la empresa, los cuales son revisados periódicamente (mensual o trimestralmente) para alertar sobre cambios que puedan ser reveladores de problemas. Eventos de pérdida La Institución clasifica los datos de pérdida de riesgo de operación relevantes de acuerdo a las categorías de Basilea II. Las diferentes unidades reportan los datos de pérdida para su incorporación a las bases de datos de pérdidas operacionales El proceso de administración de eventos de pérdidas permite recolectar, analizar y evaluar el impacto financiero por efecto de los riesgos operacionales.

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Programa de Auto evaluación de Riesgos - Risk Control Self As sessment / RCSA Esta metodología permite asegurar que la administración de cada área o unidad de negocio, haya identificado sus riesgos operacionales de mayor relevancia, basados en la importancia y efectividad de los controles relacionados con cada riesgo. Programa de Administración de Continuidad de Negocios - Business Continuity Management/ BCM Las unidades de negocio son responsables de desarrollar la capacidad de mantener la continuidad en sus operaciones, la cual debe cumplir con las normas y estándares del Grupo Scotiabank y organismos reguladores. Gestión de Iniciativas y Cambios Significativos en Productos y Sistemas La Institución cuenta con un proceso para evaluar las iniciativas y/o cambios importantes en el ambiente operativo e informático. Cálculo de Capital por Riesgo Operativo La Institución ha realizado activamente ejercicios de cálculo de capital por riesgo operativo, en línea con las mejores prácticas de Basilea II y a fin de encontrarse preparado para futuros requerimientos regulatorios. Riesgo de Mercado El riesgo de mercado es el riesgo de pérdida de valor de las carteras del Banco producido por las fluctuaciones en las tasas de interés, entre otros. La Institución asume riesgos de mercado en sus actividades de financiamiento e inversión. El objetivo de la administración del riesgo de mercado es establecer las políticas, procesos y controles para lograr un equilibrio entre la búsqueda de rentabilidad y la volatilidad en las variables de mercado, es decir, dentro de un nivel de riesgo apropiado. El Comité de Activos y Pasivos (ALCO) provee la supervisión de los riesgos de mercado del Banco por parte de la alta gerencia y dirección. Este Comité tiene entre sus principales funciones definir la estrategia del manejo de los activos y pasivos, establecer y revisar los límites de riesgos de mercado, revisar y administrar la exposición al riesgo de tasa de interés de los activos y pasivos de la Institución. Riesgo de tasa de interés El riesgo de tasa de interés es el riesgo de pérdida debido a variaciones en las tasas de interés. La Institución, a través de la tesorería, administra activamente sus exposiciones al riesgo de tasa de interés con el fin de mejorar sus ingresos netos por intereses dentro de las políticas de tolerancia al riesgo pre-establecidas. Riesgo de Liquidez ó Financiamiento El riesgo de liquidez es el riesgo de que la Institución no pueda cumplir con sus obligaciones financieras en forma oportuna y a precios razonables; dicho riesgo es administrado por la Gerencia de Tesorería. Entre las obligaciones financieras se encuentran depósitos, pagos adeudados, y compromisos de préstamo e inversión.

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El Comité de Activos y Pasivos (ALCO) supervisa el riesgo de liquidez a nivel de la alta Gerencia y Dirección y se reúne mensualmente con el objetivo de revisar el perfil de liquidez del Banco. Los principales lineamientos que sirven para administrar el riesgo de liquidez son:

• Establecer límites para el control de la liquidez • Realizar análisis de brechas: descalce por plazo de vencimiento • Diversificar las fuentes de financiamiento • Mantener un adecuado nivel de activos líquidos • Realizar pruebas de estrés • Elaborar un plan de contingencia de liquidez

Unidad de Auditoría Interna El ejercicio 2008, fue un año atípico para la Unidad, debido al proceso de venta por el cual atravesó la institución. Al concretarse la compra del Banco, quedó en suspenso el Plan de Trabajo de la Unidad de Auditoria, así como las observaciones formuladas en la visita de inspección de la SBS, debido a que la integración requería el cambio de muchos procesos, lo que implicaba que muchos planes y observaciones pierdan vigencia. En julio del 2008 con aprobación de la SBS y del Directorio se efectuó un corte del Plan de Auditoria y se creó un nuevo Plan que abarcó hasta febrero (periodo de integración), el cual contempló 8 actividades que se basaban principalmente en verificaciones de controles para la migración de los sistemas. En noviembre del 2008 las funciones de la Unidad de Auditoría Interna fueron asumidas por la Unidad de Auditoria de Scotiabank Perú, la misma que efectúa su labor de manera independiente, pero en estrecha coordinación con la Alta Gerencia del Banco y de la Financiera, cumpliendo con las políticas y las directivas establecidas por el Directorio sobre la base de las normas internas vigentes. Unidad de Prevención de Lavado de Activos En el primer semestre de 2008, la Unidad de Prevención de Lavado de Activos del Banco, dentro de su plan de desarrollo, realizo la capacitación y supervisión del 100% de las agencias de Lima. Asimismo, se procedió con la visita de varias agencias en provincia; no obstante, quedan pendientes algunas agencias, las cuales recibirán material resumen sobre el sistema de prevención del lavado de activos y se contara con la debida constancia de revisión del mismo. PLANES DE ACCION DE ADECUACION - CREDISCOTIA La empresa ha establecido el desarrollo de un plan de adecuación a los requerimientos de Resolución SBS N° 37-2008 - Regla mento de la gestión integral de riesgo. Para este fin, se están desarrollando diversas actividades, para adecuarse a las políticas del Grupo Scotiabank en los siguientes riesgos: - Riesgo de Crédito - Riesgo Estratégico - Riesgo de Liquidez - Riesgo de Mercado

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- Riesgo Operacional - Riesgo de Seguro - Riesgo de Reputación COMITES DEL DIRECTORIO La entidad cuenta los siguientes comités de reporte directo al Directorio: Comité de Auditoría y el Comité de Riesgos. Se esta trabajando para la adecuación de los reglamentos y funciones de estos comités de acuerdo al modelo del Grupo Scotiabank UNIDAD DE RIESGOS La Unidad de Riesgo de Créditos de Consumo y Microempresa en CrediScotia tiene a su cargo la identificación, evaluación y administración de los riesgos que enfrenta la Financiera en sus operaciones, como son: riesgo crediticio y de cobranza. Mientras la administración de los riesgos de mercado (liquidez, tasa de interés y riesgo cambiario), y operativos (tecnológicos, contables, informáticos, entre otros) se realiza a través de las unidades respectivas de Scotiabank Perú.

Información Adicional Personal Al cierre del año 2008, el personal total del Banco del Trabajo totalizó 2.681 trabajadores entre ejecutivos, personal comercial, administrativo, y practicantes. La plana gerencial está conformada por 15 funcionarios. El personal administrativo está compuesto por 1.608 empleados, quienes conforman el equipo humano encargado de velar por la eficacia y eficiente operatividad del Banco en todos sus niveles. Además el Banco cuenta con una fuerza de ventas de 1,042 empleados entre administradores de agencias, jefes, supervisores y vendedores, todos ellos trabajando para lograr cumplir con las metas y objetivos del Banco. Red de Agencias, Oficinas Especiales y Cajeros Correspons ales Al 31 de diciembre del año 2008 el Banco contaba con una red de 94 agencias ubicadas en zonas donde predomina la presencia de estratos medio y bajo, abarcando parte del público objetivo del Banco. Existen 48 agencias en Lima Metropolitana y Callao y 48 ubicadas en provincias. Adicionalmente el banco cuenta con 28 módulos en Metro, 10 en Edelnor y 4 en Hiraoka. Adicionalmente al 31 de diciembre del 2008 el Banco contaba con 1,030 cajeros corresponsales. Oficina principal Dirección Av. Paseo de la República 3587, San Isidro. Provincia Lima. Departamento Lima.

