Sistema Liquidación Directa - bigun.com · El Sistema de Liquidación Directa consiste en un...

Bigun, S.L. Seminario Manual Sistema Liquidación Directa. Marzo 2015 - email [email protected]

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INDICE:

1. Introducción ......................................................................................... 3

a) ¿Qué es el Sistema de Liquidación Directa? ............................................... 3

b) Fechas de entrada de vigor ................................................................. 3

c) Regímenes incluidos y excluidos ............................................................. 3

d) Tipos de Liquidaciones ....................................................................... 4

e) Modificaciones con respecto a la situación actual ......................................... 5

f) Pasos previos a la incorporación al Sistema de Liquidación Directa ...................... 6

2. Ficheros del Sistema de liquidación Directa ...................................................... 9

a. Liquidación por tramos de cotización ........................................................ 9

� ¿Qué es un tramo? ..................................................................................................... 9

� Supuestos de Fraccionamiento de pago ..................................................................... 9

� Modificación de tramos ............................................................................................ 11

b. Fichero de trabajadores y tramos ........................................................ 15

c. Fichero de Bases ........................................................................... 19

d. Fichero de Relación Nominal de Trabajadores ........................................... 23

e. Documentos de Cálculo de Liquidación .................................................... 25

f. Confirmación de Liquidación ................................................................ 27

g. Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC) ............................................. 28

h. Ficheros de Respuestas .................................................................... 29

3. Adaptación de la Aplicación Laboral al Sistema de Liquidación Directa ...................... 34

a. Cálculo de nóminas: Tratamiento de conceptos de incidencias .......................... 34

� Situaciones de Enfermedad común o accidente no profesional ................... 34

� Accidente de trabajo o enfermedad profesional .................................. 34

� Situaciones de Maternidad, Paternidad o Riesgo durante el embarazo .......... 35

� Alta sin retribución .................................................................. 35

� Contratos formativos ................................................................ 35

� Contratos becarios ................................................................... 35

b. Comenzar a trabajar con el Sistema de Liquidación Directa ............................ 36


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1. Introducción La Ley 34/2014, de medidas en materia de Liquidación e Ingreso de cuotas de la Seguridad

Social modifica la Ley General de la Seguridad Social para introducir el nuevo Sistema de Liquidación Directa de Cuotas.

Mediante este sistema, la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS) factura a las empresas, realizando éstas el ingreso mediante la modalidad de cargo en cuenta o pago electrónico.

a) ¿Qué es el Sistema de Liquidación Directa?

El Sistema de Liquidación Directa consiste en un cálculo individualizado de las cuotas correspondientes a cada trabajador realizado por la TGSS.

Para poder realizar el cálculo correctamente dispondrá de la información obtenida de: De la información suministrada por la empresa Información existente en el Fichero General de Afiliación Servicio Público de Empleo Estatal (SEPE) Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) Mutuas a través de Delta

b) Fechas de entrada de vigor

En la Resolución del 8 de enero de 2015 de la Secretaría de Estado de la Seguridad Social,

publicada en el BOE Nº 12 con fecha 14 de enero de 2015 se fija la fecha de incorporación al nuevo Sistema de Liquidación Directa de cuotas a la Seguridad Social, indicando que a partir del día siguiente al de su publicación los usuarios del Sistema RED pueden ser notificados para comenzar a trabajar con SLD .

La incorporación será gradual, y en principio, se limitará a aquellas empresas que tengan a todos

sus trabajadores en Régimen General.

La incorporación a este nuevo Sistema será comunicado vía NOTESS por la TGSS y tras su comunicación tendrá 3 meses en los que podrá realizar envíos en prácticas. Tenga en cuenta que:

1. Durante el periodo de pruebas se mantiene la obligación de presentar las liquidaciones a través de la Winsuite como hasta ahora.

2. Para el envío de los ficheros relativos al SLD será necesario la utilización de la aplicación que actualmente tiene el nombre de WinCreta.

3. Debe seguir enviando el CRA. 4. La presentación de ficheros de Afiliación, INSS y CRA se realizarán a través de la

aplicación de la Winsuite.

c) Regímenes incluidos y excluidos

Actualmente el único régimen que se contempla es el Régimen General, incorporándose

posteriormente el resto de regímenes existentes y no existiendo actualmente una fecha de incorporación de los mismos.


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d) Tipos de Liquidaciones

En el nuevo Sistema de Liquidación Directa se mantienen las siguientes liquidaciones, tanto

dentro como fuera de plazo: L02 Liquidaciones Complementarias por salarios de tramitación. La fecha de

notificación del documento legal que reconozca la improcedencia del despido será la que determine el periodo de liquidación. En plazo se calculan bonificaciones pero no se permiten compensaciones y existe la

posibilidad de ingreso mediante Cargo en Cuenta o Pago Electrónico. Fuera de plazo no se calculan bonificaciones y no se permiten compensaciones y el

ingreso se realiza con modalidad Pago Electrónico.

L13 Liquidaciones Complementarias por vacaciones devengadas y no disfrutadas. La fecha de baja será la que determine el periodo de liquidación. Los periodos de liquidación pueden ser de varios meses e incluso de años diferentes (podrá haber liquidaciones plurianuales).

