Diplomado en Actualización tributaria

La Universidad Piloto de Colombia ofrece el Diplomado en Actualización Tributaria, para capacitar al sector empresarial y profesional, vinculados con el área de impuestos y contable con el fin de analizar, interpretar y aplicar la Reforma Tributaria (Ley 1819 de 2016, 1739 de 2014 y 1607 de 2012 con sus posteriores Decretos Reglamentarios), conocer de forma integral el campo de la tributación en Colombia, en cumplimiento de su misión educativa continuada, y haciéndose participe de la dinámica cambiante en materia tributaria en Colombia, presenta a las empresas y profesionales de las áreas contables, económicas, financieras y jurídicas, orientado a formar profesionales idóneos, que desarrollen destrezas, estrategias, con capacidad de análisis y aplicación dentro del marco legal tributario, respondiendo así a la acción fiscalizadora en Colombia.

Enfocado en los impuestos del sistema tributario nacional y municipal que son de impacto de manera importante en el entorno de las finanzas de las empresas, dando herramientas para participar en la toma de decisiones, mediante la selección de las mejores alternativas de tributos de acuerdo al marco de la política fiscal vigente, enfocado al justo beneficio del contribuyente.

Los continuos cambios de la legislación en materia fiscal, los tratados internacionales y los estándares internacionales de contabilidad, afectan significativamente el entorno de los negocios y hacen necesario profundizar el conocimiento de los profesionales encargados del cumplimiento de las obligaciones impositivas de las organizaciones, a fin de perfeccionar las competencias en el área.

En este entorno, el diplomado se proyecta como la mejor alternativa de formación profesional para el área de tributaria de las organizaciones. El programa ofrece una formación sólida y actualizada en el campo tributario y desarrolla en sus participantes la capacidad de análisis y la vocación de optimizar la estrategia tributaria.

Gerentes, administradores y directores de impuestos, jefes de las áreas de contabilidad e impuestos, revisores fiscales, auditores, consultores, asesores tributarios, profesionales de las diferentes disciplinas económicas, administrativas, contables y jurídicas, que participen en los procesos de preparación y toma de decisiones tributarias en las organizaciones.

Lograr que los participantes conozcan y apliquen en forma adecuada los cambios que introdujo la Ley 1819 del 29 de diciembre de 2016 y sus decretos reglamentarios vigentes, presentando una oportunidad para la actualización en materia tributaria, brindando la información y las herramientas necesarias para que los profesionales o personas con responsabilidades contables y/o financieras puedan desempeñarse adecuadamente en la ejecución y toma de decisiones, sin salirse del marco legal tributario.

Al finalizar el diplomado de Actualización Tributaria, el participante habrá desarrollado las capacidades para:

Conocer los cambios en materia tributaria y su aplicación dentro del marco legal vigente, dando cumplimiento de la normatividad tributaria.Interpretar y aplicar la ley tributaria en cada una de las obligaciones fiscales nacionales y municipales.Actualizar los conceptos y la dinámica de las normas tributarias en las declaraciones fiscales del impuesto de Renta, IVA, Retención en la Fuente, Industria y Comercio, Impuesto a la Riqueza, cambios al impuesto CREE. Ofrecer un conocimiento teórico - práctico en el campo de los impuestos que permita a los participantes profundizar temas específicos a partir de la normatividad fiscal actual y el tratamiento de diferentes impuestos del orden nacional y territorial.Lograr una capacidad de actualización y análisis multidisciplinario y gerencial que cubra aspectos legales, económicos, financieros, contables y administrativos.

Información general

01

Justificación

Actualización tributariaDiplomado en

(Incluye cambios Reforma Tributaria Ley 1819 de 2016)

Aplica tarifa vigente a la fecha de pago.Los anteriores valores aplican únicamente para pagos durante el año 2018. Para pagos en años posteriores aplicará el incremento correspondiente.