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OFICINA DIRECCION TELEFONOAte Carretera Central Mz. C, Lote 7, Aosc. Provivienda El Porvenir 352-0081 Jockey Plaza C.C. Jockey Plaza - Av. Javier Prado S/N Local 155A 437-6161 / 434-1583 / 434-2602 Callao Av. Saenz Peña 474 429-0183 / 429-0431 Chacarilla Calle Montegrande 133-139 Local Comercial 3 372-7518 / 372-7519 Capon Jr. Paruro No. 848 426-7070 / 4260827 / 426-0715 Chorrillos Av. Huaylas 664- 666 - 668 251-0744 / 251-0817 / 251-0797 Chosica Av. 28 De Julio 281 361-1767 / 361-3100 / 361-3047 Comas Av. Tupac Amaru 1101 537-3077 / 537-3071 Belaunde Av. Belaunde Oeste 203 536-0322/536-1500/5361218 Gamarra C.C. Parque Canepa 323-8926 / 323-8106 Jesus Maria Ca. Republica Dominicana 339 332-2626 / 3322882 La Molina Av. La Universidad 1838 368-3086 / 3683860 / 368-3085 Lima Jr. Miro Quesada 233 428-2220 / 427-5260 / 427-4482 Megaplaza I Av. Alfredo Mendiola 3698 - Mega Plaza Cono Norte 521-1316 / 521-9190 / 521-1000 Independencia Av. Carlos Eyzaguirre 227 523-9367 523-2211 Kyodai Calle Las Tiendas 237 - 3Er Piso 422-3282 / 422-4252 Minka Av. Argentina N° 3093, Pabellon 2 Tienda 7 429-6559 / 4296614 / 429-6763 Miraflores Av. Diez Canseco 136 221-0657 / 221-0902 Oficina Principal Av. Paseo De La Republica 3587 211-9000 anexos 5010-5012-5757 Rimac Av. Samuel Alcazar Nº 814 382-3900/3820770/3820808 San Borja Ca. Morelli 221 225-2251 / 2252258 / 2253092 Begonias Ca. Las Begonias 518 222-6048 / 222-6046 / 222-6464 San Juan De Lurigancho Av. Gran Chimu 384A - 386 376-3030 / 376-0460 / 376-0459 San Juan De Miraflores Av. Vargas Machuca 328 276-3717 / 276-3718 / 276-3719 Los Heroes Av. Los Heroes 488 - San Juan De Miraflores 466-0466 / 466-0700 San Martin De Porres Av. Peru 2059 571-1930 / 5714000 / 5711979 San Miguel Av. La Mar 2301 - San Miguel 452-7485 / 452-7488 / 452-7489 Santa Anita Ca. Las Alondras 353 - 355 362-4186 / 362-4189 / 362-4185 Villa El Salvador Av. Revolución, Sector 2, Grupo 9, Mza.J Lote 20 Cda 18 288-1060 / 2880973 / 288-1017 Plaza Lima Sur Av. Prol. Paseo De La Republica S/N 252-7698 / 252-7700 Megaplaza II Alfredo Mendiola 3698 Valle Piedra Liza Tda 26 521-9190 Mini Agencia Cortijo Av. Republica De Panama N° 6687 211-9000 ( 4001 - 4002 ) Mini Agencia Emancipacion Av Cuzco 413 428-0630/4280818 Mini Agencia Hiraoka San Miguel Esq. Av. La Marina Y Escardo - San Miguel 452-2688 / 562-0606 Mini Agencia Inkafarma Barranco Av. Grau N° 6 17 - 619 Barranco 252-9454 Mini Agencia Inkafarma Chimu Av.Gran Chimú 397 Urb.Zarate / S.J.Lurigancho - Lima 459-1140 Mini Agencia Inkafarma Simon Salguero Calle Simon Salguero 501 Santiago De Surco 272-2392 / 272-2390 Inka Farma El Ejercito Av. Del Ejercito 1370, Magdalena Del Mar 264-4575 / 264-4913 Metro Chorrillos Av. Prolongación Paseo De La República S/N Matellini 625-0000 Ax 5000 - 5001 Metro San Miguel Av. La Marina Cuadra 25, San Miguel 625-0000 Ax 5150 - 5151 Plaza Cielo - Jockey Plaza Av. Javier Prado S/N Centro Comercial Jockey Plaza 436-2200

LIMA

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OFICINA DIRECCION TELEFONO Chimbote Av. Bolognesi Nª 716- 722 -728 Fax(043) 321248 / 321247 / 323353 Huaraz Av. Mariscal Toribio De Luzurriaga 646 (043) 42-5606 / 422500 / 428513Abancay Jirón Lima 218 (083) 32-4420 / 32-3560 / 32-3231Arequipa Ca. Moral Esq. C/ Ca. San Francisco 201-203 (054) 21-8000Camana Calle 28 De Julio 180 Esq. C/ Comercio (054) 57-2650 / 572588 / 572586 / 572584Cayma Av. Cayma N° 614 ( 054 ) 572650/572- 588/572586Avelino Mz D Lote 01 Urb. Vista Hermosa (054) 428-630La Negrita Av. Mariscal Castilla 528 Esq. C/ Av Venezuela (054) 22-1018 / 221013Ayacucho Jr. Lima 185 - 197 (066) 318484 / 318500Cajamarca Jr. Del Comercio 553 (076) 36-7480 / 367682 / 367484Jaen Ca. San Martin 1232 (076) 43-3330 / 431516Cusco Av. El Sol N° 826 - 830 - 834 (084) 24-1511 / 221512Huanuco Jr. 28 De Julio 924 (062) 51-3023 / 517990Tingo Maria Av. Raymondi N° 362 (062) 56-3132/561210Chincha Av. Mariscal Castilla 202 (056) 26-7786Ica Av. Matías Manzanilla 172 - 174 (056) 21-4646 / 214232 / 214293Pisco Calle Agusto B Leguía 137 (056) 53-5738 / 535737Huancayo Av. Giraldez 216-222 ( 064) 21-2323 / 212398 / Fax 212424 La Oroya Av Almirante Grau 164 - Cc. Marcavalle (064) 392351Tarma Jiron Jauja N° 524 Con Mariscal Castilla (064) 32-3021/323212Casagrande Plaza Independencia Nº 348 (044) 43-3609 / 433015 / 433296Chepen Calle Lima Nº 388 (044) 563230 / 563231La Alameda Av. España 2271 - 2275 (044) 206-009Trujillo Jr. Independencia 565 (044) 20-2839 / 202001 / 202831Chiclayo Ca. San Jose 883 (074) 27-4273 / 274268Moshoqueque Av. El Dorado 1250 074-254909 / 251937Iquitos Jr. Prospero 219-223 (065) 22-3130 / 223-134Ilo Jr. Abtao 667 (053) 48-3690 / 483689Cerro de Pasco Av. C.C. San Juan - Edificio 3 Dpto 1 (063) 422081/421591/422180/423359 Sanchez Cerro Av. Sánchez Cerro No. 1315 (073) 31-0797 / 310090Paita Jr. Zepita N° 242 (073) 211759/218514/212259Piura Calle Tacna N° 428, 432, 436 Y 442 (074) 30- 3003 / 302990 / 303006Sullana Ca. San Martin 839-849 (073) 50-5963 / 505965Talara Av. "D" Centro Civico 316 (073) 38-5800 / Fax385777 Juliaca Jr.Mariano Nuñez N°570 (051) 32-9415 / 332380Puno Jr. Arequipa 509 (051) 36-7890 / 367900 / 367888 Moyobamba Jiron San Martin N° 438 Y 444 Barrio Del Calvario (0 42) 56-3196Tarapoto Jr. Ramirez Hurtado 155-157 (042) 52-7000 / 527006Tacna Calle Patricio Melendez No.110 (052) 425787 / 425757Tumbes Jr. Simon Bolivar Nª 157 (072) 52-6125 /Fax 526129 / 526127Pucallpa Jr. Ucayali 815 Esq. C/ Jr. Coronel Portillo 599 (061) 57-9000 / 579176 Fax 579177Barranca Jr. Jose Galvez 373 - 1º Piso 235-5151 / 235-5087 / 235-5193Cañete Jr. Dos De Mayo 601 581-2333Huacho Av. 28 De Julio 377-381 239-4545 / 230-6006 / 239-3237Huaral Ca. Derecha 633 - 641 246-3923 / 246-3000 / 246-3931Mini Agencia Mercaderes Jr. Mercaderes N° 214 ( 054 ) 601300 / 601301Mini Agencia Inka Farma Ica Calle Municipalidad 249 Ica (056)214466Mini Agencia Inkafarma Trujillo Av. Los Angeles 599 Urb. California (044) 28-5137Mini Agencia Inka Farma Sullana Av. Jose De Lama 017 Sullana (073) 501-557Mini Agencia Inka Farma Tarapoto Jr. Martinez De Compagñon Nº 101. Tarapoto (042) 531-580 / 531-576

