1Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INTRODUCCIÓN AINTRODUCCIÓN A

TABLERO DE COMANDOTABLERO DE COMANDO

INTRODUCCIÓN AINTRODUCCIÓN A

TABLERO DE COMANDOTABLERO DE COMANDO

2Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

En todo Organismo Público las acciones deben orientarse a satisfacer las necesidades y demandas de la población

Para ello se obtienen recursos y se ejecutan gastos directamente relacionados con los servicios entregados

Ese gasto de dinero público debe optimizarse para obtener relaciones costo / beneficio y costo / efectividad óptimas

El TABLERO DE COMANDO traduce la Misión y Estrategia en un conjunto de Objetivos, Indicadores y Metas que proporcionan la estructura necesaria para la Toma de Decisiones sobre la base de datos concretos, permitiendo el desarrollo de la Mejora Continua en el Gestión

INTRODUCCIÓNINTRODUCCIÓN

3Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

La franja roja establece el Límite de Seguridad (META) El conductor controla las RPM y de su comparación con la franja límite toma decisiones en cuanto a su forma de conducir (ACCIONES)

EL CONCEPTOEL CONCEPTO

Nuestro TABLERO DE COMANDO

El tacómetro indica las RPM del motor (INDICADOR)

El Conductor desea asegurar que su forma de conducir no ponga en riesgo al motor de su automóvil (OBJETIVO)

4Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

El Tablero de Comando crea un nuevo marco, integrando indicadores derivados de la estrategia vista desde distintas Perspectivas:

Las financieras, que estarán relacionadas con la economía y finanzas públicas

Las de los procesos internos, que serán las relativas a la operación, resultados y calidad

Las de aprendizaje, crecimiento e innovación serán las del conocimiento, competencias e investigación

Las de satisfacción del cliente deberán tomar en cuenta tanto al cliente externo como al interno

PERSPECTIVASPERSPECTIVAS

5Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

Por la responsabilidad de ser más eficientes

Para generar una visión compartida

Para tener una concepción sistémica de la organización

Para contener el aumento de los costos

Por las exigencias de los usuarios

Por los recursos escasos

Por la descentralización de las decisiones

Para gestionar en entornos dinámicos u hostiles

Para incorporar la estrategia a la gestión diaria

Razones para implementar un Tablero de Comando:

OBJETIVOSOBJETIVOS

6Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

Contribuye a la revisión permanente de la estrategia permitiendo su actualización y mejora

Relaciona el proceso de planificación con la ejecución, vinculando los objetivos estratégicos son las metas a largo plazo y los presupuestos anuales

Es un sistema de información, control, comunicación, motivación y formación

Permite que los objetivos específicos sean coherentes con los de la organización

Es útil para comunicar la Misión y la Estrategia a toda la organización, de manera de aplicarla al trabajo diario

Clarifica la estrategia de la organización traduciéndola en un conjunto de indicadores que informan el logro de los objetivos

Los aportes del Tablero de Comando a la Gestión son:

BENEFICIOSBENEFICIOS

7Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESQUEMA GENERALESQUEMA GENERAL

1. Objetivos

2. Indicadores

3. Metas

4. Tolerancias / Alarmas

5. Acciones / Compromisos

6. Monitoreo Continuo

8Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESQUEMA GENERALESQUEMA GENERAL

Fase 1Fase 1

• A partir de la definición Estratégica– Misión– Objetivos Institucionales

• Determinar Objetivos Específicos

– Concretos– Medibles– Desafiantes– Controlables

9Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESQUEMA GENERALESQUEMA GENERAL

Fase 2Fase 2

• Definir Indicadores, de manera que sean– Adecuados para el objeto de medida– Específicos y no den lugar a

interpretaciones heterogéneas– Claros, que no den lugar a equívocos– Fáciles de obtener– Estratégicos– Sensibles para identificar las variaciones

posibles– Precisos

10Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESQUEMA GENERALESQUEMA GENERAL

Fase 3Fase 3

• Definir Forma de Cálculo– Origen de la información (quién provee)– Datos a procesar (qué, cuáles)– Procedimiento a utilizar (cómo)– Frecuencia de información (cuándo)

• Definir Base de Comparación– Estándar de Referencia– Metas– Alarmas

11Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESQUEMA GENERALESQUEMA GENERAL