En plazo se calculan bonificaciones pero no se permiten compensaciones y existe la posibilidad de ingreso mediante Cargo en Cuenta o Pago Electrónico.

Fuera de plazo no se calculan bonificaciones y no se permiten compensaciones y el ingreso se realiza con modalidad Pago Electrónico.

L03 Liquidaciones por incremento de salarios con carácter retroactivo. La fecha de control será la correspondiente a la fecha en la que debieron abonarse los salarios, que determinará si la liquidación está en plazo o no.

Sólo se incluirán en una L03 los periodos atrasados respecto de los correspondientes a la L00, la parte correspondiente a abono de salarios con carácter retroactivo del periodo de la L00 que se presenta se incluirá en la liquidación ordinaria.

En plazo se calculan bonificaciones y se permiten compensaciones y existe la posibilidad de ingreso mediante Cargo en Cuenta o Pago Electrónico.

Fuera de plazo no se calculan bonificaciones y no se permiten compensaciones y el ingreso se realiza con modalidad Pago Electrónico.

L09 Otras complementarias. Esta liquidación sigue aplicándose pero con las siguientes

modificaciones: Rectificación en plazo: En este caso se presenta con un tipo de Liquidación L00

indicando que rectifica una liquidación ya presentada. Rectificación fuera de plazo. En este caso surgen 2 tipos de liquidación:

o L90 Liquidaciones complementarias por incremento de bases. Es debida a la cotización fuera de plazo, y por lo tanto con recargo, por incrementos de bases de tramos de trabajadores ya existentes en la L00 y/o L91 no motivados por las causas previstas en la liquidación L03

o L91 Liquidaciones complementarias por nuevos tramos y/o trabajadores. Esta liquidación se realizará por la cotización de nuevos trabajadores o de nuevos tramos de trabajadores ya incluidos en otras liquidaciones y que se han registrado en el Afiliación con posterioridad al periodo de presentación en plazo


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Las liquidaciones que desaparecen: TP2 Liquidaciones por pluriempleo Protección no común (Cotización por las contingencias no

cubiertas en alguna de las empresas afectadas por la distribución del tope de pluriempleo). L04 Liquidaciones complementarias por reintegro de prestaciones

(Compensaciones/bonificaciones indebidamente aplicadas en documentos ya cotizados). A76 Liquidaciones complementarias Administración Pública (Regularización en una L00 de

situaciones no consideradas en liquidaciones anteriores, existiendo cotización en exceso). Nuevas Liquidaciones. Colegios concertados por la parte de los salarios no sujetos a concierto

(Actualmente mediante liquidaciones del tipo L09): C00 Liquidación ordinaria correspondientes a salarios no concertados de trabajadores de

colegios concertados. C02 Liquidación complementaria por salarios de tramitación correspondientes a salarios no

concertados de trabajadores de colegios concertados. C13 Liquidación complementaria por vacaciones devengadas y no disfrutadas

correspondientes a salarios no concertados de trabajadores de colegios concertados. C03 Liquidación complementaria por incremento de salarios con carácter retroactivo

correspondientes a salarios no concertados de trabajadores de colegios concertados. C91 Liquidación complementaria por nuevos trabajadores y/o tramos correspondientes a

salarios no concertados de trabajadores de colegios concertados. C90 Liquidación complementaria por incremento de bases correspondientes a salarios no

concertados de trabajadores de colegios concertados.

e) Modificaciones con respecto a la situación actual

Este nuevo Sistema de Liquidación implica los cambios en la generación y envío de ficheros de cotización:

Sistema de Autoliquidación Sistema de Liquidación Directa Datos que se comunican: Trabajadores en Alta y sus Bases de

cotización Contrato de trabajo y ocupación Prestaciones delegadas IT Periodos de cotización Horas complementarias Fundación Tripartita Bonificaciones y reducciones Total a ingresar y Modalidad Bancaria

Datos que se comunican: Trabajadores en Alta Bases de cotización Horas trabajadas en Contratos a tiempo

parcial. Horas bonificadas presenciales y no

presenciales. Bonificación por formación continua.

Envíos: Se envía en un único fichero de cotización

todos los trabadores de la empresa.

Si hay errores se envía nuevamente el fichero de la empresa completo.

Envíos: En el primer envío se envían los datos de

cotización de todos los trabajadores. En caso de error, se puede enviar sólo aquel trabajador que tiene errores.

En los sgtes. envíos puede emplearse la opción de recuperación de bases que posteriormente será explicada con detalle.


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Comunicación: Se envía un único fichero en formato txt por cada tipo de liquidación, indicando la modalidad bancaria existente. La información se comprueba en función de la información existente en el fichero. Actualmente las validaciones comprueban las bonificaciones existentes, los importes, el tipo de desempleo y los CNAE.

Comunicación: Se envían ficheros en formato xml por cada CCC y tipo de liquidación. Como mínimo se deben de enviar los siguientes ficheros: Fichero de Bases o Fichero de Solicitud

de Borrador. Confirmación de Liquidación.

Se posibilita el envío en un mismo fichero de la Liquidación mensual (L00) y de la Liquidación por Vacaciones (L13). La validación de los ficheros depende de la concordancia de los datos existente en el FGA y los datos que se envían en el mismo.

