Presentación

Integración de los Informes Mensuales de las Entidades Públicas Municipales2013

Integración de Cuenta Pública Municipal 2012

Lineamientos de Control Financiero y Administrativo 1

Integración de los Informes Mensuales de las Entidades Públicas Municipales

2013

2

Integración y Presentación de los

Informes Mensuales

Recomendaciones para la Presentación e Integración de los

Informes Mensuales

RECURSOS FEDERALES

Y

ESTATALES

TEMARIO

LA RENDICIÓN DE CUENTAS:

EL DESEMPEÑO MUNICIPAL:

Establecer las especificaciones,

formatos y documentos

necesarios que las entidades

municipales deben integrar para

presentar la información

correspondiente a los informes

mensuales 2013.OBJETIVO

Es un mecanismo que da transparencia y certidumbre al desarrollo

del servicio público.

Requiere de una gran capacidad técnica y administrativa para

atender de la mejor manera los requerimientos y necesidades de los

gobernados .

ASPECTOS GENERALES

IMCUFIDE

LINEAMIENTOS PARA LA INTEGRACIÓN DE LOS INFORMES

MENSUALES, ES DE USO Y OBSERVANCIA OBLIGATORIA PARA:

• Director General

•Tesorero o Director de Finanzas

•Director General

•Director de Finanzas

•Presidenta (e),

• Director (a)

•Tesorero (a)

•Director General,

•Director de Finanzas,

• Comisario

•Director de Obras Públicas

MAVICI

DIF

ODAS

AYTTO.

•El Presidente Municipal,

•Tesorero,

•Secretario,

•Contralor Interno

•Director de Obras

Equivalentes de otros Organismos Descentralizados Municipales,

así como demás personal administrativo y operativo de las

entidades municipales.

INFORMES MENSUALES

Son los documentos e información digitalizada

que mensualmente envían para su análisis al

Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México.

Deberá ser presentado dentro de los 20 días hábiles

posteriores al ejercicio mensual operado. (Art. 32 de

la Ley de Fiscalización Superior.)

WWW.OSFEM.GOB.MX/NORMATIVID

AD/LINEAMIENTOS PARA LA

INTEGRACIÓN DEL INFORME

MENSUAL 2013

(Artículo 48 LFS)

CALENDARIO DE INFORMES

MES PARA ENTREGAR TIEMPO DEL PERIODO FECHA LIMITE DE ENTREGA

ENERO - 2013 20 DÍAS HÁBILES 01/03/2013

FEBRERO - 2013 05/04/2013

MARZO - 2013 26/04/2013

ABRIL - 2013 29/05/2013

MAYO - 2013 28/06/2013

JUNIO - 2013 02/08/2013

JULIO - 2013 28/08/2013

AGOSTO - 2013 30/09/2013

SEPTIEMBRE - 2013 28/10/2013

OCTUBRE - 2013 29/11/2013

NOVIEMBRE - 2013 14/01/2014

DICIEMBRE -2013 04/02/20146

INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL A TRAVES DE CD´S

DISCO

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

Y DE RECAUDACIÓN

DE PREDIO Y AGUA

INFORMACIÓN DE

OBRA

DISCO DISCO DISCO DISCO

INFORMACIÓN DE

NÓMINA

INFORMACIÓN DIGITALIZADA

INFORMACIONDE EVALUACIÓNPROGRAMATICA

DISCO

INFORMACIÓN CONTABLE Y

ADMINISTRATIVA

6 54

32

1

PROGRAMA ANUAL DE

ADQUISICIONES PROGRAMA

ANUAL DE OBRA

PROGRAMA ANUAL DE

ADQUISICIONES

PROGRAMA

ANUAL DE OBRAS

DISCO DISCO

SOLAMENTE SE

PRESENTAN PARA EL

MES DE ENERO CD – 7 Y

CD -8

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

1.1.Estado de Situación Financiera y sus anexos.

1.2.Estado de Actividades Mensual y Acumulado.

1.3.Flujo de Efectivo.

1.4.Balanza de Comprobación a Nivel Mayor y Detallada.

1.5.Diario General de Pólizas.

