INDIC

ADORES

BANCARIOS

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Introducción

INTRODUCCIÓN

• El BCP es el banco comercial más antiguo del Perú fundado como Sociedad Anónima el 3 de abril de 1889 con el nombre de Banco Italiano, cambiando su razón social en 1942 por Banco de Crédito del Perú.

• A la fecha el BCP registra adecuados indicadores financieros, reflejados en holgados ratios de liquidez tanto en moneda local como extranjera y un ratio de capital global que le brinda espacio para continuar creciendo.

AnálisisCorporativ

o

ANÁLISIS CORPORATIVO

• Logros al 2013

El BCP alcanzó con holgura sus objetivos corporativos propuestos para el ejercicio 2012. Logró una considerable mejora en la calidad de la cartera de créditos, un incremento en la rentabilidad y consolidó el liderazgo en el sistema bancario con las mayores participaciones de mercado.

Al 31 de junio del 2013, la participación patrimonial del BCP en relación al total del sistema bancario fue de 32.20% logrando el liderazgo al igual que en la colocación de créditos directos y depósitos del sistema (33.70% y 35.90% respectivamente).

ANÁLISIS CORPORATIVO

• Análisis FODA (aspecto interno)

FORTALEZAS

1. Liderazgo en el sistema bancario peruano.

2. Sólida base de capital.

DEBILIDADES

1. Riesgo devaluatorio asociado al nivel de dolarización de la cartera.

2. Descalce de corto plazo, aunque mitigado con instrumentos

financieros líquidos.

ANÁLISIS CORPORATIVO

• Análisis FODA (aspecto externo)

OPORTUNIDADES

1. Bajos niveles de intermediación financiera.

2. Potenciación de los ingresos no financieros.

AMENAZAS

1. Mayor competencia entre bancos grandes.

2. Potencial incremento en la mora por riesgo de sobreendeudamiento.

Indicadores

Bancarios

SOLIDEZ PATRIMONIAL

El indicador de Solidez Patrimonial es aquel que mide la fortaleza

de una entidad. En este sentido mediremos la solidez de esta entidad

tomando en cuenta el Activo ponderado por riesgo sobre el patrimonio

efectivo.

Estos activos ponderados por riesgo, son el total de todos los

activos mantenidos por el banco que son ponderados para el riesgo de

crédito de acuerdo a una fórmula determinada por el regulador (Riesgo De

Crédito + Riesgo De Mercado + Riesgo Operacional).

SOLIDEZ PATRIMONIAL

CALCULO DEL INDICADOR

 

ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO

PATRIMONIO EFECTIVO

Al cierre del ejercicio del 2012, el activo ponderado por riesgo (APR) del BCP asciende a la suma de S./60,662.8 millones; mientras que el patrimonio efectivo equivale a S./ 8,929.2 millones. Por lo tanto:

 

Este es el indicador de solidez patrimonial (6.79) al cierre del periodo 2012.

RENTABILIDAD

Son aquellos indicadores financieros que sirven para medir

la efectividad del banco, en esta oportunidad del Banco de Crédito,

para controlar los costos y gastos y, de esta manera convertir ventas

en utilidades.

Los indicadores más utilizados son: margen bruto, margen

operacional, margen neto, rendimiento de patrimonio y rendimientos

de activos.

RENTABILIDAD

RENDIMIENTOS DE PATRIMONIO (ROE)

Para hallar este ratio o indicador nos basamos tanto en los

resultados del Balance General y el Estado de Resultados de cada

año.

De forma matemática se calcula de la siguiente manera:

UTILIDAD NETA

PATRIMONIO NETO

RENTABILIDAD

En el caso del BCP, la utilidad neta del año 2012 es de S/.1,497,702; mientras que el patrimonio neto equivale a S/.7,328,617. Entonces tenemos:

1,497,702 / 7,328,617=0.2043

Este indicador nos dice que tenemos un 20.43% de rentabilidad en relación al patrimonio y a la utilidad neta (por cada S/.1 de patrimonio neto, tenemos S/.0.2043 de utilidad).

RENTABILIDAD

RENDIMIENTOS DE ACTIVOS (ROA)

Este ratio mide la rentabilidad anualizada con relación al activo

total promedio de los últimos 12 meses. Para este caso

comparamos anualmente, aplicando la fórmula respectiva.