Respuestas: Se obtiene una respuesta por el fichero enviado. Si la modalidad bancaria es Pago Electrónico se recibe posteriormente un recibo de liquidación para ser posteriormente abonado.

Respuestas: Si el fichero de Bases es correcto se recibe por cada CCC: ‐ Relación Nominal de Trabajadores (RNT). ‐ Recibo de Liquidación de Cotizaciones

(RLC) ‐ Documento de Cálculo de Liquidación (DCL) Si el Fichero es Erróneo se recibe un fichero de respuesta indicando los errores.

Liquidaciones: Las liquidaciones son totales. Presentación hasta el último día del mes. No existen cierres de oficio.

Liquidaciones: Liquidaciones totales o parciales. Presentación hasta el penúltimo día del

mes. Cierre de oficio de las declaraciones

presentadas: Día 24: cierre de oficio de

liquidaciones totales no confirmadas presentadas del 1 al 23

28 y diariamente a partir del este día hasta el penúltimo día del mes.

f) Pasos previos a la incorporación al Sistema de Liquidación Directa Actualmente en el envío de los Seguros Sociales a través de la Winsuite se efectúan

comprobaciones básicas con respecto a la aplicación de topes máximos y mínimos, procedencia o no en algunos supuestos de bonificaciones y/o reducciones y de si el importe de las mismas es correcto o no, trabajadores en alta, etc..

Con el nuevo SLD se comprueba que los datos que se envían son iguales que los existentes en la

Tesorería en el Fichero General de Afiliación (FGA) y con los datos obtenidos de las entidades mencionadas anteriormente y por ello desde la aplicación se ha añadido un tipo de listado nuevo en la opción P-34 Listado de Trabajadores en el que se indica los datos básicos del contrato que puede


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comparar con el informe obtenido a través de Sistema Red Online en la opción “Informe de Trabajadores en Alta en un CCC”, comúnmente conocido como ITA.

Al acceder a la opción P-34 Listado de Trabajadores seleccionando una o varias empresas y el

tipo de listado Trabajadores en Alta en un mes dado:

Al pulsar Aceptar se muestra:

Se indica además de los datos del trabajador los siguiente datos referidos al mes seleccionado:

Grupos de cotización Código de contrato Coeficientes Tiempo Parcial Código de ocupación Relación Laboral de Carácter Especial


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Bonificaciones o reducciones aplicables al contrato seleccionado

Acceder al Sistema Red Online a través de la web de la Seguridad Social, seleccionar la opción de Inscripción y Afiliación Online Real y en al apartado de Informes seleccionar “Informe de Afiliados en Alta en un CCC”:

Indicando la CCC de la empresa y el mes de solicitud de información se muestra un documento pdf en el que se indican los datos que se indican en el listado obtenido de la aplicación de laboral.


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En la parte inferior de la pantalla se indica a que hace referencia cada uno de los campos del documento.

Si los datos existentes en la aplicación son distintos a los que figuran en el ITA tiene dos

opciones: ‐ Si los datos existentes en la Tesoreria son correctos, deberá reflejar esa información

en la aplicación de Laboral realizando una copia del contrato existente e indicar en el mismo los cambios que correspondan. Es aconsejable que realice el cambio el primer día del mes.

‐ Si los datos existentes en la Tesoreria son incorrectos, deberá comunicar el cambio que corresponda a la Seguridad Social vía Afiliación Red. Para ello deberá tener en cuenta los plazos existentes y la conveniencia de hacerlo para que sea efectivo a principio de mes (este tema será tratado posteriormente con los fraccionamientos de tramos).

2. Ficheros del Sistema de liquidación Directa En el esquema inferior se indica los ficheros que puede enviar el usuario y los ficheros de

respuesta que remitirá la WinCreta a cada uno de los ficheros enviados por el asesor:

Fichero enviado por el usuario Fichero respuesta WinCreta

Solicitud de Trabajadores y Tramos Fichero de Trabajadores y tramos

Fichero de Bases

Solicitud de Borradores

Fichero de Respuesta

Relación Nominal Trabajadores (RNT)

Documento Cálculo de la Liquidación (DCL)

Solicitud de Confirmación Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC)

Solicitud de Cálculos Ficheros de Cálculo

a. Liquidación por tramos de cotización

¿Qué es un tramo?

En el ámbito de las liquidaciones de cuotas de la Seguridad Social, “tramo” es cada una de las

partes en que se fracciona un período de liquidación en el que las condiciones de cotización son coincidentes en su totalidad.

Supuestos de Fraccionamiento de pago

Un fraccionamiento del tramo supone distribuir el periodo de liquidación de cada trabajador en diferentes partes en función de modificaciones en la situación del mismo especificadas por la Seguridad Social y que se detallan a continuación:


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a) Variaciones en el ámbito de Afiliación (comunicadas a la Tesorería): Grupo de cotización Ocupación Tipo de inactividad (incluye las Altas Sin Retribución) Categoría profesional Tipo de contrato y Coeficiente Tiempo Parcial Cambio de puesto de trabajo Vínculo familiar Relación Laboral de carácter especial Indicador pérdida beneficios Huelga total

b) Peculiaridades de cotización. Se indica la fecha de inicio y fin de la deducción. Las bonificaciones por horas de formación presencial y no presencial de contratos de formación no implican fraccionamiento de tramos.

c) Situaciones consideradas como incidencias:

Bajas fuera de plazo Situaciones de IT Situaciones de ERE Moratorias, exoneraciones y diferimientos.

