TRIANGULACIÓN DE CAPITALES
NACIONALES E INTERNACIONALES
Es la forma de perder el origen inicial de los
fondos a través de varios canales.
TRIANGULACIÓN DE CAPITALES
Evasión de impuestos
Lavado de dinero
Operaciones que afectan a los balances
de la cias
COMPORTAMIENTOS
No busca rentabilidad
Busca perder el rastro inicial de los fondos
Cuidado con los paraísos fiscales
LAVADO DE DINERO
Lavado de capitales
Lavado de activos
Blanqueo de dinero
Dineros calientes
Reciclaje de dinero sucio
Ripulitura
Legitimización de capitales
Los delincuentes
Los testaferros.
Los funcionarios públicos (PEP’S).
QUIENES LAVAN EL DINERO?
Dar legalidad a bienes o recursos mal habidos mediante un conjunto de operaciones tendentes a ocultar o desplazar su origen ilegal, ilícito o
criminales
LAVADO DE DINERO CONJUNTO DE OPERACIONES
CARACTERÍSTICAS• operaciones financieras
cuantiosas• Perfil de cliente conocedor• Realiza un gran numero de
operaciones para desvanecer sus orígenes
• crean empresas de papel• Manejo de múltiples cuentas
PROCESO DE LAVADO DE DINERO
RECOLECCIÓN DE EFECTIVORecepción física de grandes sumas de dinero en efectivo como consecuencia de ciertos delitos como:
NarcotráficoEstupefacientes
desfalco
Secuestro
Extorción
Robo de vehículos
Trafico de niños
Trata de blancas
Asaltos bancarios
Comercio de precursores
químicos
Delitos contra
administración
publica
Corrupción administrativa
Contrabando de armas
Malversación publica
COLOCACIÓN• Insertar el dinero de origen
ilícito en el sistema financiero con el propósito de ocultar su origen
INTERCALACIÓN, CONVERSIÓN, DIVERSIFICACIÓN
Insertar le dinero mediante operaciones sucesivas
para erradicar el nexo dificultando la detección de sus orígenes ilegítimos
transformando sus activos Invirtiéndolos
mezclándolos con
actividades legales
cediéndolos a testaferros
Envió a paraísos fiscales
INTEGRACIÓN O INVERSIÓN
Disfrazados de legítimos los activos retornan al sector financiero o a otros sectores de la economía mediante transacciones de:
importaciones Exportación
pago de servicios imaginarios
pago de deudas inexistentes
transferencia de efectivo
compra de negocios legítimos
Inversiones inmobiliariasinversiones en productos financieros
(fondos mutuos, Fideicomisos, compra de acciones).
INSTRUMENTOS PARA EL LAVADO DE DINERO
Dinero en circulación
Cheques de gerencia
Cheques personales
Giros
Giros bancarios
EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS
Msc. Porfirio Jiménez Rios
Lavado de
dinero
Provee nuevos
recursos a las actividades criminales
Distorsiona los mercados financieros
Destruye la actividad
económica real
Daña la reputación
del país
Aumenta el riesgo país
Impide control de políticas
económicas
MEDIDAS PARA COMBATIR EL LAVADO DE DINERO
• Programas anti-lavado de dinero.• Contar con un oficial de cumplimiento.• Conocimiento del cliente y los empleados.• Código de conducta• Entrenamiento y capacitación de los empleados• Reportar transacciones inusuales preocupantes y relevantes• Evaluación externa de la efectividad de programas y nivel de
cumplimiento
MECANISMOS DE LAVADO DE ACTIVOS
PARAÍSOS FISCALES• Existen unos 73 paraísos fiscales alrededor de todo el mundo
EJEMPLO: caso alampi
• VERIFICACIÓN EN SISTEMA SBS FONDOS PICHINCHA:
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA (UIF)
Es un área técnica del Consejo Nacional de Control de Sustancias
Estupefacientes y Psicotrópicas
Encargada de recopilar, procesar y analizar las transacciones sospechosas
de lavado de dinero que reportan bancos, cooperativas de ahorro,
administradoras de fondos y courriers
Conocida como Dirección Técnica de Prevención de Lavado de Activos
Producto del Narcotráfico
FINALIDAD
Tiene por Finalidad:
Prevenir Detectar Sancionar Erradicar el Lavado de Activos, en sus diferentes Modalidades
OBJETIVOS DE LA UIF
Prevenir el lavado de activos
Detectar casos potencialmente relacionados con el lavado de activos
Realizar actividades de inteligencia financiera con la finalidad de solicitar y receptar información sobre operaciones o transacciones inusuales e
injustificadas para procesarla y analizarla y, de ser el caso, remitirla al Ministerio Público
Reportes UIF Ministerio Público
MODELOS DE UIF’s
UIF’s
Policial
Judicial Administrativa
ORIGEN DE LOS REPORTES
