Sociedad Colectiva
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OPERACIONES DE SOCIEDAD COLECTIVA NOVIEMBRE 1. 01/11/12: Se gira el CH/0001 del BCP por el importe de S/ 30 000 para cancelar por adelantado el alquiler del local por plazo de un a! mimo e gira el CH/0002 por el importe de S/. " 000.00 como garant!a del local# am$o c%eque e giran a nom$re del Sr. Carra Bena&ide 'lorencio, quien e el dueño del local. 2. 01/11/12: (a emprea “ESCALANTE MÁRQUEZ” S.C. decide aperturar un )ondo *+o, para tal e)ecto realiza el giro de CH/0003 del BCP a ) -quez Parede (il agdal por la cantidad de S/. " 000.00 quie ecretaria de la emprea. 02/11/12: Se gira el CH/000 del BCP por el importe de S/. 12 0 nom$re del repreentante legal calante -rquez 4len5a 6amin7, regularizar lo gato que 7te aumi8 para la contituci8 emprea. 9uti*cando lo gato iguiente mediante $oleta: • B queda del nom$re en S;<=>P ?.00 ole. • >eer&a del nom$re en S;<=>P 1 ole • la$oraci8n de minuta 0 ole. • aloraci8n de lo $iene no dinerario 00 ole. • le&ar la minuta a ecritura p $lica 300 ole. • cri$ir la emprea en la S;<=>P 3@3@ ole. • Aerec%o de cali*caci8n 3@ ole. • Aerec%o de incripci8n 3@00 ole. • Por el nom$ramiento del gerente 20 ole. • Aerec%o de cali*caci8n 12 ole. • Aerec%o de incripci8n ole. • &aluaci8n requiito para o$tenci8n de la licencia de )uncionamiento 320 ole. • (egalizar lo li$ro conta$le: Coto de tramite 10" ole. Coto de li$ro 120. 0 ole. 3. 03/11/12: Se compran tile de ecritorio de la li$rer!a “HERNÁNDEZ” S.C. por un importe de S/. "00.00 D con '/003E0@2 al contado, mantenerlo en toc5. . 03/11/12: Se compran 02 eFtintore 1" cartele para u emprea, de la )erreter!a “TORNILLITO”S.>.( por un importe de S/. [email protected] D con '/002E12" al contado.
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OPERACIONES DE SOCIEDAD COLECTIVANOVIEMBRE1. 01/11/12: Se gira el CH/0001 del BCP por el importe de S/ 30 000.00 para cancelar por adelantado el alquiler del local por plazo de una ao, as mismo se gira el CH/0002 por el importe de S/. 5 000.00 como garanta del local; ambos cheques se giran a nombre del Sr. Carrasco Benavides Florencio, quien es el dueo del local.
2. 01/11/12: La empresa ESCALANTE MRQUEZ S.C. decide aperturar un fondo fijo, para tal efecto realiza el giro de CH/0003 del BCP a favor de Vsquez Paredes Lily Magdaly por la cantidad de S/. 5 000.00 quien es secretaria de la empresa.
02/11/12: Se gira el CH/0004 del BCP por el importe de S/. 12 708.80 a nombre del representante legal Escalante Mrquez Olenka Yasmin, para regularizar los gastos que ste asumi para la constitucin de la empresa. Justificando los gastos siguiente mediante boletas: Bsqueda del nombre en SUNARP 6.00 soles. Reserva del nombre en SUNARP 18 soles Elaboracin de minuta 80 soles. Valoracin de los bienes no dinerarios 7800 soles. Elevar la minuta a escritura pblica 300 soles. Escribir la empresa en la SUNARP 3939 soles. Derecho de calificacin 39 soles. Derecho de inscripcin 3900 soles. Por el nombramiento del gerente 20 soles. Derecho de calificacin 12 soles. Derecho de inscripcin 8 soles. Evaluacin y requisitos para obtencin de la licencia de funcionamiento 320 soles. Legalizar los libros contables: Costo de tramite 105 soles. Costo de libros 120.80 soles.
3. 03/11/12: Se compran tiles de escritorio de la librera HERNNDEZ S.C. por un importe de S/. 500.00 + IGV con F/003-092 al contado, para mantenerlo en stock.
4. 03/11/12: Se compran 02 extintores y 15 carteles para uso de la empresa, de la ferretera TORNILLITO S.R.L por un importe de S/. 190.00 + IGV con F/002-125 al contado.
5. 03/11/12: Se compra un botiqun para uso de la empresa, de la farmacia BIENESTAR E.I.R.L. por un importe de S/. 50.00 + IGV con F/001-213 al contado.