Las siguientes situaciones no deben suponer la generación de tramos: Cambio de categoría profesional Cambios de convenio colectivo Modificaciones en IRPF Cambios de cálculo de la BC diaria a mensual sin variación del Grupo Cotización

Estas causas de fraccionamiento de tramos de cara a la aplicación tienen dos comportamientos:

a) Automático. La aplicación detecta la situación y automáticamente realiza el fraccionamiento del pago. Estos casos son: Bajas de IT (Enfermedad, Accidente Laboral, Maternidad, Paternidad y Riesgo). Situaciones de ERE. Alta sin Retribución. Huelga.

b) Condicionados. Los condicionados implican que el usuario realice en la aplicación un nuevo contrato para la determinación del tramo, estos casos suponen una comunicación vía Afiliación Red y son los que se indican a continuación: Grupo de cotización Ocupación Tipo de inactividad (incluye las Altas Sin Retribución) Tipo de contrato y Coeficiente Tiempo Parcial Cambio de puesto de trabajo Vínculo familiar Relación Laboral de carácter especial Bajas fuera de plazo Indicador pérdida beneficios (esta situación puede ser comunicada por la TGSS)


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En los casos en los que haya un cambio de los indicados como condicionados el usuario deberá indicar un fin de contrato y copiar el contrato actual en uno nuevo, al realizar esta opción la aplicación mostrará la siguiente pregunta relativa al SLD:

Respecto a la casilla de “SLD: unir tramos” debe preguntarse ¿Debo comunicar el movimiento a través de Afiliación? Si la respuesta es:

‐ SI. No debe marcar la casilla, ya que al existir diferentes situaciones se generan varios tramos.

‐ NO. Debe marcar la casilla. Los casos más habituales serían los motivados por cambios en la categoría del convenio, tipo de IRPF, etc. que no suponen situaciones nuevas de cara a afiliación.

Modificación de tramos

Tal y como se ha indicado anteriormente la aplicación calcula automáticamente los tramos, siendo los mismos grabados en el momento del cálculo de la nómina y pudiendo visualizar los mismos en el explicador de la misma.

En los supuestos en los que los tramos realizados con la información existente en la ficha del trabajador fuesen incorrectos debido a que existe una incongruencia entre la información indicada en la aplicación de Laboral y la existente en Tesorería, tiene dos opciones:

Indicar los datos en la aplicación y calcular nuevamente la nómina.

Modificar manualmente los tramos ajustándolos a los tramos proporcionados por la TGSS. Tenga en cuenta que en los casos en los que realice modificaciones manuales de tramos no modifican la nómina calculada.

La modificación de los tramos puede realizarse:

Desde la opción C-11 Cálculo y Emisión de nóminas a través del botón “Tramos SLD”.

Desde la opción C-12 TCs accediendo al botón “SLD (Creta)” seleccionando la opción de “Envío de Fichero de Bases” y accediendo al botón de “Tramos”.


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En la opción de Tramos SLD se posibilita, previa selección de un trabajador, visualizar los tramos generados en el proceso del cálculo de la nómina, modificarlos o eliminarlos.

Al seleccionar esta opción a través de cualquiera de los dos accesos indicados y seleccionar a un trabajador:

Se indican dos tipos de datos del trabajador:

1. Tramos mensuales del trabajador. Se muestran los tramos en función de las situaciones indicadas en la ficha del trabajador obtenidos tras el cálculo de la nómina posibilitando:

‐ Nuevo Tramo. Permite modicar un tramo existente. La aplicación realiza un control

sobre las fechas no posibilitando la introducción de periodos incoherentes.

‐ Modificar Tramo. Permite modificar la fecha hasta del tramo posibilitando la inclusión de tramos posteriores al indicado.

‐ Borrar un tramo. Elimina el tramo seleccionado.

2. Conceptos del tramo actual. En este caso indica los datos económicos que se asignan al tramo seleccionado posibilitando:


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‐ Nuevo Concepto. Al seleccionar esta opción se posiblita dar de alta un concepto de los que se indican a continuación:

Los conceptos que se indican son los que proporciona la TGSS.

‐ Modificar Concepto. Permite la modificación de los datos económicos de los conceptos existentes en el tramo seleccionado.

‐ Borrar un Concepto. Permite la eliminación del concepto seleccionado.

IMPORTANTE: La modificación manual del tramo no modifica la nómina calculada sino que únicamente modifica la información que se comunica a la TGSS relativa a cotización. Si los datos comunicados y los existentes en la aplicación son diferentes esto puede suponer que la Base Reguladora que calcula la aplicación difiera de la que calcule la TGSS con los datos comunicados.

Las opciones que se muestran en la parte inferior de la pantalla superior se posibilita:

Ver tramos de la empresa. Al acceder se mostrarán en pantalla todos los tramos de los trabajadores de la empresa seleccionada.


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Comparar bases mes anterior. Posibilita comparar los tramos del mes actual con los del mes anterior para poder decidir si emplear la opción de recuperación de bases del mes anterior o no.