PROVINCIAS

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Trayectoria Profesional del Directorio CARLOS GONZALEZ-TABOADA Es Presidente del Directorio desde el 15 de julio de 2009. Contador Público Nacional, Universidad de Buenos Aires, Argentina. Comercio Exterior y Cambios, Forex Club International. Licenciado en Organización y Técnica Bancaria, Universidad Argentina de la Empresa, Argentina. Es Vicepresidente del Directorio y Gerente General de Scotiabank Perú S.A.A. Es Presidente del Directorio de Scotia Fondos Sociedad Administradora de Fondos S.A., Scotia Sociedad Titulizadora S.A., Depósitos S.A., Servicios Cobranzas e Inversiones S.A.C., Promociones de Proyectos Inmobiliarios y Comerciales S.A., Scotia Perú Holdings S.A., Medios de Pago S.A., Servicios Bancarios Compartidos S.A. (UNIBANCA) y Atlantis S.A. - Buenos Aires; Presidente de Consejo de Administración de Banco de Antigua Guatemala y de Fundación de la Gente; Vicepresidente del Directorio de Profuturo AFP S.A. e Inversiones Mobiliarias S.A. y de la Asociación de Bancos del Perú - ASBANC; Director de JH Holdings S.A., Scotiabank Chile, Banco Patagonia S.A. - Buenos Aires, Banco de Desarrollo de Chile y Mapfre Perú. Ha ocupado cargos directivos y gerenciales en la Banca Commerciale Italiana, Milano; Banque Francaise et Italienne pour l´Amerique Du Sud, Paris; Banco Francés e italiano, Buenos Aires; Banco Paraguayo de Comercio - Sudameris, Asunción; Banco Sudameris - Santiago de Chile; Banco Sudameris Paraguay S.A.; Banco Sudameris Argentina S.A., Buenos Aires; Banco Patagonia Sudameris S.A., Buenos Aires; VISA Argentina S.A.; Generar AFP S.A.; Asociación de Bancos de Argentina; Asociación de Bancos del Paraguay; y Latina de Seguros S.A.

HUBERT DE LA FELD Director desde el 15 de julio de 2008. Doctorado en Ciencias Políticas, Universitá degli Studi di Padova, Italia. Diplomado en Relaciones Internacionales, Universidad John Hopkins - Bologna Center, Italia. Bachiller en Maturita Classica - Liceo Marco Polo - Collegio Navale F. Morosini - Venezia, Italia. Es Vicepresidente Senior a cargo de la Banca Retail de Scotiaban Perú. Es Director de Procesos Medios de Pago S.A., JH Holdings S.A., Profuturo AFP S.A., y Servicios Bancarios Compartidos S.A. (UNIBANCA); y Director Alterno de Titulizadora Peruana Sociedad Titulizadora S.A. Ha sido Gerente General de Banque Sudameris Paraguay y de Banque Sudameris Miami, así como Director Ejecutivo responsable del Sector Retail del Banco Sudameris Brasil. CÉSAR CALDERÓN HERRADA Es Director desde el 15 de julio de 2008. Magíster en Administración Estratégica de Empresas en CENTRUM Católica. Ingeniero Industrial, Pontificia Universidad Católica del Perú. Programa de Alta Dirección, Universidad de Piura. Es Vicepresidente de Operaciones y Administración de Scotiabank Perú S.A.A. Es Director Alterno de Servicios Bancarios Compartidos S.A. (UNIBANCA). Ha ocupado otros cargos gerenciales en el Banco en Productos Comerciales, Organización y Tecnología. Anteriormente se ha desempeñado profesionalmente en el Banco de Crédito del Perú, Instituto San Ignacio de Loyola y Pontificia Universidad Católica del Perú. JORGE LAFRENTZ FRICKE Es Director desde el desde 28 de Marzo de 2007. Ingeniero comercial y administrador de empresas (Universidad Adolfo Ibáñez). 20 años de experiencia profesional en banca de personas en Santiago de Chile. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

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LUIS PARRA ERKEL Es Director desde el 15 de Julio de 2008. Economista y Master en Banca y Finanzas, ambos grados en la Universidad de Lima, Perú. Es Vicepresidente de Finanzas de Scotiabank Perú S.A.A. Es Director y Gerente General de Scotia Perú Holdings S.A.; Director Alterno de Profuturo AFP S.A.; y Director Suplente de JH Holdings S.A. Ha sido Director en la División de Finanzas de The Bank of Nova Scotia, encargándose de la supervisión de los resultados financieros de Scotia Capital y Tesorería del Grupo. Asimismo ha sido Director de Finanzas para la Región de América Latina en la División de International Banking de The Bank of Nova Scotia. También se ha desempeñado como Sub Gerente de Planeamiento y Control de Gestión en el Banco Sudamericano. Actualmente es integrante del Programa de Professional Banking en el Institute of Canadian Bankers. JUAN MANUEL SANTA MARÍA STEIN Es Director desde el 15 de Julio de 2008 Bachiller en Ingeniería Industrial, Universidad de Lima, Perú. Maestría en Administración de Empresas, Escuela de Administración de Negocios para Graduados (ESAN). Programa de Dirección Comercial PDC, Universidad de Piura. Es Vicepresidente de Marketing e Inteligencia Comercial de Scotiabank Perú S.A.A., también es Responsable de las Areas de Productos Retail y Calidad de Scotiabank Perú S.A.A. Es Director de Medios de Pago S.A., Profit Corp S.A. y Corporación Andina de Desarrollo S.A.; y Director Suplente de Servicios Bancarios Compartidos S.A. (UNIBANCA). Ha sido Director Comercial, Gerente de Marketing y Administración de Productos, y Gerente de Desarrollo de Orión Banco. GUILLERMO ALVAREZ-CALDERÓN MELENDEZ Director Alterno desde el 12 de Setiembre de 2008. Master y Bachiller en Economía, The University of Texas, Austin, USA. Es Vicepresidente de Créditos de Scotiabank Perú S.A.A. Ha sido Vicepresidente de Negocios de Citibank Perú, Vicepresidente de Riesgos de Citibank Perú, Vicepresidente Regional Citibank de Nueva York, y Gerente Central de Riesgos del Banco Sudamericano. RAFAEL CALDA GIURATO Director Alterno desde el 12 de Setiembre de 2008. Economista, Universidad Adelphi Garden City, New York. USA. Es Viceporesidente de Tarjetas de Crédito y Débito de Scotiabank Perú S.A.A. Es Vicepresidente de Inversiones Volterra S.A.; Director de Profuturo AFP S.A., JH Holdings S.A., Servicios Bancarios Compartidos S.A. (UNIBANCA), San Gimigniano S.A., Plascorp S.A. y Visanet. Ha sido Director, Presidente del Comité de Riesgo Crediticio, Gerente de Planeamiento Estratégico y Tesorería, y Gerente de Banca Minorista del Banco Sudamericano. También ha sido Director de Generali Perú Cía. de Seguros y Politubo S.A. JOSE JOAQUIN PEREZ ADRIASOLA Director Alterno desde 28 de Marzo de 2007. Antes fue Director desde el 15 de Marzo de 2006 Ingeniero Civil y MBA. Fue Director de Administración y Finanzas por 10 años de un importante grupo de empresas exportadoras y anteriormente de otras empresas industriales. En la actualidad (desde 2002) es Vicepresidente de Finanzas del Grupo Altas Cumbres.

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FRANCISCO RIVADENEIRA GASTAÑETA Director Alterno desde el 12 de Setiembre de 2008. Abogado, Pontificia Universidad Católica del Perú. Magíster en Administración de Empresas con concentración en Finanzas, Universidad del Pacífico. Es Vicepresidente de Asesoría Legal y Secretaría General de Scotiabank Perú S.A.A., Director Alterno de Profuturo AFP S.A., Director Suplente de Scotia Perú Holdings S.A. y JH Holdings S.A. Ha ocupado cargos gerenciales en los Servicios de Fideicomiso y de Banca de Inversión en la institución y previo a su ingreso al Banco se ha desempeñado profesionalmente en la Comisión de Promoción a la Inversión Privada (COPRI).