• Sujetos Obligados a Reportar:
Instituciones del Sistema Financiero y de Seguros
• Otras Personas Naturales o Jurídicas:
Vinculadas o no al Sistema Financiero o de Seguros
• Otras Fuentes
INTELIGENCIA FINANCIERA
InteligenciaTáctica Recopilación, verificación y comparación de datos
InteligenciaEstratégica
Identificación de patrones y tendenciasgenerales para establecer estrategias de
prevención de lavado de activos
InteligenciaOperativaElaboración de perfiles de sujetosanalizados para fundamentar envíoo no de reportes al Ministerio Público
InteligenciaFinanciera
REQUERIMIENTOS
Marco Legal y Reglamentario
Marco Administrativo
Marco Normativo Específico
Necesidades Institucionales
MARCO LEGAL Y REGLAMENTARIO
• Ley para Reprimir el Lavado de Activos
(R.O. No.127 de 18/10/2005)
• Reglamento General a la Ley
(R.O. No. 256 de 24/04/2006)
• Reglamento Especial de Control de Bienes
(R.O. No. 362 de 22/09/2006)
MARCO ADMINISTRATIVO
DIRECTORIO
CONSEJO NACIONAL CONTRA ELLAVADO DE ACTIVOS
UNIDAD DE INTELIGENCIAFINANCIERA (UIF)
DEPARTAMENTO DEADMINISTRACIÓN DE BIENES
MARCO NORMATIVO ESPECÍFICO
• Instructivos de Reporte por Sectores:
– Sujetos Obligados a Reportar
– Otras Personas Naturales o Jurídicas
NECESIDADES INSTITUCIONALES
• Estructuración
• Infraestructura
• Tecnología
• Dirección
• Personal
PROCEDIMIENTO PARA OPERACIONES SOSPECHOSAS
Institución Financiera
Comité de cumplimiento(Análisis y responsabilidad)
Ministerio fiscalInvestigaciones U.I.F.
(Unidad de Investigaciones financieras)
• Desde hace algunos años vienen operando en el Ecuador sesenta organizaciones entre carteles, bandas, mafias, redes y subredes dedicadas al narcotráfico (cocaína), tráfico de químicos y al narcolavado. Algunas son desarticuladas por la policía, pero se reconstituyen, se fortalecen y siguen operando con gente nueva e ingeniosas modalidades. El tráfico de cocaína desde nuestro país deja a las mafias colombo-ecuatorianas ganancias que superan los 1.000 millones de dólares por año.
NARCOLAVADO EN NUESTRO PAÍS: REDES Y FORMAS DE BLANQUEO
• La INTERPOL-Organización Internacional de Policía Criminal, que considera de acuerdo a sus investigaciones, que el 60% de este total es repatriado o administrado por los carteles colombianos, mexicanos y centroamericanos, que tienen relaciones financieras con las organizaciones o redes ecuatorianas.
• El narcotráfico permite explicar el “milagro” ecuatoriano de la estabilidad económica: hoteles 5 estrella, casinos las 24 horas del día, parque automotor de lujo; decenas de aprovechados concesionarios automotrices, cientos de edificios en construcción; infinidad de centros comerciales convertidos en auténticas mega iglesias del consumo; y, aumento de depósitos en el sistema bancario por miles de millones de dólares, lo que les permite disfrutar de un gran liquidez y crear en la sociedad una auténtica adicción y dependencia al consumo.
LAS INVERSIONES O COMPRAS DEL NARCOLAVADO
Sistemas de lavado agroindustrial: se compran haciendas, plantaciones, camaroneras, planteles avícolas, empacadoras, etc a
precios mayores de los del mercado normal.
Sistema de lavado inmobiliario; adquiriendo a precios elevados propiedad de alta plusvalía en las grandes ciudades del país.
Sistema de lavado aurífero: supuestos “empresarios mineros” adquieren activos, maquinaria y prospectos mineros a precios
superiores a los del mercado.
Sistema de lavado artístico: Jefes de organizaciones de narcotráfico se han dedicado a la adquisición de colecciones enteras de obras de
arte prehistórico, arte colonial, arte moderno, produciéndose verdaderos saqueos de reliquias nacionales.
Sistema de reciclaje empresarial o “levanta muertos”: existen testaferros dedicados a hacer revivir empresas quebradas. De la
noche a la mañana les inyectan “capitales subterráneos” y las transforman en empresas de alta rentabilidad. Las narco-compras
lavan anualmente 128 millones de dólares.
LAS OPERACIONES FINANCIERASSistema de los depósitos múltiples o “trabajo de hormiga”.-un testaferro contrata a quince o veinte personas que realizan transacciones financieras en unas treinta o cuarenta agencias bancarias, casas de cambio, tarjetas de crédito que depositan y cambian constantemente el dinero del narcotráfico.