Fase 4Fase 4

• Evaluar Comportamiento– Tendencias– Desvíos– Proyecciones

• Iniciar Planes de Acción– Acciones Correctivas– Acciones Preventivas– Acciones de Mejora

12Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORESINDICADORES

ClasificaciónClasificación

Indicadores de Insumo: Miden la cantidad, calidad u otros atributos de los recursos empleados para crear los bienes y servicios que requiere el desarrollo del programa u organismo

• Cantidad de docentes por habitante

Indicadores de Producto: Miden la cantidad de los bienes o servicios creados o provistos por el programa u organismo mediante el uso de los insumos. Los productos pueden ser finales o intermedios

• Cantidad de Kilómetros de carreteras Construidas

Indicadores de Calidad: Reflejan los atributos de los bienes y servicios ofrecidos y producidos por el programa u organismo

• Índice de Calificación Educativa Promedio

13Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORESINDICADORES

ClasificaciónClasificación

Indicadores de Resultado: Permiten conocer el aporte / contribución que los bienes y servicios creados o provistos realizan para el cumplimiento de los objetivos del programa u organismo

• Índice de Analfabetismo

Indicadores de Impacto: Miden el efecto que los resultados obtenidos ejercen sobre un ámbito de mayor alcance o el efecto que la política que se ha implementado provoca en otras variables sobre las que el programa no actúa en forma directa

• Nivel de la Línea de Pobreza

Indicadores de Economía: Reflejan la capacidad de administración o manejo de los recursos financieros de un programa u organismo

• Superávit Fiscal

14Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORESINDICADORES

ClasificaciónClasificación

Indicadores de Eficacia: Reflejan el grado de cumplimiento en la obtención de los productos o resultados respecto de lo programado en un período determinado. Permiten conocer el desvío entre el resultado programado y el obtenido pero no las causas que lo originaron

• Cumplimiento de la Ejecución Presupuestaria

Indicadores de Eficiencia: Miden la relación entre la producción de bienes y servicios y los insumos empleados para producirlos

• Cantidad de Trámites resueltos por Hora Hombre de funcionarios

15Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORES:INDICADORES:

EJEMPLOSEJEMPLOS

Económicos y Financieros:

Gasto primario de la Administración Pública en Instituciones de Seguridad Social por

habitante Ingresos tributarios de origen productivo por

habitante Número de beneficiarios con pensiones, retiros

y jubilaciones al 31 de Diciembre de cada año Indicador Solvencia: gastos corrientes respecto

a los ingresos corrientes Stock de la Deuda Externa por habitante

16Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORES:INDICADORES:

EJEMPLOSEJEMPLOS

Salud:

Gasto de la función Salud por habitante

Gasto mensual promedio en prestaciones médicas

Porcentaje de Habitantes sin Cobertura en Salud

Índice de Mortandad Infantil

17Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORES:INDICADORES:

EJEMPLOSEJEMPLOS

Educación:

Participación del gasto en educación por nivel de enseñanza respecto del gasto en la función

Educación Alumnos por curso por nivel Gasto en suplencias respecto al gasto total en

personal Porcentaje de población con 19 y más años en

condición de analfabetismo

18Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORES:INDICADORES:

EJEMPLOSEJEMPLOS

Obras Públicas:

Cantidad de proyectos en ejecución

Cantidad de proyectos terminados en el ejercicio

Kilómetros de camino mantenido

Gasto promedio por kilómetro de camino construido

Gasto total en ejecución de obras de infraestructura

19Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

INDICADORES:INDICADORES:

EJEMPLOSEJEMPLOS

Gestión de Calidad:

Cantidad de No Conformidades en el periodo

Cantidad de Acciones de Mejora vs. Correctivas

Índice de Satisfacción del Cliente

Tiempo Promedio para resolución de Reclamos

20Proyecto SGC – Introducción a “Tablero de Comando” (BDO – Advisory)

ESTRATÉGIA ESTRATÉGIA GENERAL:GENERAL:

Generar un TABLERO DE COMANDO para cada Dirección o Unidad Organizacional

Monitorear y Ajustar Objetivos, Indicadores y Metas

Definir Acciones Correctivas, Preventivas o de Mejora

Consolidar un TABLERO DE COMANDO INSTITUCIONAL (Comité de Calidad)