Operarios. Accede al mantenimiento de Trabajadores.

Cerrar. Cierra la pantalla.


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b. Fichero de trabajadores y tramos A través de este fichero se solicita a la TGSS que envíe un fichero de respuesta en el que

informe los trabajadores existentes en cada CCC, los tramos existentes y la información obligatoria a indicar en cada uno de los tramos.

Este fichero tiene dos funciones:

Conocer la información que tiene la TGSS de las empresas. Si no se han depurado anteriormente los datos la información existente en este fichero servirá para hacerlo.

Como documento de ayuda en el momento en que se reciba la respuesta del Fichero de Bases y existan errores en el mismo.

Para poder enviar una Solicitud de fichero de trabajadores y tramos desde la aplicación de Laboral debe seguir los siguientes pasos:

1. Acceder a la opción C-12 TCs


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2. Seleccionar la opción de SLD (Creta):

3. Seleccionar la opción de Solicitud de Trabajadores y Tramos:


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Se selecciona una empresa y/o varias empresas y se indica el tipo de Liquidación sobre la que realizar la Solicitud y se pulsa sobre el botón “Generar fichero XML”, mostrándose en la parte derecha de la pantalla la información relativa al envío al nombre del fichero generado:

En la parte inferior derecha se posibilitan las siguientes opciones que son comunes a todas las

pantallas de generacion de ficheros del SLD (Creta): Empresas. Se accede al mantenimiento de la empresa.

Procesar fichero. Posibilita copiar el fichero generado a la carpeta de la Wincreta para que

posteriormente sea validado por dicha aplicación. Al pulsar sobre la misma se muestra:


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Se posibilita: Copiar a carpeta de WinCreta. Copia el fichero generado a la carpeta WinCreta

para posteriormente ser enviado a través de la misma. Al pulsar sobre el mismo:

Abrir carpeta fichero en Nóminas. Se accede a la carpeta en la que se ha grabado el fichero generado.

Establecer ruta Wincreta. Se indica en qué directorio está instalada la aplicación WinCreta.

Abrir WinCreta. Abre la aplicación posibilitando el envío del fichero generado y copiado anteriormente:


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Seleccionar Cotización:

Pulsando el botón seleccionar, eligiendo el fichero anteriormente generado.

Cancelar. Se abandona la pantalla. si se pulsa este botón antes de pulsar el botón de Copiar a carpeta de WinCreta, la aplicación mostrará el siguiente aviso:

Abrir carpeta. Permite abrir la ubicación de la carpeta en la que se ha grabado el fichero. Explicador. Se accede al explicador del fichero generado. Listado. Se obtiene un Listado indicando por cada empresa y CCC los ficheros generados y

el número asignado al mismo. c. Fichero de Bases

El fichero de bases contiene la información relativa a la cotización del periodo de liquidación

obtenido en el cálculo de las nóminas y de las modificaciones realizadas por el usuario en los tramos. El proceso de liquidación debe iniciarlo el usuario mediante el envío del Fichero de Bases (la 1ª

vez o bien a través de la solicitud del borrador las veces posteriores si cumple los requisitos). Si Vd. no inicia el proceso la TGSS no lo hará, considerándose que no se ha realizado la presentación de las liquidaciones y ocasionando los recargos correspondientes.


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Este fichero debe ser enviado obligatoriamente en enero y el primer mes en que se comience a

trabajar con este Sistema. Para proceder con la generación y envío de este fichero se debe acceder a la opción C-12 TCS,

seleccionar el botón SLD y pulsar sobre el botón “Envío de fichero de Bases”:

En esta pantalla se posibilita, previa selección de empresa/empresas indicar: Tipo de Liquidacion. Se selecciona el tipo de liquidacion a enviar. Por defecto se indica

Normal + Vac enviándose en un único fichero las Liquidaciones Normales (L00) y Complementarias por Vacaciones devengadas y no disfrutadas (L13).

Actualmente se posibilitan las siguientes liquidaciones :

L00.- Liquidacion Ordinaria. L13.- Liquidacion Complementarias por Vacaciones devengadas y no disfrutadas. L02.- Liquidación Complementaria por Salarios de Tramitación. L03.- Liquidaciones por incremento de salarios con carácter retroactivo.

Régimen. Actualmente la TGSS sólo es posible enviar liquidaciones que correspondan al

Régimen General. Limitar a un único CCC. La aplicación por defecto envía todos los existentes, posibilitando

la selección de un CCC en el caso en que sea necesario uno.

Selección de trabajadores. Se posibilita la generación de un Fichero de Bases de los trabajadores seleccionados de la empresa previamente indicada. Esta opción se empleará: Cuando habiendo enviado el Fichero de Bases existan errores y haya que enviar

nuevamente a determinados trabajadores.


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Cuando existan trabajadores que no han sido incluidos en el Fichero de Bases (Trabajadores en Alta que no han sido comunicados o diferencias con respecto a las bases ya comunicadas, etc.)