6. 03/11/12: Se compran materiales para la limpieza de la empresa, de LIMPITO E.I.R.L. por un importe S/. 119.00 + IGV con F/002-253 al contado.
7. 03/11/12: Se compra un Cartel Luminoso de la empresa ANUNCIAFELIZ S.R.L. por un importe S/. 800.00 + IGV con F/004-451 al contado.
8. 04/11/12: El comisionista realiza viaje junto al chofer a la ciudad de Lima en el camin de la empresa, para realizar compra de mercadera y transporte de la misma; para lo cual se gira el Ch/0005 por el monto de S/. 1200.00 a nombre de Huaccha Llanos, Alberto (comisionista) con entrega a rendir cuentas, dicho cheque ser para cubrir gastos necesarios en el transporte y sus viticos.
9. 05/11/12: El comisionista nos informa que se realiz la compra de la mercadera segn F/ 001-934 por el monto de S/. , para lo cual se hace una transaccin financiera de nuestra cuenta a la cuenta de nuestro proveedor para cancelar dicha factura, la misma que contiene el siguiente detalle:
COMPROBANTEPROVEEDORRUCCANTIDADDETALLEC. UNITC. TOTALIGVP. TOTAL
F/001-975COMPUCENTER S.A.A.20102747374100Computadoras de escritorio marca HP1200120 00021 600141 600
120Laptops, marca APPLE3000360 00064 800424 800
60Computadoras de escritorio, marca SAMSUNG110066 00011 88077 880
100Laptops marca SONY1500150 00027 000177 000
10. 06/11/2012: El comisionario y el chofer llegan con la mercadera comprada la cual es almacenada.
11. 06/11/12: El comisionista sustenta los gastos en efectivo, segn: F/006-532 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn TEXAS S.R.L. por combustible. F/006-893 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn PECSA S.R.L. por combustible. F/006-934 por el importe de S/. 200.00 + IGV segn MIRASOL S.R.L. por combustible. B/V001-649 por consumo de alimentos por un importe de S/. 20.00 en EL FLACO E.I.R.L. B/V001-570 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en LA ESTACIN E.I.R.L. F/001-6730 por hospedaje en EL REFUGIO E.I.R.L. por un importe de S/. 120.00 + IGV. B/V002-352 por consumo de alimentos por un importe de S/. 20.00 en DON PEPE E.I.R.L. B/V002-450 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en SABORES E.I.R.L. B/V003-550 por consumo de alimentos por un importe de S/. 30.00 en Margarita.
Y nos devuelve el saldo, el cual es depositado en nuestra cuenta corriente N 215- 1588792-0-19.
12. Se vende mercaderas al contado, segn lo siguiente.
FECHACOMPROBANTEPROVEEDORRUCCANT.DETALLEC. UNITC. TOTALIGVP. TOTAL
08/11F/001-001RYUZAKI S.A.C.2010256437430Computadoras de escritorio marca HP2 20066 00011 88077 880
10/11
F/001-002AKITA-PON S.R.L.2098765235845Laptops, marca APPLE4 500202 50036 450238 950
11/11F/001-003FRI-KITA E.I.R.L.2033470987720Computadoras de escritorio, marcaSAMSUNG1 90038 0006 84044 840
15/11F/001-004ZABITA S.R.L.2098632425835Laptops marca SONY2 70094 50017 010111 510
13. 16/11: Se compran tres computadoras de escritorio marca ADVANCE de 21, con capacidad 4GB de RAM Y 540 De Disco Duro para uso de la empresa. Segn F/001-586 de la empresa SOLUTION S. A. por un importe de S/ 1700,00 C/U ms IGV.
14. 30/11: La empresa recepciona los siguientes recibos: Por el consumo de energa elctrica segn R/2139 de HIDRANDINA por un importe de S/. 300.00 ms IGV. Por el consumo de agua potable segn R/4138 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 ms IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/2817 de TELEFNICA S.A.A. por un importe de S/. 200.00 ms IGV.
15. 30/11: Se elabora la Planilla de Remuneraciones a los trabajadores.
16. 30/12: El BCP nos remite un Nota de cargo N 345 por mantenimiento de la cuenta corriente N 215-1588792-0-19 por un monto de S/. 20.00. Y Nota de cargo N 346 por los intereses del sobre giro el monto de S/. 53.20.