1.6. Relación de Donativos Recibidos.

1.7. Conciliaciones bancarias.

1.8. Análisis de antigüedad de saldos.

1.9. Reporte de Recuperación de Cheques Devueltos.

INFORMACIÓN CONTABLE Y

ADMINISTRATIVA

DISCO 1

1.10. Reporte de Préstamos por Pagar al Gobierno del Estado deMéxico (solo Ayuntamiento).

1.11. Relación de Documentos por Pagar..

1.12. Informe de Depuración de obras en proceso 2013 y anteriores.

1.13. Archivo Plano de texto – Catalogo de Cuentas.

1.14. Archivo plano de texto – Catalogo de Pólizas

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

1.15. Notas a los Estados Financieros.

1.16. Estado Analítico de Ingresos Presupuestales Integrado.

1.17. Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Integrado.

INFORMACIÓN CONTABLE Y

ADMINISTRATIVA

DISCO 1

1.18. Estado de Variación en la Hacienda Pública/Patrimonio.

1.19. Estado de Flujo de Efectivo.

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

INFORMACIÓN CONTABLE Y

ADMINISTRATIVA

DISCO 1

1.20. Estado Analítico del Activo.

1.21.Relación de Actas de Cabildo.

1.22. Conciliación Contable Mensual Presupuestal del Ingreso, Gasto y Resultados

1.23. Relación de contratos (Servicio y Obra)

1.24. Relación de Formas Valoradas

1.25. Sistema de Avance Mensual del Ramo 33 (SIAVAMEN en PDF y Excel)

1.26. Listado del Padrón de Contribuyentes.

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL Y

DE RECAUDACIÓN DE PREDIO Y AGUA

DISCO 2

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

11

2.1.6. Archivo de Texto Plano de Metas Físicas

2.1.7. Archivo de texto plano de Reconducción yActualización Programática – Presupuestal.

2.1.7.1. Ingresos.

2.1.7.2. Egresos.

2.1.7.3. Avance de Metas

2.1.1. Estado Comparativo Presupuestal de Ingresos.

2.1.2. Estado Comparativo Presupuestal de Egresos.

2.1.3. Notas a los informes presupuestales.

2.1.4. Archivo de texto plano de ingresos.

2.1.5. Archivo de Texto Plano de Egresos.

2.2.1. Cédula de Bienes Muebles Patrimoniales.

2.2.2. Cédula de Bienes Muebles Patrimoniales de Bajo Costo.

2.2.3. Cédula de Bienes Inmuebles.

2.3.1. Formato para Proporcionar Información Mensual Sobre la Recaudación del Impuesto Predial.

2.3.2. Formato para proporcional Información Mensual Sobre laRecaudación por Derecho de Agua Potable.

2.1. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

2.2 INFORMACIÓN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

2.3. INFORMACIÓN DE LA RECAUDACIÓN DE PREDIO Y AGUA

Gaceta 82 del 8/05/09 Lineamientos para el registro y control de inventarios y desincorporación de BM e Inm.

INFORMACIÓN DE

OBRA

DISCO 3

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

12

INFORMACIÓN DE OBRA (Ayuntamientos y ODAS).

3.1. Informe mensual de obras por contrato. (*)

•3.2. Informe mensual de obras por administración. (*)

•3.3. Informe mensual de obras por reparaciones y mantenimientos. (*)

•3.4. Información mensual de apoyos. (*)

(*) NOTA: Anexar Información en Formato EXCEL y PDF Firmados.

Gaceta 83 del 04/05/11Depuración de Construcciones en Proceso

INFORMACIÓN DE

NÓMINA

DISCO 4

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

13

•4.4. Altas y Bajas del personal en Excel .

4.6. Recibos de Honorarios digitalizados en PDF.

4.5. Contratos por Honorarios digitalizado en PDF.

•4.8. Recibos de Nómina de 1ª y 2ª quincena del mes debidamente

firmados y digitalizados en PDF.

4.10. Tabulador de Sueldos en Excel.

•4.1. Reporte de Nómina General

( 1ª y 2ª quincena/ General o Mandos Medios del mes en Formato PDF y Excel.

IMAGENES

DIGITALIZADAS

DISCO 5

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

14

5.1.1 Conciliación Bancaria. ( Estado de Cuenta,Relaciones de las Partidas en Conciliación, Anexos. )

5.1.2 Auxiliares de Ingresos. ( Soporte Documental )

5.1.3 Recibos Oficiales de Ingresos. ( Soporte Documental).

5.1.4 Póliza de Ingresos.(Soporte Documental). (*)

5.1.5 Póliza de Diario. ( Soporte Documental ). (*)

5.1.7 Póliza de Cheques. ( Soporte Documental ). (*)

(*) NOTA: La Información deberá enviarse en Formato MULTI – TIFF

(D001.TIF) con su archivo sife.txt o IMAXfile CD

NOTA 2: Integrar archivos XML de las facturas del CFDI

SOPORTE DE LAS PÓLIZAS

Dictamen de Adjudicación emitido por el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento, Enajenación u Obra.