Al seleccionar una empresa y pulsar sobre este botón:

Pulsando Aceptar se muestra una pantalla informativa indicando el número de trabajadores a los que se ha incluido en el fichero generado y en pantalla se visualizará el símbolo marcado para informar que el fichero a generar tiene asignado algunos trabajadores y no la totalidad de la empresa:


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Opciones Adicionales. Estas opciones posibilitan actuaciones específicas con respecto al fichero de Bases: Solicitar recuperación de bases del periodo anterior. Esta opción puede emplearse

cuando no existen variaciones en las cotizaciones en el mes de liquidación. El primer mes que se incorpore al SLD y el primer mes del año no puede emplear esta opción. Al marcar esta opción la aplicación detectará automáticamente aquellos trabajadores en los que los datos de cotización sean iguales enviando únicamente los datos de cotización de los trabajadores que han variado. Si todos los trabajadores son iguales al mes anterior NO podrá enviar este fichero sino que deberá enviar el Fichero de Solicitud de Borrador.

Rectificación en plazo de una liquidación ya confirmada. Esta opción equivale al empleo de las liquidaciones L04 y L09 cuando aún está en plazo de presentación la liquidación.

En la parte inferior derecha se muestran las siguientes opciones: Empresas. Acceso al mantenimiento de empresas. Procesar fichero. Proceso explicado anteriormente. Abrir carpeta. Permite abrir la ubicación de la carpeta en la que se ha grabado el fichero. Explicador. Se accede al explicador del fichero generado. Listado. Se obtiene un Listado en que se muestra de las empresas existentes la siguiente

información:


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La información que se muestra en los campos Estado e Información del estado hacen referencia a la respuesta recibida de la TGSS del fichero enviado, por lo que según se muestra en esta pantalla los ficheros de bases de las empresas con códigos 2 al 21 y tipo de Liquidación Normal L00 son correctas y la Liquidación de Vacaciones L13 de la empresa 21 está pendiente debido a que la nómina de vacaciones ha sido eliminada.

Tramos SLD. Se accede a la pantalla de tramos SLD anteriormente explicada. El proceso de generación y envío de ficheros es igual que el indicado anteriormente para la

Solicitud de Trabajadores y Tramos. Al recibir la respuesta del fichero de Bases la TGSS enviará por cada CCC y tipo de Liquidación

los siguientes ficheros: ‐ Fichero de Respuestas. En el que se indica el resultado por cada CCC de los datos enviados.

En el caso en que sea erróneo indicará el error para que el fichero sea reenviado. ‐ La Relación Nominal de Trabajadores (RNT). Esta relación equivale al documento TC2 y

mientras la liquidación no sea confirmada o cerrada de oficio tendrá la consideración de Borrador.

‐ El Documento de Cotización de Liquidación (DCL). Este documento equivale el TC1 previo, es decir, a una liquidación provisional de la liquidación.

d. Fichero de Relación Nominal de Trabajadores

La Relación Nominal de Trabajador (RNT) es el fichero de respuesta que se recibe cuando el

Fichero de Bases enviado es correcto. En este fichero se informa por cada trabajador perteneciente a ese CCC y tipo de Liquidación la misma información que se mostraba en el documento TC2.

Esta RNT tiene dos estados: ‐ Borrador. Cuando la liquidación aún no ha sido confirmada o cerrada de oficio. ‐ Consolidado. Cuando la liquidación está finalizada bien por la aceptación a través del envío

del Fichero de Solicitud de Conformación o bien a través del Cierre de Oficio realizado por la TGSS.


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Para acceder a estas respuestas se posibilita acceder a la opción C-12 TCs, seleccionar el botón SLD (Creta), seleccionar la opción de “Analizar ficheros recibidos de Creta” y seleccionar la opción “Fichero de Relación Nominal de Trabajadores (RNT)”:

Al seleccionar la opción de “Buscar ficheros”:

En este detalle se indica: ‐ Tipo de Liquidación. El tipo de liquidación del fichero recibido. ‐ Periodo de Liquidación. ‐ Alcance. Si es total o parcial ‐ Estado. Puede ser borrador o consolidado. ‐ Procesado. Se indica le fecha en la que se ha recibido la respuesta en el WinCreta. ‐ Fichero recibido. Indica el número de fichero de respuesta asignado por el Creta.


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Al seleccionar una empresa del fichero se posibilita:

Utilizar documento PDF previamente generado en WinCreta. esta opción estará activa cuando desde la aplicación WinCreta se haya seleccionado un fichero.

Utilizar documento PDF generado a partir del fichero XML seleccionado. Se genera del

fichero de la empresa seleccionada la RNT posibilitando: o Visualizar el documento en pantalla. Permite la visualización e impresión del modelo

seleccionado. o Enviar documento por correo. Posible si tiene el módulo de Nóminas email. o Enviar documento al Almacén. Posible si tiene el módulo de Nóminas email.

e. Documentos de Cálculo de Liquidación

Este documento se obtiene como respuesta al Fichero de Bases e indica por cada CCC y tipo de liquidación el resultado de la Liquidación presentada. Este documento sería el equivalente al documento TC1 previo y tiene la consideración de Borrador.

Accediendo al botón SLD (Creta) de la opción C-12 TCs, seleccionando la opción Fichero de

Documento de Recibo de Liquidación:


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Pulsando Buscar ficheros mostrará la siguiente pantalla:

En la información que se muestra en pantalla cabe destacar los campos de Alcance y Tipo DCL que indican si la liquidación previa realizada es total o parcial (únicamente de algunos trabajadores).