Trayectoria Profesional de la Plana Gerencial al 31.12 .08 CÉSAR LEE CHEA Gerente General (i) Con 25 años de experiencia en el sector financiero ocupando cargos gerenciales, se ha desempeñado como Gerente de Administración y Finanzas en la Financiera Sudamericana, Gerente Central de Administración, Finanzas y Operaciones Centralizadas en el Banco Sudamericano, Gerente Central de Administración y Finanzas y Recursos Humanos en el Banco de Progreso. En el año 2000 César se incorporó al Banco del Trabajo iniciando su labor como Gerente Central de Administración y Finanzas, pasando a asumir a mediados del año 2007 la Gerencia General interina del Banco, función que desempeña hasta la actualidad. Ha sido Director de la Compañía de Seguros Altas Cumbres y actualmente es Director de la Administradora de Fondos Mutuos del Grupo Coril. Ingeniero Industrial egresado de la Universidad Nacional de Ingeniería, Especialista en Proyectos de Inversión, su formación académica incluye una Maestría en Administración de Empresas de la Universidad Diego Portales de Chile. JUAN MANUEL ECHEVARRIA ARELLANO Gerente General Adjunto / Gerente Legal Abogado egresado de la Universidad de Lima, con más de 20 años de experiencia profesional. Ha laborado en empresas como: PromPerú, Foptur, Estudio Beaumont, Backus & Johnston, entre otros. Se unió al Banco del Trabajo en 1998 en el área de Legal. Hasta la fecha a cargo de la Gerencia Legal. WALDO RÍOS Gerente Corporativo de Tecnología y Operaciones Administrador de la Universidad de Chile, con especialización en Dirección Estratégica de Negocios de la Universidad Pacífico. Cuenta con más de 15 años de experiencia profesional. Ha laborado en empresas como: Financiera Atlas, Banco Solventa, Ecovesa, Bansolución, Banco Santiago Express, Banco París Banco de Centro Mundo, entre otras. DANTE CORNEJO MARTÍNEZ Auditor General Con más de 20 años de experiencia en el sector Bancario, Dante ha ejercido su profesión en el Banco Standard Chartered, Banco Exterior de los Andes y de España, Banco de Lima y Banco Continental, en las áreas de Organización y Métodos, Negocios, Administración de Créditos y Garantías, Operaciones y Auditoría Interna. Se incorporó al Banco del Trabajo desde marzo de 2006 como Auditor General. Es Ingeniero Industrial por la Universidad de Lima, con Maestría en Administración en la Universidad del Pacífico y egresado del Programa de Alta Dirección (PAD) de la Universidad de Piura en el año 2007.

37

FANNY MELGAR CHÁVEZ Gerente de Canales de Comercialización Licenciada en Ciencias de la Comunicación por la Universidad Católica Santa María, con Maestría en Dirección y Administración de Empresas por la Escuela Europea de Negocios. Experiencia de 13 años en Banca Personal así como en Gestión de Ventas, Servicio al Cliente, Créditos y Finanzas. Se ha desempeñado en Caritas Diocesana del Perú, Southern Perú Cooper Corporation. Se unió al Banco del Trabajo en Agosto del 95 en el área de Banca Retail. Hasta la fecha a cargo de la Gerencia de Canales de Comercialización. YANINA CÁCERES MONROE Gerente de Alianzas y Medios de Pago Cuenta con una trayectoria en la Banca de más de 20 años. Tiene una amplia experiencia en el sector de servicios financieros, Banca de Personas, Medios de Pago, asimismo, en el sector de Consumo Masivo principalmente en el área comercial, servicio al cliente, ventas y distribución. Ha ejercido su profesión en el Banco Continental, Serbanco, incorporándose al Banco del Trabajo en enero de 1997, desempeñándose desde entonces como Gerente de Alianzas y Medios de Pago. Ingeniera Industrial de profesión, Yanina ha continuado estudios de Especialización en Marketing en ESAN, Visa International - Procesamiento de Tarjetas de Crédito, MasterCard International - Estrategias de Marketing, y actualmente está siguiendo una Maestría en Administración en la Escuela Europea de Negocios ROSA GUEVARA Gerente de Créditos Economista de la Universidad Inca Garcilaso de la Vega, con maestría en Administración de ESAN, y estudios de especialización en reconocidas instituciones como: la Universidad Adolfo Ibañez y la Universidad de Piura. Cuenta con más de 10 años de experiencia en Banca. Ha laborado en empresas como: Interbank, Banco Santander, Banco Interamericano, y Banco del Trabajo. DORIS LANCHO Gerente de Cobranzas Economista de la Universidad Ricardo Palma, con especialización en Administración en ESAN y estudios de post grado en la Universidad de Piura Cuenta con más de 20 años de experiencia profesional. Ha laborado en empresas como: Instituto de Comercio Exterior y Dinners Club del Perú. En el Banco del Trabajo Doris tiene una trayectoria de 13 años. GINO CANALES REINOSO DEL CORRAL Gerente de Servicio al Cliente Ingeniero Industrial de la Pontificia Universidad Católica del Perú, con maestría en Dirección de Empresas de la Universidad de Piura.

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Cuenta con más de 10 años de experiencia profesional. Ha laborado en empresas como: IBM del Perú, Rímac Seguros y Banco del Trabajo. JORGE PALOMINO PEÑA Gerente de Tecnología Contador de la Universidad Federico Villareal, con maestría en Informática de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Experiencia mayor de 25 años en Tecnología. Se unió al Banco del Trabajo en 1994. Hasta la fecha a cargo de la Gerencia de Tecnología. OSCAR RODRIGUEZ FARFÁN Oficial de Cumplimiento y Prevención de Lavado de Activos Economista de la Universidad de Lima, con maestría en Administración Estratégica de Centrum Católica. Experiencia de 15 años en Banca. Se ha desempeñado en Mercantil S.A.B, Fondepes, Intervida, entre otras. Se unió al Banco del Trabajo en el año 2000. Hasta la fecha a cargo de la Oficina de Cumplimiento y Prevención de Lavado de Activos.

Agradecimiento El Presidente y los miembros del Directorio desean expresar su agradecimiento a los señores accionistas por la confianza depositada en ellos para la conducción del Banco durante el ejercicio 2008. Asimismo, expresan su reconocimiento especial a los clientes por su confianza y permanente preferencia a los servicios que brinda la Institución. Del mismo modo, agradecen a los amigos, autoridades del sector financiero, y a los corresponsales del país y del exterior por su inapreciable apoyo. Finalmente, manifiestan su reconocimiento a la gerencia y al personal del Banco por el esfuerzo desplegado, por su dedicación y calidad de trabajo con el objetivo de brindar un mayor y mejor servicio a los clientes y a la comunidad en general, manteniendo su confianza en que conjuntamente se logrará llevar a cabo los planes de desarrollo del Banco, creando valor para la Institución y sus accionistas.

40

Gobierno Corporativo

INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS D E BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS

(Correspondiente al Ejercicio 2008)

Razón Social : Banco del Trabajo S.A. (actualmente Crediscotia Financiera S.A.)

RUC : 20255993225 Dirección : Av. Paseo de la República Nº 3587, San Isidro, Lima Teléfonos : 211-9000 / 611-9900 / 421-7505 / 421-9000 Fax : 211-9000 Anexo 5222 Página Web : www.crediscotia.com.pe Correo electrónico : [email protected] Representante Bursátil : Juan Manuel Echevarria Arellano

: Razón social de la empresa revisora1

1 Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna

empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría).

41

I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

Cumplimiento Principios 0 1 2 3 4

1. Principio (I.C.1. segundo párrafo) .- No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente.

X

2. Principio (I.C.1. tercer párrafo) .- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facili te la asistencia de los accionistas a las mismas.

X

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el

ejercicio materia del presente informe.

TIPO NÚMERO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS 1 JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS 3

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información

para cada una de ellas.

TIPO DE JUNTA DURACIÓN FECHA DE AVISO DE CONVOCA-TORIA*

FECHA DE LA JUNTA

LUGAR DE LA JUNTA

ES

PE

CIA

L GE

NE

RA

L QU

ÓR

UM

%

Nº

DE

A

CC

. A

SIS

TE

NT

ES

HORA DE INICIO

HORA DE TÉRMINO

12.03.08 26.03.08 Sede Institucional X 100% 2 11:00 13:00

Junta General de Accionistas

15.07.08 Sede Institucional X 100% 2 14:00 15:00

Junta Universal

12.09.08 Sede Institucional

X 100% 1 11:00 12:45

Junta Universal

30.12.08 Sede Institucional

X 100% 1 11:00 12:15

* En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de

Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

(...) CORREO ELECTRÓNICO (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (...) PÁGINA DE INTERNET (...) CORREO POSTAL (X) OTROS. Detalle En el Portal CONASEV, al comunicar la convocatoria

como Hecho de Importancia (…) NINGUNO

42

Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

TA

TU

TO

RE

GLA

ME

NT

O

INT

ER

NO

M

AN

UA

L

OT

RO

S

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(...) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. En caso la EMPRESA cuente con una página Web corporativa, ¿es posible obtener

las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página?