Inversión 2018$ 3.656.000

Duración140 horas

HorarioViernes: 6:00 a 10:00 p.m.

Sábados: 7:00 a.m. a 1:00 p.m.

Metodología y sedesPresencial - Bogotá

La Universidad Piloto de Colombia ofrece el Diplomado en Actualización Tributaria, para capacitar al sector empresarial y profesional, vinculados con el área de impuestos y contable con el fin de analizar, interpretar y aplicar la Reforma Tributaria (Ley 1819 de 2016, 1739 de 2014 y 1607 de 2012 con sus posteriores Decretos Reglamentarios), conocer de forma integral el campo de la tributación en Colombia, en cumplimiento de su misión educativa continuada, y haciéndose participe de la dinámica cambiante en materia tributaria en Colombia, presenta a las empresas y profesionales de las áreas contables, económicas, financieras y jurídicas, orientado a formar profesionales idóneos, que desarrollen destrezas, estrategias, con capacidad de análisis y aplicación dentro del marco legal tributario, respondiendo así a la acción fiscalizadora en Colombia.

Enfocado en los impuestos del sistema tributario nacional y municipal que son de impacto de manera importante en el entorno de las finanzas de las empresas, dando herramientas para participar en la toma de decisiones, mediante la selección de las mejores alternativas de tributos de acuerdo al marco de la política fiscal vigente, enfocado al justo beneficio del contribuyente.

Los continuos cambios de la legislación en materia fiscal, los tratados internacionales y los estándares internacionales de contabilidad, afectan significativamente el entorno de los negocios y hacen necesario profundizar el conocimiento de los profesionales encargados del cumplimiento de las obligaciones impositivas de las organizaciones, a fin de perfeccionar las competencias en el área.

En este entorno, el diplomado se proyecta como la mejor alternativa de formación profesional para el área de tributaria de las organizaciones. El programa ofrece una formación sólida y actualizada en el campo tributario y desarrolla en sus participantes la capacidad de análisis y la vocación de optimizar la estrategia tributaria.

Gerentes, administradores y directores de impuestos, jefes de las áreas de contabilidad e impuestos, revisores fiscales, auditores, consultores, asesores tributarios, profesionales de las diferentes disciplinas económicas, administrativas, contables y jurídicas, que participen en los procesos de preparación y toma de decisiones tributarias en las organizaciones.

Lograr que los participantes conozcan y apliquen en forma adecuada los cambios que introdujo la Ley 1819 del 29 de diciembre de 2016 y sus decretos reglamentarios vigentes, presentando una oportunidad para la actualización en materia tributaria, brindando la información y las herramientas necesarias para que los profesionales o personas con responsabilidades contables y/o financieras puedan desempeñarse adecuadamente en la ejecución y toma de decisiones, sin salirse del marco legal tributario.

Al finalizar el diplomado de Actualización Tributaria, el participante habrá desarrollado las capacidades para:

Conocer los cambios en materia tributaria y su aplicación dentro del marco legal vigente, dando cumplimiento de la normatividad tributaria.Interpretar y aplicar la ley tributaria en cada una de las obligaciones fiscales nacionales y municipales.Actualizar los conceptos y la dinámica de las normas tributarias en las declaraciones fiscales del impuesto de Renta, IVA, Retención en la Fuente, Industria y Comercio, Impuesto a la Riqueza, cambios al impuesto CREE. Ofrecer un conocimiento teórico - práctico en el campo de los impuestos que permita a los participantes profundizar temas específicos a partir de la normatividad fiscal actual y el tratamiento de diferentes impuestos del orden nacional y territorial.Lograr una capacidad de actualización y análisis multidisciplinario y gerencial que cubra aspectos legales, económicos, financieros, contables y administrativos.