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Seleccionando cualquiera de las empresas:

Las opciones de esta pantalla son exactamente igual que las explicadas anteriormente.

f. Confirmación de Liquidación El envío de Confirmación de Liquidación supone la aceptación de la Liquidación recibida por la

TGSS cuando el fichero de Bases comunicado es correcto. En el momento de realizar la confirmación la TGSS comprobará los datos existentes y los cálculos realizados anteriormente modificando la Liquidación si han existido variaciones que afecten a la misma.

Como ya se ha indicado anteriormente en el Fichero de Bases no se comunica ni datos bancarios ni

la modalidad de pago solicitada, por lo que en función de la modalidad que desee aplicar deberá realizar los siguientes pasos:

Domiciliación en cuenta: Para poder aplicar esta modalidad bancaria debe:

1. Tener indicado en la Web de la TGSS los datos bancarios por cada CCC de la

empresa. La Seguridad Social dispone en su web un documento explicativo del proceso de alta, modificación y eliminación de cuentas bancarias en su Web.

2. Enviar el Fichero de Bases antes del día 20; según la información disponible la domiciliación en cuenta se realizará sobre la cuenta bancaria existente en el momento de la Liquidación.

Pago Electrónico. Esta modalidad de pago tiene dos opciones: 1. No comunicar la Confirmación de la Liquidación de forma que el Sistema cerrará de

oficio las liquidaciones correctas no confirmadas a partir del día 24.

2. Confirmar la Liquidación. Debe tener en cuenta que si existe una cuenta bancaria en la Web y envía la confirmación antes del día 20, el sistema automáticamente aplicará la modalidad de Domiciliación en cuenta.


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g. Recibo de Liquidación de Cotizaciones (RLC)

Una vez confirmada la Liquidación o que ésta haya sido cerrada de oficio, se recibirá a través de la aplicación de la TGSS el Recibo de Liquidación de Cotizaciones (DCL) definitivo, con el que en el caso de la modalidad bancaria de pago electrónico se podrá proceder al pago del mismo.

Accediendo al botón SLD (Creta) de la opción C-12 TCs:

Pulsar sobre Buscar ficheros y muestra:


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En esta pantalla se indica el Alcance y tipo de DCL y la modalidad bancaria que se ha asignado a cada CCC y tipo de liquidación.

Seleccionando uno de los ficheros anteriores se muestra:

Las opciones relativas a esta pantalla han sido anteriormente explicadas.

h. Ficheros de Respuestas Las respuestas obtenidas de los ficheros y solicitudes enviadas pueden leerse desde la aplicación

WinCreta o bien desde la aplicación de Laboral. En las respuestas que se leen desde WinCreta la referencia son las Cuentas de Cotización de

cada empresa y los NAF de los trabajadores; si las respuestas se leen desde la aplicación de Laboral se asocia cada CCC y cada NAF con la empresa y trabajador, mostrando una información más clara y comprensible.


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Al acceder a los mensajes recibidos en la WinCreta, se visualiza:

Seleccionando un Fichero de trabajadores y tramos:


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Si este mismo fichero se visualiza desde la aplicación de laboral, se visualiza de la siguiente

forma:

La aplicación interpreta el fichero recibido relacionando el mismo con los datos existentes en la aplicación mostrando tanto el código y nombre de la empresa como el de los trabajadores.


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Cuando a través del WinCreta se visualiza la respuesta del Fichero de Bases se visualiza de la siguiente forma:

Cuando el fichero de bases es erróneo se visualiza como una libreta a la Izquierda del CCC, seleccionando el mismo:


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Si visualizamos ese mismo fichero desde la aplicación de Laboral:

A simple vista vemos el fichero de respuesta erróneo y seleccionándolo se detalla el motivo del error enviado por la TGSS:


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3. Adaptación de la Aplicación Laboral al Sistema de Liquidación Directa

En los puntos que detallamos a continuación indicaremos la confección de tramos en los supuestos de incidencias, el caso específico de los contratos formativos y de becarios y los pasos a seguir una vez comience a trabajar con el nuevo Sistema de Liquidación Directa.

a. Cálculo de nóminas: Tratamiento de conceptos de incidencias

A la hora de calcular los tramos las situaciones que vamos a indicar a continuación tienen un

tratamiento específico que detallaremos posteriormente: ‐ Enfermedad común o accidente no profesional.

‐ Accidente de trabajo o enfermedad profesional.

‐ Maternidad / Paternidad / Riesgo.

‐ Alta sin retribuciones.

‐ Contratos formativos.

‐ Contratos becarios.

Situaciones de Enfermedad común o accidente no profesional

Las situaciones que pueden darse son: 1. Trabajador con derecho a prestación, en este caso se generarán dos tramos:

Tramo 1: Desde día 1 de la situación IT hasta el 15 (a cargo de la Empresa) Tramo 2: Desde día 16 en adelante (a cargo de la Seguridad Social)

2. Trabajador sin derecho a prestación (sin carencia): un solo tramo desde el inicio de la

situación (sin prestación). 3. Trabajador con IT con recaída: se tendrá en cuenta el número de días de la situación de IT

anterior (cuando el número de días de la situación anterior sea inferior a 15) para establecer si se debe informar fraccionamiento de tramo para los primeros 15 días (prestación a cargo de la empresa).