Sistema “perdiendo y ganancdo”. Bajo esta modalidad se compran activos, bienes, acciones, bonos financieros, papeles fiduciarios, moneda extranjera, etc. Que adquiridos a un precio y revendidos a un precio menor pierden, pero así disfrazan su procedencia. En el sistema financiero se lavan anualmente 70 millones de dólares.
Donaciones o lavado caritativo. Testaferros hacen importantes donaciones a fundaciones fantasmas, asilos, albergues, orfelinatos, etc. De esta manera no dejan huella de su blanqueo de dinero. Bajo este sistema se lavan anualmente 800.000 dólares.
El narco lavado político
en Colombia, Venezuela, Perú, Bolivia, Panamá,
Argentina, Brasil y México, según informes de la INTERPOL, algunos
partidos políticos se financian con dineros del
narcotráfico.
La Comisión Legislativa afirma en su
documentación tener denuncias sobre narco-
campañas y gastos electorales en el Ecuador,
pero no proporciona información detallada como en los casos de
otros países.
Sistema de lavado en zonas francas o
blanqueo en bahías
según esta modalidad se invierte en adquisición de
electrodomésticos, equipos de computación e informática, equipos de comunicación satelital, y en contrabando de ropa,
calzado, licores finos, cigarrillos, armas de
fuego, perfumería, entre otros.
Bajo este sistema se lavan anualmente 64 millones
de dólares.
La narco-defensa
La Comisión Legislativa afirma la existencia de
entre 250 a 300 lujosos y bien equipados
“narcobuffet”, dirigidos por prominentes narco
defensores que, en conexión con ciertos
jueces y fiscales corruptos, controlan el
sector penitenciario ecuatoriano
con esta complicidad se realizan además
herencias, compras, ventas, rifas y grandes premios, todos ellos
ficticios. Bajo este sistema se lavan anualmente 20
millones de dólares.
Sistema de lavado en servicios de seguridad
o vigilancia privadaempresas que no reúnen los requisitos de funcionamiento
establecido por la Ley y algunas son consideradas “empresas fantasmas”.
Muchas de estas compañías importan armamento sofisticado, estructuran
grupos armados de paramilitares con vigilancia electrónica, radioescuchas, radares de seguimiento y vigilancia
con apoyo satelital
, y lo que es más, estas empresas de servicios y vigilancias operan en asocio a capitales extranjeros de
dudosa procedencia.
La narco química
diez organizaciones de tráfico de químicos movilizan anualmente unos
20.000 tanques de precursores químicos de 55 galones cada uno
hacia los laboratorios de Colombia para la elaboración de cocaína.
El sector químico es uno de los más hipertrofiados del país, ya que de
cada 100 galones de químicos que se importan, 40 se desvían hacia la industria de la cocaína. La narco
química moviliza unos 102 millones de dólares anuales, de los cuales 30
se lavan o blanquean en el país.
REGIONES DONDE OPERAN LOS CARTELES
Los carteles mexicanos de las drogas, dominan las
operaciones de blanqueo de narcodólares en las regiones
del Pacífico, Los Grandes Lagos, Sudoeste y occidente
del país.
Por su parte los carteles colombianos conducen sus
operaciones de blanqueo de activos en las regiones del
Atlántico, Nueva York y Nueva Jersey, así como en
Florida.
Una de las principales formas de lavar dinero
procedente de drogas es acumular grandes cantidades
de dinero en efectivo, principalmente billetes de baja denominación, para
después cruzar por los diversos puntos fronterizos
de Estados Unidos.
EL DÓLAR AMERICANO: MONEDA PREFERIDA DEL CRIMEN
Las transacciones en materia de narcotráfico se hacen siempre en dólares. Encuestas oficiales sobre las prácticas de pago de las familias estadounidenses revelan que la Reserva Federal aseguraba la impresión de 9 veces más de billetes verdes que lo que necesitaba la economía americana,
dentro de la cual el dinero en efectivo prácticamente ha desaparecido a favor de los cheques y tarjetas de crédito, por esto este enorme excedente alimentaría las transacciones ilícitas.
Circularían afuera de los Estados Unidos, más de 350 billones de dólares en billetes.
INCIDENCIA DEL DINERO CRIMINAL:
Corrupción de las instituciones públicas
Deflación de las actividades nacionales productivas
Eliminación del sector privado legal
Riesgo de desestabilización de las economías legales
Sistemas políticos democráticos en riesgo
Desigualdades sociales
Desconfianza en los sectores financieros
Desconfianza y riesgo de sanciones internacionales.
BIBLIOGRAFÍA
Jiménez, P. (2012) Ruta del Conocimiento Financiero
Jiménez, P.(2008) Mundo de las Finanzas
Fuente: Grupo de Acción Financiera (GAFI)
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