02

Propósitos deformación

Competencias adesarrollar

Perfilesde ingreso

1 Fundamentos2 Impuesto básicode renta

3 Impuesto sobrelas ventas

4 Retención enla fuente5 Decreto 2201 6 Conciliación de

la renta fiscal7 Impuestos

territoriales8 Planeación

Tributaria 9 Beneficiotributario10 Información

exógena11Precios de

transferencia12Cambios

internacionales

FUNDAMENTOS DEL SISTEMA TRIBUTARIO Y PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO

Hermenéutica jurídica.Derecho tributario y la constitución política.Relación jurídica tributaria.Recursos en vía gubernativa sanciones y procedimiento tributario.Derogatorias y demás comentarios de las Reformas Tributarias de las leyes 1819, 1607 y 1739.

1Concepto de renta gravada contribuyentes y no contribuyentes.Concepto de deducciones rentas liquidas especiales.Rentas exentas.Descuentos tributarios.Obligaciones a declarar renta.Impuesto de renta de personas jurídicas y naturales.Cambio Impuesto CREE a autoretención a título de renta, personas jurídicas y natura-les.Ganancias ocasionales.Paraísos fiscales.Diligenciamiento Formato 1732 y sus anexos.Impuesto a la Riqueza.RUT.

IMPUESTO BÁSICO DE RENTA Y REFORMA TRIBUTARIA LEY 1819/2016.

2

Generalidades del impuesto sobre las ventas.Materia imponible y hecho generador del impuesto.Base gravable del impuesto sobre las ventas.Clasificación de los responsables del IVA.Impuestos descontables (causalidad, necesidad y proporcionalidad).Exclusiones y exenciones del gravamen.Contabilidad y deberes formales del impuesto.Devoluciones y/o compensaciones del IVA.Nuevos períodos de declaración acordes con la reforma tributaria.Retención del impuesto sobre las ventas.

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS3

Aspectos básicos de las retenciones.Casos en los que no se practican régimen de responsabilidad.Conceptos sometidos a retención de renta.Procedimientos y sanciones especiales.Declaraciones de retención en la fuente que se dan por no presentadas. Ingresos labora-les. Trabajadores independientes dividen-dos.Retención en la fuente IVA de acuerdo a la reforma tributaria.

RETENCIÓN EN LA FUENTE APLICADA A TODOS LOS CONCEPTOS

4

Conceptos y legislación vigente del impues-to autoretención a título de renta.Casos en los que no se practican régimen de responsabilidad sujeto pasivo y sujeto activo.Procedimientos y sanciones especiales.Declaraciones de autoretención a título de renta.Autoretención a título de renta ejercicios prácticos.

DECRETO 2201 AUTORETENCIÓN A TÍTULO DE RENTA REEMPLAZA IMPUESTO AL CREE

5

Conciliación de la utilidad comercial y la renta fiscal.Impuesto diferido.Conciliación del patrimonio contable y el patrimonio fiscal.Renta presuntiva.Renta por comparación patrimonial.

CONCILIACIÓN DE LA RENTA FISCAL6

Plan deestudios

03

Actualización tributariaDiplomado en

1 Fundamentos2 Impuesto básicode renta

3 Impuesto sobrelas ventas

4 Retención enla fuente5 Decreto 2201 6 Conciliación de

la renta fiscal7 Impuestos

territoriales8 Planeación

Tributaria 9 Beneficiotributario10 Información

exógena11Precios de

transferencia12Cambios

internacionales

Aplicación de las resoluciones.¿Qué es información exógena?Para que la quiere la DIAN y la SHD obliga-dos a presentar información exógena.Transacciones a reportar.Formatos.Manejo de prevalidadores.Especificaciones de los medios magnéticos. Validación y recepción por parte de las entidades fiscalizadoras.SancionesEjercicios prácticos con:- Preparación de información.- Depuración de la información.- Revisión preliminar.- Diligenciamiento de formatos en Excel.- Preparación de archivos en XML o valida-dor.- Validación.- Simulación de errores y soluciones.- Simulación de envío de información.