Contratos o Convenios.

Comprobantes Originales.

SOPORTE DE LAS

PÓLIZAS

Bitácoras por Reparaciones ,

Mantenimientos y Combustible.

Fianzas, Garantías, Actas de

entrega recepción de obras.

Autorización de cabildo, Autorización de la

Junta de Consejo y Autorización de la junta de

gobierno.

Documento de procedimiento de

adquisiciones.

Sistema de Avance mensual de Ramo 33

“SIAVAMEN”

INFORMACIÓN DE EVALUACIÓN PROGRAMATICA

DISCO 6

CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

16

Indicador de Patrullas en Operación.

Indicador de Porcentaje de Seguridad Pública Armada.

Indicador de Elementos de S.P. capacitados en manejo de Armas de Fuego.

Indicador de Zonas de Riesgo Protegidas.

Indicador de Inhumaciones en Panteones Municipales.

Indicador de Eficacia en Juicios Municipales.

Indicador de Cobertura en Seguridad Pública Municipal.

Indicador de Índice de Denuncias.

Indicador de Denuncias Conciliadas.

Indicador de Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública

Indicador de Promoción del Arte y la Cultura.

Indicador de Transferencias de Recursos al Deporte.

Indicador de Habitantes por Canchas Municipales. (**)

Indicador de Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF. (*)

ADEMÁS DEBERÁ PRESENTAR DE MANERA IMPRESA Y DEBIDAMENTE FIRMADOS Y SELLADOS LOS SIGUIENTES

DOCUMENTOS:

Estado de Actividades Mensual y Acumulado.

Estado de Situación Financiera.

RECOMENDACIONES TÉCNICAS

18

De los Discos:• Nombre de la entidad municipal.

• Topónimo de la entidad municipal.

• Número de disco.

• Información contenida.

• Mes que se informa.

La información financiera, presupuestal y de obra que se grabe en los discos

compactos, preferentemente deberá ser en Excel, si esto no fuera posible por el

sistema informático que se utiliza en la entidad municipal, deberá remitir los archivos en

PDF, pero por ningún motivo se recibirá información escaneada.

Es necesario tomar en cuenta al pie de la letra las indicaciones que se publicaron en los“Lineamientos para la Integración del informe mensual y cuenta publica 2013”

AYTUNTAMIENTO

DATOS A

CONSIDERAR DE

LOS FONDOS

FEDERALES Y

ESTATALES

FONDO PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL

FORTAMUNDF

SUBSEMUN

FIDEM

TU CASAFISM

FONDO DE APORTACIÓN PARA EL FORTALECIMIENTO DE

LOS MUNICIPIOS Y LAS DEMARCACIONES

TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL.

SUBSIDIO PARA LA SEGURIDAD

PÚBLICA MUNICIPAL

FIDEICOMISO PARA CUADYUVAR AL DESARROLLO DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPALES.

PROGRAMA DE AHORRO,

SUBSIDIO Y CRÉDITO PARA LA

VIVIENDA.

FONDOS FEDERALES

LEY DE COORDINACIÓN FISCAL REGLAS DE OPERACIÓN

HABITAT

3 X 1 PARA MIGRANTES

FODEIMM

FOPEDEP

HABITAT

3 X 1 PARA MIGRANTES

PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO

A LAS POLITICAS DE IGUALDAD Y EQUIDAD ENTRE

HOMBRES Y MUJERES

FONDO DE PAVIMENTACIÓN, ESPACIOS DEPORTIVOS, ALUMBRADO PÚBLICO Y REHABILITACIÓN

DE INFRAESTRUCTURA EDUATIV A PARA

MUNICIPIOS

FONDOS FEDERALES

LEY DE COORDINACIÓN FISCAL REGLAS DE OPERACIÓN

Title

GASTO DE INVERSIÓN SECTORIAL

FONDO ESTATAL PARA FORTALECIMIENTO

MUNICIPAL

FEFOM

GIS

FONDOS ESTATALES

PRESUPUESTO DE EGRESOS REGLAS DE OPERACIÓN

Gracias!Artículo 129 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano

de México, que a la letra dice:

“Los recursos económicos del Estado, de los municipios, así

como de los organismos autónomos, se administrarán con

eficiencia, eficacia y honradez para cumplir con los objetivos y

programas a los que estén destinados.