SÍ NO SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (X) PARA EL PÚBLICO EN GENERAL

(...) (X)

(...) NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Cumplimiento Principio 0 1 2 3 4

3. Principio (I.C.2) .- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propio de la competencia legal o estatut aria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

X

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un

mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

(...) SÍ (X) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos.

No aplica

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran

regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA

43

ES

TA

TU

TO

RE

GLA

ME

NT

O

INT

ER

NO

M

AN

UA

L

OT

RO

S




d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el

ejercicio materia del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS

0 0 0


4. Principio (I.C. 4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

X

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades,

indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

(...) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA (...) A FAVOR DE UN DIRECTOR (...) A FAVOR DE UN GERENTE (X) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:

TIPO DE JUNTA PARTICIPACIÓN (%) SOBRE EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A VOTO

GENERAL ESPECIAL

FECHA DE JUNTA

A TRAVÉS DE PODERES

EJERCICIO DIRECTO

X 26.03.08 100% X 15.07.08 100% X 12.09.08 100% X 30.12.08 100%

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda

representarse en una junta.

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FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS)

CARTA PODER Y DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD

ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE DEBE PRESENTARSE EL PODER)

UN DIA ANTES DE LA CELEBRACION DE LA JUNTA

COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA PARA ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE)

NINGUNO

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se

encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

TA

TU

TO

RE

GLA

ME

NT

O

INT

ER

NO

MA

NU

AL

OT

RO

S


(X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS


5. Principio (II.A.1, tercer párrafo) .- Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión.

X

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en

los últimos cinco años?

(...) SÍ (...) NO (x) NO APLICA


6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma.

X

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a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA2.

DIRECTORES NÚMERO DEPENDIENTES 5 INDEPENDIENTES 1 Total 6

b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director)

para ser director independiente de la EMPRESA? (X) NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se

encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

TA

TU

TO

RE

GLA

ME

N

TO

INT

ER

NO

MA

NU

AL

OT

RO

S




d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en

segundo grado de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

No existe ninguna relación

VINCULACIÓN CON:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR

AC

CIO

NIS

TA

1/.

DIR

EC

TO

R

GE

RE

NT

E

NOMBRES Y APELLIDOS DEL ACCIONISTA

1/. /

DIRECTOR / GERENTE

AFINIDAD INFORMACIÓN ADICIONAL

2/.

(...) (...) (...) 1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción,

incluidas las acciones de inversión). 2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la

vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio

materia del presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

Ningún miembro del directorio ocupa o ha ocupado algún cargo gerencial.

2 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad

emisora ni con sus accionistas principales.

Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo

Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la

propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora.

46

FECHA EN EL CARGO GERENCIAL NOMBRES Y APELLIDOS DEL

DIRECTOR

CARGO GERENCIAL QUE DESEMPEÑA O DESEMPEÑÓ INICIO TÉRMINO

f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

FECHA NOMBRES Y APELLIDOS DEL

DIRECTOR DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA(S) INI TÉR

Carlos González-Taboada

Scotia Fondos Sociedad Administradora de Fondos S.A. Scotia Sociedad Titulizadora S.A. Scotiabank Perú Profuturo AFP S.A. Mapfre Perú

Hubert De La Feld

Scotia Fondos Sociedad Administradora de Fondos S.A. Profuturo AFP S.A. Titulizadora Peruana Sociedad Titulizadora S.A.

César Calderón Herrada

Scotia Fondos Sociedad Administradora de Fondos S.A. Scotia Sociedad Titulizadora S.A.

Luis Parra Erkel

Profuturo AFP S.A.

Rafael Calda Giurato

Profuturo AFP S.A.

Francisco Rivadeneira Gastañeta

Profuturo AFP S.A.

COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA


7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo) .- Si bien, por lo general las auditorias externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorias operativas, auditorias de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros serv icios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorias e informes especializados que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor.

X

47

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado

servicios a la EMPRESA en los últimos 5 años.

RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN

** Price Waterhouse Coopers

Auditoría Financiera, Auditoría de Sistemas y Auditoría Tributaria

2004 - 2007

KPMG

Auditoría Financiera, Auditoría de Sistemas y Auditoría Tributaria

2008

* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorias operativas, auditorias de sistemas, auditorias tributarias u otros servicios especiales.

** Del monto total pagado a la sociedad de auditoria por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoria financiera.

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de

auditoria encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora).

La Junta General de Accionistas delega en el Directorio la designación de la empresa auditora externa por lo tanto ésta se realiza a través del Directorio.

(...) NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran

contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(X) (...) (X) (...) Reglamento del Comité de Auditoria Interna * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

d. Indique si la sociedad de auditoria contratada para dictaminar los estados

financieros de la EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

(X) SÍ (...) NO

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO Scotiabank Perú S.A.A., Depósitos S.A., Scotia Fondos Sociedad Administradora de Fondos S.A, Scotia, Sociedad Titulizadora S.A., Scotia Sociedad Agente de Bolsa S.A., Servicios, Cobranzas e Inversiones S.A.C., Recaudadora S.A., Scotia Perú Holdings S.A. y JH Holdings S.A.

e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente

informe el área encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.

NÚMERO DE REUNIONES

0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5

NO APLICA

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (x) (...)

48


8. Principio (IV.D.2 ).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto.

X

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los

accionistas o los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.

ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS CORREO ELECTRÓNICO (x) (x) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (x) (x) VÍA TELEFÓNICA (x) (x) PÁGINA DE INTERNET (x) (x) CORREO POSTAL (x) (x) Otros. Detalle (...) (...)

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tiene el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA GERENCIA GENERAL/ GERENCIA LEGAL DE SER EL CASO PERSONA ENCARGADA NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA CESAR LEE CHEA GERENTE GENERAL INTERINO GERENCIA GENERAL JUAN MANUEL ECHEVARRÍA ARELLANO GERENTE LEGAL GERENCIA LEGAL

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(...) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE

ENCUENTRA REGULADO (X) NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.

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Nota: Sin embargo los accionistas y/o grupos de interés pueden solicitar cualquier información que consideren pertinente.

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE SOLICITUDES RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZADAS

0 0 0

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?

(…) SÍ (X) NO (...) NO CUENTA CON PÀGINA WEB

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún

reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista. (...) SÍ (X) NO


9. Principio IV.D.3.) .- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionista s o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así co mo incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarroll o de las actividades de la misma.

X

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información?

(X) EL DIRECTORIO (X) EL GERENTE GENERAL (X) OTROS. Detalle Gerente Central de Administración y Finanzas, Gerente de Operaciones y Tecnología; Gerente Legal, Gerente de Riesgos, Créditos y Cobranzas.

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar

determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

Ninguna solicitud de información de los accionistas fue rechazada durante el ejercicio. Adicionalmente, los criterios para determinar el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad, son establecidos por la Gerencia General y tratados con la debida reserva del caso.

(...) NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS

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c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(...) (...) (...) (X) - Norma de confidencialidad de información y documentación del Banco (O&M 046-2002)

- Normas complementarias a la norma de confidencialidad de información y documentación del Banco (O&M 051-2004)

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(…) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


10. Principio (IV.F, primer párrafo) .- La sociedad debe contar con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Geren cia.

X

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

(X) SÍ (...) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoria interna y a quién tiene la obligación de reportar.

DEPENDE DE: DIRECTORIO REPORTA A: PRESIDENCIA DEL DIRECTORIO

c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoria

interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoria interna.

De Enero a Octubre 2008 las funciones de Auditoria fueron desarrolladas por la Unidad de Auditoria Interna de la institución, teniendo como funciones:

• Formular las políticas y normas a desarrollarse en el área de Auditoria Interna.

• Formular el Plan Anual de Trabajo de la Unidad de Auditoria Interna, conforme a los parámetros establecidos por la SBS.

• Administrar el área de Auditoria Interna a fin de lograr las metas y objetivos establecidos en el Plan de auditoria.

51

• Remitir e informar trimestralmente a la Superintendencia el grado de avance y/o ejecución de las actividades del Plan Anual de Auditoria Interna.

• Evaluar el diseño, alcance y funcionamiento del sistema de control interno.