INFORMACIÓN EXÓGENA EN MEDIOS ELECTRÓNICOS PARA REPORTAR LA DIAN Y A LA SECRETARÍA DE HACIENDA DISTRITAL

10

Aspectos generales – Normatividad colom-biana.Causales de vinculación.Fiscalización.Criterios de comparabilidad.Métodos de precios de transferencia.Régimen sancionatorio.Acuerdos anticipados de precios de transfe-rencia.

PRECIOS DE TRANSFERENCIA11

Marco constitucional y legal.Mercado cambiario.Mercado libre.Operaciones cambiarias.Infracción administrativa cambiaria.

CAMBIOS INTERNACIONALES12

Definición de la planeación tributaria.Factores que hacen necesaria la planea-ción tributaria.Objetivos de la planeación tributaria.Elementos.Procesos para una adecuada planeación fiscal.Fases de la planeación tributaria.Estrategias de la planeación tributaria.Diferencias temporales y permanentes de la conciliación contable fiscal.Contribuyentes personas naturales.Factores de planeación tributaria en personas naturales.Tips de planeación tributaria.

PLANEACIÓN TRIBUTARIA8

Definición y características del beneficio tributario.Requerimiento para acceder a los benefi-cios tributarios.Beneficios sector real.Beneficios del sector servicios.Procedimientos tributarios involucrados.

BENEFICIO TRIBUTARIO EN LOS DIFERENTES SECTORES

9

Impuesto de industria, comercio y avisos.Sujetos pasivos.Régimen común, simplificado, profesiona-les independientes.Actividades gravadas.Territorialidad y doble tributación, exclu-siones y exenciones tarifas.RIT.

IMPUESTOS TERRITORIALES – INDUSTRIA Y COMERCIO AVISOS Y TABLEROS

7

04

Róbinson MercadoAlejandro MendivelsoChristian Junot Quiñones CortésRené Orlando Chacón OrozcoWilliam BohórquezJulio César EncisoDiana Henao

LosConferencistas

DescuentosDESCUENTOS

DESCUENTOS

descuentosdescuentos

descuentos

descuentos

10% de descuento para egresados graduados UPC. Para adquirir este descuento, se debe adjuntar fotocopia del título de pregrado o posgrado de la Universidad Piloto de Colombia o carnet de egresado.10% de descuento para quien cursó y se certificó en un programa de educación continuada. Para adquirir este descuento, se debe adjuntar fotocopia del certifica-do de participación en la Universidad Piloto de Colombia.Descuentos para grupos (dirigido a funcionarios de una misma empresa, afiliados o miembros del núcleo familiar; previa conformación y presentación del grupo desde el mismo momento de la admisión):. 10% de descuento para grupos de tres (3) personas.. 11% de descuento para grupos de cuatro (4) personas.. 12% de descuento para grupos de cinco (5) personas.. 13% de descuento para grupos de seis (6) o más personas.Convenios: Descuento según lo estipulado en cada convenio.

En ninguno de los casos los descuentos son acumulables ni aplican con retroactividad.

05

Actualización tributariaDiplomado en

financierasEntidades Aplican convenios con entidades financieras vigentes.

para mayor información: http://www.unipiloto.edu.co/entidades-financieras/La información estará sujeta a cambios según disposiciones de cada entidad.

Dirección de Posgrados y Educación ContinuadaUniversidad Piloto de Colombia

direccionpostgrados@unipiloto.edu.co

www.unipiloto.edu.co

PBX: 232 4122Calle 45 A No. 9 - 17Bogotá - Colombia.

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“La Universidad se reserva el derecho de apertura o aplazamiento de los programas en caso de no contar con el número mínimo de inscritos. El grupo docente estará sujeto a cambios según disponibilidad de su agenda al igual que el cronograma y horarios de actividades académicas”

Nota: Certificado NTC-ISO 9001:2008 para el diseño y prestación de servicios académicos de educación continuada bajo la metodología presencial.

VIGILADA MINEDUCACIÓN Vigencia 2018