Auditoria de Fijos Lab.1
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P.T. F AMIGOS, S.A. ELABORO WAAC AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO FECHA DESCRIPCION ADICIONES BAJAS AJUSTES REFERENCIA DEBE HABER ACTIVO FIJO MOBILIARIO Y EQUIPO Q 70,750.00 Q 4,750.00 Q - Q 75,500.00 Q - Q 508.93 Q 74,991.07 F-1 VEHICULOS Q 62,500.00 Q 13,250.00 Q5,000.00 Q 70,750.00 Q - Q 1,419.64 Q 69,330.36 F-2 EDIFICIOS Q512,500.00 Q - Q - Q512,500.00 Q - Q 41,000.00 Q 471,500.00 F-3 TERRENO Q - Q - Q - Q - Q 41,000.00 Q - Q 41,000.00 TOTAL ### ### ### ### ### ### Q 656,821.42 PASIVO DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO Q 31,837.50 Q 11,200.00 Q - Q 43,037.50 Q - Q - Q 43,037.50 VEHICULOS Q 37,500.00 Q 18,975.00 Q - Q 56,475.00 Q - Q - Q 56,475.00 EDIFICIOS Q 51,250.00 Q 51,250.00 Q - Q102,500.00 Q - Q - Q 102,500.00 TOTAL Q120,587.50 Q 81,425.00 Q - Q202,012.50 Q - Q - Q 202,012.50 SALDO AL 01/01/2008 SALDO AL 31/12/2008 SALDO SEGÚN AUDITORIA AL 31/12/2008
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P.T. FAMIGOS, S.A. ELABORO WAAC
AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO
FECHA
DESCRIPCION
ADICIONES BAJAS
AJUSTESREFERENCIA
DEBE HABERACTIVO FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 70,750.00 Q 4,750.00 Q - Q 75,500.00 Q - Q 508.93 Q 74,991.07 F-1VEHICULOS Q 62,500.00 Q 13,250.00 Q 5,000.00 Q 70,750.00 Q - Q 1,419.64 Q 69,330.36 F-2EDIFICIOS Q 512,500.00 Q - Q - Q 512,500.00 Q - Q 41,000.00 Q 471,500.00 F-3TERRENO Q - Q - Q - Q - Q 41,000.00 Q - Q 41,000.00
TOTAL Q 645,750.00 Q 18,000.00 Q 5,000.00 Q 658,750.00 Q 41,000.00 Q 42,928.58 Q 656,821.42
PASIVODEPRECIACION ACUMULADAMOBILIARIO Y EQUIPO Q 31,837.50 Q 11,200.00 Q - Q 43,037.50 Q - Q - Q 43,037.50 VEHICULOS Q 37,500.00 Q 18,975.00 Q - Q 56,475.00 Q - Q - Q 56,475.00 EDIFICIOS Q 51,250.00 Q 51,250.00 Q - Q 102,500.00 Q - Q - Q 102,500.00 TOTAL Q 120,587.50 Q 81,425.00 Q - Q 202,012.50 Q - Q - Q 202,012.50
SALDO AL 01/01/2008
SALDO AL 31/12/2008
SALDO SEGÚN AUDITORIA AL
31/12/2008
P.T. F-1
AMIGOS, S.A. ELABORO WAAC
AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO
FECHA
CANTIDAD DESCRIPCION
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
AJUSTESREFERENCIA
DEBE HABER5 ESCRITORIO SECRETARIAL DM NACIONAL Q 875.00 Q 4,375.00 Q - Q - Q 4,375.00 4 MAQUINAS EJECUTIVAS DE ESCRIBIR IBM Q 3,250.00 Q 13,000.00 Q - Q - Q 13,000.00 5 SILLAS GIRATORIOS SECRETARIALES Q 375.00 Q 1,875.00 Q - Q - Q 1,875.00 3 ESCRITORIOS EJECUTIVOS DM NACIONAL Q 3,000.00 Q 9,000.00 Q - Q - Q 9,000.00 3 SILLAS EJECUTIVAS Q 750.00 Q 2,250.00 Q - Q - Q 2,250.00 5 CALCULADORAS CANON Q 500.00 Q 2,500.00 Q - Q - Q 2,500.00 9 ARCHIVOS DE METAL Q 375.00 Q 3,375.00 Q - Q - Q 3,375.00 3 CAJAS REGISTRADORAS NCR Q 3,250.00 Q 9,750.00 Q - Q - Q 9,750.00
10 APARATOS TELEFONICOS Q 250.00 Q 2,500.00 Q - Q - Q 2,500.00 1 PANTALLA IBM Q 20,000.00 Q 20,000.00 Q - Q - Q 20,000.00
10 SILLAS DE ESPERA Q 212.50 Q 2,125.00 Q - Q - Q 2,125.00
TOTAL Q - Q - Q 70,750.00 ADICIONES Q - Q -
2 EL 15/06/2008 SE COMPRARON 2 ESCRI- Q - Q - TORIOS SEGÚN FACT 1546A POR 1000.00 Q - Q - CADA UNO IVA INCLUIDO Q 1,000.00 Q 2,000.00 Q - Q 214.29 Q 1,785.71