• Efectuar el seguimiento permanente de la implementación de las observaciones y recomendaciones formuladas por los órganos de control del estado, auditores externos y las realizadas por la propia Unidad de Auditoria Interna.

• Realizar actividades no programadas cuando lo considere conveniente o a pedido expreso del Directorio, o a solicitud de las Gerencias, previa aprobación del Directorio o Comité de Auditoría.

En noviembre del 2008 la Unidad de Auditoria Interna de Scotiabank Perú asumió las funciones de auditoria interna de la institución, teniendo por funciones:

• Formular el Plan Anual Corporativo de Trabajo de la Unidad de Auditoria Interna para Scotiabank y subsidiarias, conforme a la regulación emitida por la SBS.

• Administrar el área de Auditoria Interna a fin de lograr las metas y objetivos establecidos en el Plan de auditoria.

• Remitir e informar trimestralmente a la Superintendencia el grado de avance y/o ejecución de las actividades del Plan Anual de Auditoria Interna.

• Evaluar el diseño, alcance y funcionamiento del sistema de control interno.

• Efectuar el seguimiento trimestral de la implementación de las observaciones y recomendaciones formuladas por la propia Unidad de Auditoria Interna.

• Realizar actividades no programadas cuando lo considere conveniente o a pedido expreso del Directorio, o a solicitud de las Gerencias, previa aprobación del Directorio o Comité de Auditoría.

d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran

reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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S DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(...) (...) (X) (...) Manual de Organización y Funciones de Auditoria Interna (MOF)


(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

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LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO


11. Principio (V.D.1) .- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función

descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(X) (...) (...) (…) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO

ESTA NO SE ENCUENTRA REGULADA (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN


El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: 12. Principio (V.D.2) .- Seleccionar, controlar y, cuando se haga

necesario, sustituir a los ejecutivos principales, as í como fijar su retribución.

X

13. Principio (V.D.3) .- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones

descritas en este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(X) (X) (...) (...) Reglamento Interno de Trabajo y Políticas de Personal * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

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(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO ESTAS NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

(...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES

b. Indique el órgano que se encarga de:

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE

GENERAL OTROS (Indique)

CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (X) (...) CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (X) (X) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES

EJECUTIVOS (…) (X)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES

EJECUTIVOS (…) (X)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) Junta General de Accionistas

c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos

para:

POLÍTICAS PARA : SÍ NO CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (X) (...) EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (X) (...) ELEGIR A LOS DIRECTORES (X) (...)

d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los

procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(X) (...) (...) (X) Reglamento Interno de Trabajo y Políticas de Personal del Grupo Altas Cumbres (GAC) del cual formó parte el Banco hasta el 15.07.08 fecha en la cual la institución fue adquirida por Scotiabank Perú S.A.A. Desde el 15.07.08 es aplicable la Normativa de Reclutamiento y Selección de personal del Scotiabank Perú.



54


14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves , a saber: Principio (V.D.4) .- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, lo s miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función

descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(...) (...) (...) (X) Políticas del Grupo Altas Cumbres (GAC) del cual formó parte el Banco hasta el 15.07.08 fecha en la cual la institución fue adquirida por Scotiabank Perú S.A.A. Desde el 15.07.08 son aplicables las Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank.


(…) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO


b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de

discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE CASOS Ninguno

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o

documento (s) similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.

(X) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Requerimiento sobre políticas y código de ética y capacidad profesional de las personas que participan en el proceso de inversión de las empresas bancarias. (Bantra-NPR-039-2005) Desde el 15.07.08 son aplicables las Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank.

55

d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas.

Se encuentran definidos en la Ley General del Sistema Financiero y en las políticas y normas del Grupo Altas Cumbres GAC, del cual formó parte el Banco hasta el 15.07.08 fecha en la cual la institución fue adquirida por Scotiabank Perú S.A.A.. Desde el 15.07.08 se asumen las políticas y normas del Scotiabank Perú por lo cual las transacciones entre partes relacionadas deben pasar por la aprobación del Comité de Créditos, estudio de Precios de Transferencia, según sea el caso, y sometimiento al Directorio del Banco.


15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves , a saber:

Principio (V.D.5) .- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función

descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(…) (X) (…) (...) Manuales de Organización y Funciones Reglamento del Comité de Riesgos y Reglamento del Comité de Auditoría




b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no

financieros.

(X) SÍ (...) NO c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se

encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA

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(...) (...) (X) (…) MANUAL DE FUNCIONES DE LA UNIDAD DE RIESGOS * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.



16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves , a saber: Principio(V.D.6) .- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

X

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio?

(X) SÍ (...) NO

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las

prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo.

Seguimiento de periodicidad mensual, al interior de las propias sesiones de Directorio, a la información que sobre resultados y cumplimiento de metas y presupuesto expone la Gerencia General. En consecuencia, durante el periodo 2008 se han efectuado 12 evaluaciones.

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(…) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

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17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves , a saber:

Principio (V.D.7) .- Supervisar la política de información. X

a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este

principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(…) (...) (...) (X) Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank.




b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información

a los inversionistas.

El Directorio, entre otras funciones, supervisa la política de información de acuerdo a lo establecido en las “Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank”. Asimismo en los casos de revelación y comunicación de información a los inversionistas, la institución cuenta con la política de atender las solicitudes que le son cursadas por inversionistas y/o cualesquiera otros grupos de interés, siendo la propia Gerencia General quien designa a la Unidad responsable de su debida atención.

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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(...) (...) (...) (…) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) NO SE ENCUENTRA REGULADA

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18. Principio (V.E.1 ).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo a las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento , retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses.

X

a. Indique la siguiente información respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA

COMITÉ DE AUDITORIA I. FECHA DE CREACIÓN : ABRIL 2000 II. FUNCIONES:

1) verificar que el sistema de control interno establecido funcione adecuadamente; es decir, que permita identificar y administrar los diversos riesgos a los que se encuentra sometido el banco.

2) evaluar que la unidad de auditoría interna y los auditores externos cumplan, de acuerdo a su competencia, con sus funciones, las mismas que deben corresponder a las necesidades previstas por el banco y normas legales vigentes.

3) mantener informado al directorio sobre el cumplimiento de políticas y procedimientos internos, detección de problemas de control y administración interna, así como respecto a las medidas correctivas implementadas a raíz de evaluaciones practicadas por auditoría interna, auditoría externa y superintendencia de banca y seguros.

4) proponer al directorio las modificaciones necesarias al presente reglamento.

59

III PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO : El Comité de Auditoria se reunirá en forma ordinaria bimestral. Extraordinariamente se reunirá a solicitud del Presidente del Comité o de la mayoría de sus miembros. El Secretario del Comité preparará las agendas de las reuniones, previa coordinación y aprobación con el Presidente, debiendo indicar la fecha y hora de inicio de las mismas. La información sobre los temas que serán tratados se hará llegar oportunamente a cada uno de los miembros y participantes de Comité. La agenda podrá, entre otros temas, considerar los siguientes: - Disposiciones dictadas por organismos externos encargados de la supervisión de las

entidades del sistema financiero, directivas internas dictadas para el fortalecimiento de los sistemas de control interno, etc.

- La aprobación del Plan de trabajo anual de Auditoria Interna, como paso previo a su presentación al Directorio.

- El informe sobre el avance trimestral de dicho Plan de trabajo y otras actividades cumplidas por Auditoria Interna, destacando el grado de regularización de las observaciones formuladas como resultado de las visitas de Inspección de la S.B.S. y Carta de Control Interno de los Auditores Externos empresa.

- Revisión, previo a su suscripción, del Contrato con la Sociedad de Auditoria Externa a fin de evaluar las condiciones y términos en que se desarrollará su trabajo.

- Evaluación de los objetivos, alcance, oportunidad del examen; y áreas a ser revisadas por los Auditores Externos.

- Revisión de los informes sobre el control interno emitido por los Auditores Externos. - Revisión del Informe sobre los Estados Financieros Anuales que luego serán ratificados por

el Directorio. - Informe de Gerencia General sobre las disposiciones dictadas con relación a los hallazgos

de las inspecciones practicadas por la Superintendencia de Banca y Seguros, así como la forma en que se implementarán las recomendaciones correspondientes.

- El Secretario del Comité preparará el Acta de cada una de las Reuniones del Comité, la que contendrá el resumen de los temas tratados y las decisiones adoptadas por el Comité, y la hará llegar a cada uno de los miembros para su firma, las cuales deberán mantenerse adecuadamente archivadas.