DICIEMBRE:1. 01/12: Se cancelan los siguientes recibos del mes de Noviembre: Por el consumo de energa elctrica segn R/2139 de HIDRANDINA por un importe de S/. 300.00 ms IGV. Por el consumo de agua potable segn R/4138 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 ms IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/2817 de TELEFNICA S.A.A. por un importe de S/. 200.00 ms IGV.
Para lo cual se gira el ch/0007 por S/.354, ch/0008 por s/.82.6, ch/0009 por s/236 respectivamente
2. 02/12: Se cancelan las remuneraciones a los trabajadores del mes pasado por S/. 13635.05, con el giro de los ch/0010-ch/0030 para cancelar sus remuneraciones, el orden de los cheques estn de acuerdo al orden en la planilla.
3. 03/12: Se determina y cancela el pago a cuenta del Impuesto a la Renta de 3 Categora (2%).para lo cual se le gira el ch/0031
4. 05/12: La secretaria de la empresa pide rembolso por gastos registrados el mes pasado para reponer el fondo fijo. para lo cual se le gira el ch/0032 por el monto de s/.1957.62
5. 07/12: Se hace un pedido de accesorios a nuestro proveedor COMPER S.R.L. segn F/001-424 por el monto de S/. 12 857.28 incluido IGV, al crdito por 30 das.
COMPROBANTEPROVEEDORRUCCANTIDADDETALLEC. UNITC. TOTALIGVP. TOTAL
F/001-424
COMPER S.R.L.
2057865387524Teclados Inalmbricos38912164.161076.16
24Parlantes 28.5684123.12807.12
36Mouses Inalmbricos22.5810145.8955.8
12Impresoras367.54410793.85203.8
24Scaners marca SAMSUNG1704080734.44814.4
6. 10/12: Se vende mercadera al contado.
COMPROBANTEPROVEEDORRUCCANTIDADDETALLEC. UNITC. TOTALIGVP. TOTAL
F/001-005PC-WORLD S.R.L.2017665457425Computadoras de escritorio marca HP220055000990064900
F/001-006CYBERTEC S.A.C.2074567987615Laptops, marca APPLE4500675001215079650
F/001-007ASASSINS S.A.C.2065456778815Computadoras de escritorio, marca SAMSUNG190028500513033630
F/001-008BIG-BEN S.R.L.2087656457720Laptops marca SONY2 70054000972063720
7. 15/12: Se vende accesorios al contado.
COMPROBANTEPROVEEDORRUCCANTIDADDETALLEC. UNITC. TOTALIGVP. TOTAL
F/001-009ARAKAWA S.R.L.2010274737413Teclados Inalmbricos50650117767
F/001-010TECNIWIFI S.R.L.2087437666911Parlantes 3538569.3454.3
F/001-01MENMA E.I.R.L.2036849875420Mouses
30600108708
F/001-012RAM-HOUSE S.A.C.208847638986Impresoras3852 310415.82725.8
F/001-013GOONG E.I.R.L2036456895510Scaners marca SAMSUNG2002 0003602360
8. 20/12: Se cancela la F/001-424 al proveedor COMPER.S.R.L, antes del vencimiento de la respectiva factura, el cual se nos hace un descuento del 5% del precio total, segn NA/.031
9. 25/12: Se presta el servicio de mantenimiento de computadoras en la empresa LA LIBERTADORA S.A.C. segn F/001-324 por el monto de S/. 4 500.00. ms IGV, al contado.
10. 31/12: Se recepciona los siguientes recibos: Por el consumo de energa elctrica segn R/5256 de HIDRANDINA por un importe de S/. 325.00 ms IGV. Por el consumo de agua potable segn R/5132 de SEDACAJ por un importe de S/. 70.00 ms IGV. Por el servicio de telefona fija- internet segn R/3428 de TELEFNICA S.A.A por un importe de S/. 200.00 ms IGV.
11. 31/12: Se elabora la Planilla de Remuneraciones de todos los trabajadores del mes de diciembre.
12. 31/12: El BCP nos remite la nota de cargo por mantenimiento de nuestra cuenta corriente N 215-1588792-0-19 por un monto de S/. 20.00.DATOS PARA EL CIERRE La vida til del camin es de cinco aos. La vida til de las computadoras es de 4aos La vida til de los muebles es de 5 aos. Mtodo de valuacin promedio El inventario final de los tiles de escritorio y limpieza es del 50% Utilice el mtodo promedio para valuacin de mercadera Los gastos se distribuyen de la siguiente manera.30% costo de servicio tcnico30% gastos administrativos40% gastos de ventas El camin y los bienes muebles entran a la empresa el 31 de octubre.