1 EL 15/09/2008 SE COMPRO 1 MAQUINA Q - Q - DE ESCRIBIR IBM POR UN VALOR DE Q - Q - Q. 2750.00 Q 2,750.00 Q 2,750.00 Q - Q 294.64 Q 2,455.36
SALDO AL 31/12/2008 Q - Q 508.93 Q 74,991.07 F
SALDO SEGÚN AUDITORIA AL
31/12/2008
P.T. F-2
AMIGOS, S.A. ELABORO WAAC
AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHAAL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO
FECHA
CANTIDAD DESCRIPCION
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
AJUSTESREFERENCIA
DEBE HABER
1 Q 18,000.00 Q 18,000.00 Q - Q -
Q 18,000.00
1 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q - Q -
Q 5,000.00
2 Q 19,750.00 Q 39,500.00 Q - Q -
Q 39,500.00
TOTAL Q 62,500.00 Q - Q - Q 62,500.00 ADICIONES
1 Q 8,250.00 Q 8,250.00 Q - Q 883.93 Q 7,366.07
1 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q - Q 535.71 Q 4,464.29
SUBTOTAL Q - Q 1,419.64 Q 74,330.36 BAJAS
1 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q - Q - Q 5,000.00
SALDO AL 31/12/2008 Q - Q 1,419.64 Q 69,330.36 F
SALDO SEGÚN AUDITORIA AL
31/12/2008
AUTOMOVIL DATSUN 120Y7 MODELO 2004 PARA USO DEL GERENTE. ADQUIRIDO EL
15/12/2005
VEHICULO MARCA SENTRA MODELO 2005 ADQUIRIDO EL 03/12/2005
PANELES MARCA TOYOTA MODELO 2004, ADQUIRIDAS EL 03/12/2005
MOTOCICLETA SUZUKI MODELO 2005 FACTURA VILLEDA, S.A. ADQUIRIDA EL 15/04/2008
MOTO MODELO 2005 ADQUIRIDA EL 15/12/2008
SE DIO DE BAJA VEHICULO SENTRA MODELO 2005 ADQUIRIDO A UN COSTO DE Q. 5,000.00 CON UNA DEPRECIACION ACUMULADA DE Q. 4,500.00 POR SU VENTA A UN MONTO DE Q. 5,000.00 SIN IVA
P.T. F-3
AMIGOS, S.A. ELABORO WAAC
AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHA 4/19/2023AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO
FECHA
CANTIDAD DESCRIPCION
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
AJUSTESREFERENCIA
DEBE HABER
1 Q 512,500.00 Q 512,500.00 Q - Q 41,000.00 Q 471,500.00
TOTAL Q 512,500.00 Q - Q 41,000.00 Q 471,500.00 F
SALDO SEGÚN AUDITORIA AL
31/12/2008
EDIFICIO ADQUIRIDO EL 30/04/2008 POR UN MONTO DE Q. 512,000.00 MONTO QUE
INCLUYE UN MONTO Q. 41,000.00
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AMIGOS, S.A. ELABORO WAAC
AUDITORIA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO FECHA 4/19/2023AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 REVISO
FECHAP 1 12/31/2008
CUENTAS POR COBRARIVA POR COBRAR Q 508.93 A: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MOBILIARIO Y EQUIPO Q 508.93 SE DETERMINO QUE NO SE DESCONTO EN SU OPORTUNIDAD EL MONTO QUE CORRESPONDE A IVAPOR COBRAR Q 508.93 Q 508.93
P 2 12/31/2008CUENTAS POR COBRARIVA POR COBRAR Q 1,419.64 A: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,419.64 SE DETERMINO QUE NO SE DESCONTO EN SU OPORTUNIDAD EL MONTO QUE CORRESPONDE A IVAPOR COBRAR Q 1,419.64 Q 1,419.64
P 3 12/31/2008PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOTERRENOS Q 41,000.00 A: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOEDIFICIOS Q 41,000.00 SE DETERMINO QUE NO SE DESCONTO EN SU OPORTUNIDAD EL MONTO QUE CORRESPONDE A IVAPOR COBRAR Q 41,000.00 Q 41,000.00
![AUDITORIA Control Interno Activos Fijos[1]](https://static.fdocumento.com/doc/165x107/5571fc0e497959916996652d/auditoria-control-interno-activos-fijos1.jpg)