Accidente de trabajo o enfermedad profesional

En este caso los tramos se generan:

1. Imputando el día de pago de la empresa al periodo trabajado.

2. Un segundo tramo en el que se indica el pago delegado existente por el subsidio a abonar en esta situación.


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Situaciones de Maternidad, Paternidad o Riesgo durante el embarazo

En estas situaciones se deberá generar un tramo cuando se inicia la situación o cuando finaliza, siempre que no coincida con la fecha de principio de mes o finalización de mes.

Alta sin retribución

En estas situaciones no se comunica ningún tramo a la TGSS por ello debe recordar que existe la

obligación a comunicar vía Afiliación Red está situación a través de la acción Cambio de contrato Tipo/Coeficiente.

Contratos formativos

En los casos de contratos formativos dado que las cuotas son fijas, únicamente habrá que comunicar las horas bonificadas presenciales y no presenciales de cada mes.

Así mismo deberá informarse de las situaciones especiales de IT.

Contratos becarios En los casos de contratos formativos dado que las cuotas son fijas, no se comunicará ninguna

información sobre el mismo, salvo en las situaciones especiales de IT.


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b. Comenzar a trabajar con el Sistema de Liquidación Directa Una vez recibida la comunicación de debe comenzar los envíos en el SLD debe seguir los siguientes pasos: 1. Acceder a la opción *-21 Configuración Parámetros Generales y marcar el campo “Sistema

CRETA operativo”.

2. Una vez activado el campo podrá acceder en la opción C-12 TCS al botón SLD/(Creta) que posibilita la generación e interpretación de ficheros para presentar a través del WinCreta.


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En esta pantalla se posibilita:

a) Envío de ficheros de Bases. Se genera el ficheros de Bases de las empresas seleccionadas, posibilitando la recuperación de bases.

b) Envío de Confirmación de Liquidación.Se confirma la liquidación recibida del cálculo realizado por las TGSS en función de la información enviada a través del envío de Ficheros de Bases o del de Solicitud de ficheros y tramos.

c) Analizar Ficheros Recibidos de Creta. Posibilita la interpretación de los diferentes ficheros de respuesta obtenidos de los ficheros enviados.

d) Solicitud de Trabajadores y tramos. Se genera el fichero que posibilita pedir a través del WinCreta que informe de los diferentes tramos existentes en el periodo de liquidación indicado.

e) Solicitud de Borrador de Liquidación. Se genera un fichero de Borrador de Liquidación e implica que el usuario comunica a la TGSS que acepta las Bases del mes anterior de todos sus trabajadores.

f) Solicitud de Cálculos. Se solicita a la TGSS que envíe los cálculos de la liquidación actual o anteriores desglosada por trabajador. La respuesta obtenida es meramente informativa.

g) Acceso a la Oficina Virtual de la S.S.. Enlaza con la web de la Seguridad Social para el acceso a la web de Sistema Red On-Line.


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3. A la hora de comenzar a enviar ficheros con esta nueva modalidad se diferencia el primer envío del resto de envíos. Por ello los pasos que debe seguir son:

1er envío. Se recomienda:

1. Enviar el Fichero de Solicitud de trabajares y Tramos, con el objetivo de depurar datos y de que si hay errores en la respuesta el Fichero de Bases tenga la información relativa a los datos y tramos que deben existir.

2. Enviar el Fichero de Bases incluyendo la Liquidación por vacaciones devengadas y no disfrutadas L13.

3. Comprobar las respuestas del Fichero de Bases, reenviando aquellos trabajadores que hayan podido tener errores.

4. Enviar la Solicitud de Confirmación antes del día 20 para la domiciliación en cuenta, previamente debe haber comunicado a la TGSS la cuenta bancaria.

En el caso de Pago Electrónico tiene varias opciones:

Si no ha comunicado los datos bancarios vía web puede enviar el fichero de solicitud de Confirmación en cualquier momento.

Si ha comunicado los datos bancarios y no los elimina, deberá enviar el fichero de Solicitud de Confirmación después del día 20.

Si la respuesta del Fichero de Bases es correcta puede esperar a que la Seguridad Social realice el Cierre de Oficio según las siguientes fechas y tipo de liquidaciones: Para Liquidación totales:

Día 24 de cada mes: Cierre de oficio (TGSS) de borradores totales.

Del 24 al 27 de cada mes: Confirmación del usuario de los nuevos borradores, generados entre el 24 y el 27.

Cierre de Oficio del 28 (TGSS) de liquidaciones. Del 28 a final de mes: Nuevos envíos, cierre automático por

la TGSS si no hay errores en el envío.

Para Liquidaciones parciales: Del 24 al 27 de cada mes: Solicitud de Borrador Parcial y

Confirmación por parte del Usuario. Día 28 de cada mes: Cierre de oficio de borradores parciales

generados (TGSS). Del 28 a final de mes: Nuevos envíos, cierre automático

(TGSS).

Sgtes envíos. En los segundos envíos puede evitarse el envío de la Solicitud del Fichero de Trabajadores y Tramos, siendo el resto de los pasos los indicados anteriormente.

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