UTILIDAD NETA ANUALIZADA

ACTIVO PROMEDIO

RENTABILIDAD

Para nuestro caso, la utilidad neta es de S/.1,497,702 y el activo promedio de los últimos 12 meses es de S/.91,032,030. Por lo tanto:

 

 

Tenemos un resultado de 0.0164, es decir un 1,64% que corresponde al rendimiento de activos, lo cual se expresa en lo siguiente: por cada S/.1 que tengamos de activo, generaremos S/.0.0164 de utilidad.

EFICIENCIA

Estos indicadores sirven para medir la eficiencia del banco

en base a sus ingresos y gastos financieros.

Aquí hablamos de márgenes financieros tanto del Banco,

como del sistema.

EFICIENCIA

Cabe señalar que a partir del 2009 el BCP puso énfasis en mejorar sus

niveles de eficiencia. Al respecto, el Plan de Negocios tomó en cuenta una

reingeniería de ciertos procesos que se dieron principalmente en tres

aspectos:

i) Nuevo modelo de agencias

ii) Una mejora del servicio post venta y manejo de la logística del

efectivo.

iii) Mayor agilidad en los procesos de originación de créditos comerciales,

hipotecarios y leasing.

EFICIENCIA

Para efectos del cálculo, el margen financiero se obtiene con la

siguiente fórmula:

INGRESOS FINANCIEROS – GASTOS FINANCIEROS

INGRESOS FINANCIEROS

EFICIENCIAEl margen financiero neto

del BCP retrocede de 55% a 53% de forma interanual

(2012-1013).

Las provisiones por su parte registran un ligero

incremento de 2.66%.

SOLVENCIA

Es la capacidad de pagar deudas al vencimiento. Mientras

más elevada sea la solvencia de la empresa, por tanto, más

preparada está para poder atravesar situaciones de dificultad sin

comprometer su viabilidad.

En este indicador se habla sobre los pasivos en relación al

patrimonio efectivo del banco.

SOLVENCIA

El BCP tiene como patrimonio

efectivo S/.8,929,000.2, monto que

cubre adecuadamente los

requerimientos patrimoniales

(S/.4,776,000.8).

El Banco logra un ratio global de

14.72% (superando al ratio del

Sistema, 14,1%).

LIQUIDEZ

Liquidez es posesión de la empresa de efectivo necesario

en el momento oportuno que nos permita hacer el pago de los

compromisos anteriormente contraídos.

En cuanto sea más fácil convertir los recursos del activo

que posea la empresa en dinero, gozará de mayor capacidad de

pago para hacer frente a sus deudas y compromiso.

LIQUIDEZ

El BCP mantiene una política de

liquidez conservadora, registrando

indicadores holgados con relación a los

mínimos establecidos por la SBS de 8.0%

en moneda nacional y 20.0% en moneda

extranjera. En relación a moneda

nacional, registra un promedio mayor al

del sistema, mientras que en moneda

extranjera estaría debajo del promedio,

según se muestra a continuación:

RANKING POR COLOCACIONES Y DEPÓSITOS

En este indicador se refleja la participación del Banco en

sistema nacional a través de sus créditos y depósitos.

RANKING POR COLOCACIONES

RANKING POR DEPÓSITOS

CALIDAD DE LA CARTERA

En términos de morosidad se observa 1.67% (créditos

atrasados) en el 2012, indicador que se ubica ligeramente por

encima del promedio del sistema (1.56%). Los créditos a pequeña

y mediana empresa así como de consumo, registran un ratio de

morosidad de 8.06%, 3.36% y 3.41%, respectivamente.

CALIDAD DE LA CARTERA

Con referencia a la cartera

problema, que incluye además

los créditos refinanciados y

reestructurados, se observa una

tendencia creciente al llegar al

2.35% en diciembre 2012.

COBERTURA

Este indicador nos permite conocer como el Banco esta respaldado en caso de créditos con pagos atrasados.

Aquí se habla de provisiones y colocaciones del Banco.

COBERTURA

Por su parte, el nivel de cobertura de la cartera atrasada se mantiene dentro de los rangos de la política interna.

Es así que al cierre del 2012, el ratio de cobertura registró un nivel de 187.4%, menor al registrado al cierre del 2011(203.9%).

COBERTURA

Este indicador nos permite conocer como el Banco esta respaldado en caso de créditos con pagos atrasados.

Aquí se habla de provisiones y colocaciones del Banco.

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