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ:

FECHA NOMBRES Y APELLIDOS

INICIO TÉRMINO CARGO DENTRO DEL COMITÉ

Carlos Neuhaus 01.01.2008 30.09.2008 Presidente Oswaldo Hundskopf 01.01.2008 30.09.2008 Miembro Luis Baba Nakao 01.01.2008 30.09.2008 Miembro Auditor General 01.01.2008 30.09.2008 Secretario Gerente General 01.01.2008 30.09.2008 Participante Sub Gerente de Auditoría 01.01.2008 30.09.2008 Participante Controler del GAC 01.01.2008 30.09.2008 Participante Luis Parra Erkel 30.09.2008 Presidente Cesar Calderón Herrada 30.09.2008 Miembro Rafael Calda Giurato 30.09.2008 Miembro V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO:

6 VECES AL AÑO

VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

(X) SÍ

(...) NO

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COMITÉ DE RIESGOS I. FECHA DE CREACIÓN : INICIOS DEL BANCO II. FUNCIONES: • Tomar conocimiento y comprender los riesgos que asume el banco. • Definir los lineamientos generales y/o líneas maestras de la gestión de riesgos en el banco. • Diseñar y establecer políticas y procedimientos para la identificación y administración de los riesgos. • Establecer límites de exposición para el control de los riesgos. • Establecer los límites de exposición a los que se encuentran sujetas las inversiones financieras

temporales o negociables afectas a riesgos de mercado. • Establecer las políticas y contingencias para los análisis de riesgo: retrospectivo y de peor escenario

futuro. • Observar y prever que se garantice el capital necesario para soportar el riesgo global que debe asumir el

banco. • Adoptar medidas preventivas a fin de salvaguardar el valor de la entidad de pérdidas potenciales. • Establecer la estrategia de gestión de riesgos, considerando los criterios de aceptación de dichos riesgos. • Monitorear y conocer periódicamente los resultados obtenidos y niveles de riesgo asumidos por la

institución. • Atender y garantizar la existencia de recursos necesarios para que la gestión de riesgos sea la mas

eficiente posible. • Potenciar una cultura organizativa y de gestión en aspectos de riesgo en la institución. • Atender las operaciones crediticias presentadas y que superen los límites de crédito de las gerencias

respectivas y que por su naturaleza o complejidad requieran ser analizadas, a este nivel. • Adoptar acuerdos relativos a las políticas de colocaciones u otros que sean colaterales con el objetivo

para conseguir que la organización alcance las metas que le señala la gerencia. • Establecer canales de comunicación efectiva con el fin de que las áreas involucradas en la toma, registro,

identificación y administración de riesgos tengan pleno conocimiento de los riesgos asumidos de acuerdo a las políticas establecidas por el directorio y las normas legales vigentes.

• Coordinar con la gerencia de riesgos y cobranzas para una eficiente administración de riesgos adoptados y por adoptarse.

• Coordinar con cada uno de los comités y sub-comités de riesgos a fin de tratar los riesgos de carácter específico y de naturaleza respectivamente.

• Proponer la creación de sub-comités de considerarlo necesario. III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO : - El Comité está conformado por: 2 Directores, el Gerente General y el Gerente de Riesgos y Cobranzas - El Comité está presidido por un director y como secretario estará el gerente de riesgos y cobranzas - Los funcionarios y gerentes que no sean miembros permanentes deberán asistir al Comité en caso sean citados para exponer asuntos que sean de interés para el comité

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ:

FECHA NOMBRES Y APELLIDOS INICIO TÉRMINO

CARGO DENTRO DEL COMITÉ

Alfredo Romero 01.01.2008 30.09.2008 Presidente Adrián Revilla 01.01.2008 30.09.2008 Miembro Cesar Lee Chea 01.01.2008 30.09.2008 Participante Doris Lancho 01.01.2008 30.09.2008 Participante Guillermo Álvarez-Calderón Meléndez 30.09.2008 Presidente Jorge Lafrentz Fricke 30.09.2008 Miembro V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO : 6 VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES:

(X) SÍ

(...) NO

61

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO


19. Principio (V.E.3) .- El número de miembros del Directorio de una sociedad debe asegurar pluralidad de opiniones al interior del mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.

X

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA

durante el ejercicio materia del presente informe.

Fecha Part. accionaria 3/..

Nombres y Apellidos

Formación 2.

Inicio 1/ Término Nº de

acciones Part. (%)

Alfredo Romero Vega

Bachiller en Economía de la Universidad del Pacífico, Magister de ESAN, PH.D. en Admnistración de Negocios de The Pennsylvania State Unversity y Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura. Cuenta con experiencia en otros Directorios

Set 1997 Jul-08

Carlos Neuhaus Tudela

Bachiller en Ciencias Administrativas de la Universidad de Lima, con Maestría en Administración de Empresas de Southern Methodist University y Maestría en Negocios Internacionales en American Graduate School of International Management – USA. Cuenta con experiencia en otros Directorios

Mar-95 Jul-08

Oswaldo Hundskopf Exebio

Profesión: Abogado y Doctor en Derecho / Decano de la Facultad de Derecho de la Universidad de Lima. Cuenta con experiencia en otros Directorios

Feb-01 Jul-08

Adrián Revilla Vergara

Abogado. Magíster en Economía Internacional. Cuenta con experiencia en otros Directorios

Mar-02 Jul-08

Luis Baba Nakao

Ingeniero Industrial. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Mar-03 Jul-08

Patricia Teullet Pipoli

Profesión: Economista. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Mar-03 Jul-08

Directores Dependientes

Carlos González-Taboada

Contador Público Nacional. Licenciado en Organización y Técnica Bancaria. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08

Actualidad

Hubert de la Feld

Doctorado en Ciencias Políticas, Universitá degli Studi di Padova, Italia. Diplomado en Negocios Internacionales, Universidad John Hopkins - Bologna Center, Italia. Bachiller en Maturita Classica - Liceo Marco Polo - Collegio Navale F. Morosini - Venezia, Italia. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08

Actualidad

César Calderón Herrada

Magister en Administración Estratégica de Empresas en CENTRUM de la Pontificia Universidad Católica del Perú, Católica. Ingeniero Industrial, Pontificia Universidad Católica del Perú. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08

Actualidad

Juan Manuel Santa María Stein

Bachiller en Ingeniería Industrial, Universidad de Lima, Perú. Maestría en Administración de Empresas, Escuela de Administración de Negocios para Graduados (ESAN). Programa de Dirección Comercial PDC, Universidad de Piura. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08 Actualidad

62

Luis Parra Erkel

Economista y Master en Banca y Finanzas, ambos grados en la Universidad de Lima, Perú. Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08

Actualidad

Director Independiente

Jorge Lafrentz Fricke

Ingeniero comercial y administrador de empresas (Universidad Adolfo Ibáñez). Cuenta con experiencia en otros Directorios.

Jul-08

Actualidad

1/. Corresponde al primer nombramiento. 2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios. 3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o igual al

5% de las acciones de la empresa.


20. Principio (V.F, segundo párrafo) .- La información referida a los asuntos a tratar en cada sesión, debe encontrarse a disposición de los directores con una anticipación que les permita su revisión, salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.

X

a. ¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en

una sesión de Directorio? (X) CORREO ELECTRÓNICO (...) CORREO POSTAL (X) OTROS. Remisión de carpeta de Directorio a cada director días antes

de la celebración de la sesión a través del procurador de la Gerencia General con la debida medida de seguridad.

(...) SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA

b. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

MENOR A 3 DÍAS DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS

INFORMACIÓN NO CONFIDENCIAL

(X) (...) (...)

INFORMACIÓN CONFIDENCIAL

(X) (...) (...)

c. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la

información considerada como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

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INT

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NO

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NU

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(X) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO

PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO


21. Principio (V.F, tercer párrafo) .- Siguiendo políticas claramente establecidas y definidas, el Directorio decide la contratación de los servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para la toma de decisiones.

X

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría

especializada por parte del Directorio o los directores.

Se encontraron definidas en las políticas del Grupo Altas Cumbres (GAC) del cual formó parte el Banco hasta el 15.07.08 fecha en la cual la institución fue adquirida por Scotiabank Perú S.A.A. Desde el 15.07.08 son aplicables las políticas del Scotiabank Perú por lo cual para la contratación de servicios de asesoría especializada por parte del Directorio o los directores se procede a sugerencia de la Gerencia General y/o de la Unidad especializada funcionalmente en la materia.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas

en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

TA

TU

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GLA

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INT

ER

NO

MA

NU

AL

OT

RO

S


(...) (...) (...) (X) Políticas del Grupo Altas Cumbres (GAC) del cual formó parte el Banco hasta el 15.07.08 fecha en la cual la institución fue adquirida por Scotiabank Perú S.A.A. Desde el 15.07.08 son aplicables las políticas del Scotiabank Perú.


(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

c. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado

servicios para la toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

Inversiones Altas Cumbres S.A. (Chile), hasta el 15.07.08

64


22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la sociedad.

X

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos

directores, indique si dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

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TO

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GLA

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NT

O

INT

ER

NO

MA

NU

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OT

RO

S


(...) (...) (...) (.. ) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS (X) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS


23. Principio V.H.3) .- Se debe establecer los procedimientos que el Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o más directores, a fin de completar su número por el período que aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto en el estatuto.

X

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o

más directores?

(X) SÍ (…) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo del artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:

SÌ NO ¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (x) (...) DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL NUEVO DIRECTOR (EN DÍAS CALENDARIO)

En la misma sesión en la que se aceptó la renuncia del Director

65

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de

directores vacantes.

La vacante es cubierta por el Director suplente en caso de haber sido nombrado o en ausencia de éste, por el mismo Directorio que designará a la persona que deba reemplazar al cesante vía cooptación.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROCEDIMIENTOS

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ES

TA

TU

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NO

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(x) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.



24. Principio (V.I, primer párrafo) .- Las funciones del Presidente del Directorio, Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.

X

25. Principio (V.I, segundo párrafo) .- La estructura orgánica de la sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de otros funcionarios con cargos gerenciales.

X

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

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RESPONSABILIDADES DE:

ES

TA

TU

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GLA

ME

NT

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NO

MA

NU

AL

OT

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S


NO

E

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EG

ULA

DA

S

NO

A

PLI

CA

**

PRESIDENTE DE DIRECTORIO

(X) (...) (...) (...) (...) (...)

PRESIDENTE EJECUTIVO

(...) (...) (...) (...) No aplica (...) (X)

GERENTE GENERAL

(X) (...) (X) (...) Manual de Organización y Funciones

(...) (...)

PLANA GERENCIAL

(...) (X) (X) (...) Reglamento Interno de Trabajo, Manual de Organización y Funciones

(...) (...)

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. ** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están definidas.


26. Principio V.I.5) .- Es recomendable que la Gerencia reciba, al menos, parte de su retribución en función a los resultados de la empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los accionistas.

X

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s)

forma(s) en que se da dicha bonificación.

(...) ENTREGA DE ACCIONES (...) ENTREGA DE OPCIONES (X) ENTREGA DE DINERO (...) OTROS. Detalle ................................................................................... (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE

BONIFICACIÓN PARA LA PLANA GERENCIAL b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente

general y plana gerencial es:

REMUNERACIÓN FIJA

REMUNERACIÓN VARIABLE

RETRIBUCIÓN (%)*

GERENTE GENERAL (X) (...) PLANA GERENCIAL (X) (X)

2.4%

* Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso

de despidos del gerente general y/o plana gerencial.

(…) SÍ (X) NO

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III. SECCIÓN SEGUNDA: INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la manera en que pueden ejercerlos.

(...) CORREO ELECTRÓNICO (X) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (...) PÁGINA DE INTERNET (...) CORREO POSTAL (...) OTROS.

DETALLE..................................................................................................... (...) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS

DERECHOS NI LA MANERA DE EJERCERLOS

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.

(X) SÍ (...) NO

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los acuerdos adoptados en las Juntas de accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA GERENCIA GENERAL / GERENCIA LEGAL PERSONA ENCARGADA NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO ÁREA

CESAR LEE CHEA GERENTE GENERAL (i) GERENCIA GENERAL JUAN MANUEL ECHEVARRIA ARELLANO

GERENTE LEGAL GERENCIA LEGAL

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se encuentra en:

(X) La EMPRESA (X) UNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que figuran en su matrícula de acciones.

INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN

PERIODICIDAD DOMICILIO CORREO ELECTRÓNICO TELÉFONO

MENOR A MENSUAL (...) (...) (...) MENSUAL (X) (X) (X) TRIMESTRAL (...) (...) (...) ANUAL (...) (...) (...) MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

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(...) OTROS, especifique ............................................................................

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente informe.

FECHA DE APROBACIÓN 26 Marzo de 2008 ÓRGANO QUE LO APROBÓ Junta General Obligatoria Anual POLÍTICA DE DIVIDENDOS (CRITERIOS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES)

Incremento del Patrimonio Efectivo, incluyendo la detracción de la Reserva Legal, mediante la capitalización de los resultados que se obtengan en el Ejercicio económico cerrado al 31 de Diciembre 2008, teniendo en cuenta las necesidades operativas de la institución.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por

la EMPRESA en el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

Nota: No aplica.

DIVIDENDO POR ACCIÓN FECHA DE ENTREGA EN EFECTIVO EN ACCIONES

ACCIÓN COMÚN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N CLASE DE ACCIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N ACCIONES DE INVERSIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N

DIRECTORIO

h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el

ejercicio materia del presente informe, indique la siguiente información:

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 17 NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON REPRESENTADOS POR DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS

2

NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD

3

i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de

metas en la EMPRESA.

El Directorio no recibe bonificación, sólo reciben la dieta por sesiones asistidas. Dichas dietas son fijadas por la Junta General de Accionistas.

(X) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE

BONIFICACIÓN PARA DIRECTORES

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j. Indique si los tipos de bonificaciones descritos en la pregunta anterior se

encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la empresa.

ES

TA

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O IN

TE

RN

O

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NU

AL

OT

RO




k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

RETRIBUCIONES TOTALES (%) DIRECTORES INDEPENDIENTES

0.10%

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia,

se realizó sin la presencia del gerente general.

(...) SÍ (X) NO

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del ejercicio materia del presente informe.

CLASE DE ACCIÓN (incluidas las de inversión)

NÚMERO DE TENEDORES (al cierre del ejercicio)

ACCIONES CON DERECHO A VOTO 1 ACCIONES SIN DERECHO A VOTO - ACCIONES DE INVERSIÓN - TOTAL 1

n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de

acciones de inversión con una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente informe.

Clase de Acción: Comunes

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

Scotiabank Perú S.A.A. 13,140,000 100% Perú

70

Clase de Acción: Preferentes: No aplicable

NOMBRES Y APELLIDOS

NÚMERO DE ACCIONES

PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

Acciones de Inversión: No aplicable

NOMBRES Y APELLIDOS

NÚMERO DE ACCIONES

PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

OTROS

o. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar

referida a criterios éticos y de responsabilidad profesional. (X) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento:

Reglamento Interno de Trabajo; Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank

p. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la

pregunta a) anterior? (X) SÍ (...) NO

q. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

ÁREA ENCARGADA SUB GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS

CARGO ÁREA

CÉSAR LEE CHEA GERENTE GENERAL (I) RRHH

r. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos) mencionados en el presente informe, indique la siguiente información:

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÓRGANO DE APROBACIÓN

FECHA DE APROBACIÓN

FECHA DE ÚLTIMA MODIFICACIÓN

Estatuto Social Junta General de Accionistas

Julio 1998 Setiembre 2008

71

Normas de confidencialidad de información y documentación del Banco

Gerentes Año 2002 Año 2004

Manual de Organización y Funciones Auditoria Interna

Gerentes Año 2002 -

Pauta General sobre productos del Banco (Bantra-Pau-039-2005)


Políticas para la administración de riesgos asociados a la Tecnología de la Información (NR/044-2003)


Reglamento para la administración de los riesgos de operación (RS/001-2002)


Políticas y procedimientos para el control de riesgos de Mercado (NR/049-2005)


Manual de Organización y Funciones Directorio


Código de Ética Gerentes Año 2005 - Reglamento Interno de Trabajo Gerentes Año 1995 - Pautas para la Conducta en los Negocios del Grupo Scotiabank

Directorio Año 2008

Normativa de Reclutamiento y Selección de personal de Scotiabank Perú

Gerencia Scotiabank Perú

En proceso de aprobación (*)

(*) Se aprobó en Febrero 2009

s. Incluya cualquiera otra información que lo considere conveniente.

MEMORIA ANUAL BANCO DEL TRABAJO 2008

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